Den tentative budsjettfordelingen for 2013 er omtalt i leder- og stabsmøte samt informert om ved møter med tjenestemannsorganisasjonene (IDF).

Transkript

1 Til: Styret Dato: Fra: Administrerende direktør Styresak: S-57/12 Møtedato: Saksbehandler: JEA TENTATIV BUDSJETTFORDELING FOR NVH Innledning. Kunnskapsdepartementet (KD) offentliggjorde sin budsjettfordeling til Universitets og Høyskolesektoren i statsbudsjettet 8. oktober. Dermed har NVH oversikt over den endelige budsjettrammen for 2013 og kan sette opp hvilke aktiviteter høgskolen skal iverksette for det kommende budsjettår, samt finansiering av disse. Det legges på dette tidspunkt kun frem et tentativt budsjett siden det ennå er usikkerhet på kostnaden til enkelte prioriteringer i budsjettåret Spesielt på kostnadene rundt fusjonsprosessen, kostnader rekrutteringsstillinger samt overtakelsen av smådyrvakten gjenstår det kvalitetssikring og fastlegging endelige tall. Det vil også kunne fremkomme mindre endringer på øvrige budsjettposter frem til endelige budsjettvedtak i desember. Endelig tildelingsbrev kommer fra KD først rundt årsskifte og den foreslåtte rammen i Statsbudsjettet er ikke endelig fastslått før disponeringsskriv er motatt. Generelt utvikler økonomi ved høgskolen seg i feil retning, en utvikling som har vært omtalt tidligere. Overtakelse av smådyrvakten med de merkostnader dette påfører er strengt tatt utenfor den økonomiske bæreevne høgskolen har. Tidligere har det fra økonomisjef vært påpekt at høgskolen ikke bør iverksette ny aktivitet hvis en ikke samtidig kan skaffe budsjettmessig inndekning ved å kutte i annen aktivitet. Dette er ikke tilfellet med det foreliggende budsjettforslag og dette legger ekstra press på at administrasjonen og Styret gjennom vedtak i Handlingsromprosessen ser til at slik inndekning kan finne sted. Den tentative budsjettfordelingen for 2013 er omtalt i leder- og stabsmøte samt informert om ved møter med tjenestemannsorganisasjonene (IDF). 2 Statstilskudd for Statstilskuddet for 2013 er på 256,017 mill. kr. Estimatet var på 257,659 mill. kroner, altså en negativ differanse på 1,648 mill. kr. Årsakene til avviket er: 1. vesentlig lavere satser på flere parametere innen forskningskomponenten i KD sin finansieringsmodell. Satsen for et publiseringspoeng er redusert fra til

2 kr. Og der institusjonene tidligere fikk 1,359 mill. kr for hver million kroner de fakturerte EU mottar de for ,076 mill. kr. De reduserte satsene gir NVH ca. 1,145 mill. kr lavere tildeling enn estimert i det teknisk beregnede budsjett 2. inndragning fra alle institusjonene med 0,02 % av deres budsjettramme for å finansiere KD sin satsning iverksatt 2009 med rekrutteringsstillinger og utstyr innen teknologifag. NVH taper kroner på dette kuttet. KD-ramme for 2013 og budsjettramme for de siste 3 år vises i tabellen under: KD-ramme Endr Statstilskudd forrige budsjettår Kompensasjon lønns- og prisstigning Studiepoeng Omfordeling forskningsmidler Stipendiatstillinger Andre endringer Statstilskudd Forventede midler til frikjøp Endring basisbevilgning Statstilskudd endelig Generelt taper NVH i forhold til øvrige institusjoner i sektoren på utviklingen i finansieringsmodellen til KD. a) Insentivprisene innen forskningskomponenten (RBO) faller betydelig år for år. NVH har relativt tung forskningsandel i forhold til øvrige høgskoler og taper på dette. b) Mens øvrige institusjoner fritt oppretter nye studietilbud på bachelor- og masternivå, og delvis får studieplassfinansiering for dette fra KD, har NVH sine to fastlagte profesjonsstudier og kan ikke i samme grad utvide studietilbud og slik øke budsjettrammen. Spesielt innen de teoretiske fagfelt er det en høy vekst i studieplasser og tilsvarende vekst i finansiering fra KD. KD har gitt en generell pris- og lønnskompensasjon 3,3 %. Herav er 2,8 % kompensasjon for lønnsvekst og 0,98 % for prisvekst. Lønnskompensasjonen i de to foregående budsjettår var på ca. 2,1 % årlig. Lønnsveksten i 2012 for NVH er på ca. 4 %, men der enkelte enheter ligger over 5 % på grunn av justeringsoppgjøret. I en årrekke har lønnsveksten vært nesten dobbelt så høyt som lønnskompensasjonen fra KD, dette har bidratt til at NVH sine lønnskostnader nå utgjør over 70 % av kostnadsbasen og ligger historisk høyt. Så lenge ikke høgskolen klarer å skaffe seg ny inntekter er reduksjon av aktivitetsnivået eneste måten å tilpasse seg den manglende kompensasjonen for lønnsvekst fra departementet. 3 Disponibel budsjettramme til fordeling. Gitt budsjettrammen fra KD for 2013 er den tentative disponible budsjettrammen for styret på 264,617 mill. kr, jfr. tabell under. 2

3 Totale midler til fordeling Statstilskudd Overhead, sentral del SAK-midler SAK-midler Andre midler til fordeling Styret Til intern fordeling Rammen fra KD øker med 7,531 mill. kr fra 2012, inntektene fra dekningsbidrag på prosjektene estimeres til 6,0 mill. kr og SAK midlene forventes å bli på 2,6 mill. kr. Etter at foreløpige budsjettrammer er regnet ut til institutter og avdelinger (omtales i neste del) har Styret følgende ramme å disponere: Disponibelt satsningstiltak Styret Budsjettramme til fordeling Foreløpige budsjettrammer inst/avd Omfordeling forskning Disponibelt til satsningstiltak En del prosesser ved NVH er flerårige og der NVH er forpliktet til å sette av midler til å finansiere disse, disse igangsatte prosesser følger av tidligere styrevedtak. Mest ressurskrevende er fusjonsprosessen til det nye Universitetet (OPAD = operativ administrasjon) og sertifiseringen for EAEVE i Det er lagt inn følgende antatte budsjettbeløp på disse i tentativt budsjett for Bundne midler Disponibelt for satsningstiltak Bundne midler Kostnader OPAD - administrativ fusjon Kostnader EAEVE PERS: finansiering OPAD drift/lønn Sum bundne midler Disponibelt til øvrige satsningstiltak Omtale av budsjettpostene: 1. Kostnader OPAD 4,0 mill. kr Det ble totalt spilt inn over 30 mill. kr i finansieringsbehov for de ulike arbeidsgruppene innen OPAD for å sikre at NMBU skal ha en enhetlig og fungerende administrasjon fra Etter en kritisk gjennomgang og nedjustering av ambisjonsnivået på hva som er driftskritisk og når de to administrasjonene skal være sammenslått er budsjettbehovet justert ned til 12 mill. kr. Herav skal NVH dekke sin 1/3 av kostnadene, altså 4 mill. kr. Det er ennå ikke gjort en detaljert gjennomgang med det reviderte budsjettbeløp opp mot de justeringsmuligheter den enkelte arbeidsgruppe har. Direktørene ved de to institusjonene fastholder allikevel det reviderte budsjettbeløp på 12 mill. kr, hovedsakelig da det ikke er økonomisk bæreevne ved noen av institusjonene til større budsjettavsetninger til OPAD. 3

4 2. Kostnader EAEVE ,625 mill. kr For at NVH skal ha på plass de nødvendige funksjoner til EAEVE-sertifiseringen i 2014 må det allerede i 2013 startes opp med diverse tiltak. Et av disse tiltakene er opprettelse av en 24-timers smådyrvakt for å tilfredsstille EAEVE-kravene. NVH har sagt opp avtalen med den eksisterende smådyrvakten og skal fra 1. april 2013 ha på plass et fullverdig 24 timers tilbud. Dette innebærer at det opprettes totalt 7 nye årsverk for veterinærer og 2 årsverk for dyrepleiere. Samlet er årskostnaden beregnet til 3,5 mill. kr men siden tilbudet starter opp 1. april 2013 blir finansieringsbehovet mindre for Den foreslåtte bemanningsplan og drift ved døgnbemannet klinikk vil bli en prøveordning og det vil bli gjort ytterligere detaljplanlegging på aktiviteten frem til styremøtet i desember. Øvrige kostnader rundet EAEVE er anslått til å kunne bli dekket innen ubrukte midler på Teknisk avdeling eller av andre ledige budsjettposter ved sentraladministrasjonen. 3. Finansiering av prosjektgruppen for OPAD 1,0 mill. kr UMB og NVH har tilsatt en prosjektleder for OPAD-arbeidet samt satt av driftsmidler for prosjektaktiviteten. NVH sin andel av kostnaden er på 1,0 mill. kr i 2013 og ligger fast. Hva gjelder selve byggeprosessen må NVH og Veterinærinstituttet dele på Statsbyggs prosjekteringskostnader i 2013 og 2014 for det såkalte «brukerutstyrsprosjektet», kostnaden er estimert til ca. 10 mill. kr av Statsbygg. KD har signalisert at utleggene vil blir refundert når brukerutstyrsprosjektet er fullført. For ikke å belaste NVH sine budsjetter i en anstrengt økonomisk situasjon ønsker administrasjonen derfor ikke å sette av midler til disse kostnadene i budsjett Istedenfor ønsker en å opprette en egen budsjettenhet der NVH sine kostnader til «brukerutstyrsprosjektet» belastes. Denne budsjettenheten vil etter hvert opparbeide seg et betydelig underskudd men dette vil bli utlignet når KD utbetaler sin refusjon i etterkant. Gitt budsjettforpliktelsene omtalt over står det igjen 9,539 mill. kr er det en rekke andre faste poster som kan betegnes som tiltak utenfor rammen, flere av disse kan betegnes som forpliktelser etter tidligere styrevedtak. Foreslåtte tiltak er: Forslag satsningstiltak Til disposisjon Tiltak som må/bør gjennomføres SEKR: Omstilling v/direktør UFE: Støtte forskerutveksling, utl.opph UFE: Vitenskapelig utstyr UFE: Kostnader innovasjonsaktivitet UFE: øvrige tiltak (NFR,PES,kvinnetiltak) Arkivstilling til "Prosjekt Riksarkiv" SEKR: frikjøpsmidler (0,8 still + div) BA: Vikarmidler hovedvernombud BA: B-tillegg hovedvernombud Sum tiltak som må/bør gjennomføres Disponibelt til øvrige satsningstiltak Budsjettposten omfordeling forskninger vedtatt til 3 % av rammene til instituttene og videreføres i 2013 med 3,3 mill. kr. Midlene finansierer likestillingstiltak innen forskning, forskerledelse, egenandel NFR-million og støtte til PES. Det er UFE som disponerer utdeling av midlene igjennom budsjettåret og enkelttiltakene omtales under. 4

5 1. Omstillingsmidler ved adm. direktør kr Posten brukes som innsatsmidler der det er behov for omstilling. Klinikkdrift, Sandnes og studentaktivteter er områder som har fått nytte av disse midlene i UFE: støtte forskeropphold i utlandet 1,4 mill. kr Støtte til NVHs forskere til utenlandsopphold som gir kompetanseoppbygging. 3. UFE: vitenskapelig utstyr 1,5 mill. kr Det er tidligere omtalt at NVH har en for lav investeringstakt til å dekke inn det behov som er for å erstatte utrangert vitenskapelig utstyr. 1,5 mill. kr er en minsteavsetning for å dekke de mest nødvendige investeringene. UFE deler ut midlene etter søknad i januar, primært forlanges det egenandel fra fagmiljøene. 4. UFE: kostnader innovasjonsaktivitet kr Patentsøknader håndteres av eksterne aktører med kunnskap på feltet. En nyopprettet budsjettpost i 2012 og som disponeres av UFE. 5. Arkivstilling til «Prosjekt Riksarkiv» kr I 2014 skal arkivet ved NVH avvikles og bli en del av arkivordning ved DnU. I den forbindelse er NVH forpliktet å levere inn alt arkivverdig materiale til Riksarkivet. Det har ikke vært ressurser i nåværende arkivbemanning (som Riksarkivet påpekte i 2010) til å håndtere et såpass omfattende prosjekt, derfor ble det vedtatt å styrke funksjonen fra 2012 og frem til sammenslåing av de to arkivene for å utføre de pålagte oppgavene. 6. Midler hovedverneombud (vikar og B-tillegg) kr Kompensasjon til vikar for hovedverneombud samt B-tillegg. Hvis Styret for holder seg til de anbefalte avsatte beløp til finansiering utstyrsprosjekt, EAEVE og øvrige satsningstiltak ender budsjettfordelingen opp med et ufordelt beløp på 1,069 mill. kr. Disse midlene foreslår Rektoratet fordelt ved at Teknisk avdeling mottar midlene til finansiering av følgende tiltak utenfor rammen a) Ny heis i bygg kr. Heisen er ikke lenger i henhold til nye heisforskrifter og må derfor skiftes/oppgraderes. Teknisk avdeling har estimert kostnaden til kr. b) Oppgradering av fellesakvariet kr. Det såkalte fellesakvariet som NVH disponerer og drifter sammen med Veterinærinstituttet (VI) er besluttet oppgradert. NVH sin andel er kr, VI bidrar med en like stor sum. c) Oppgradering ultralydfasiliteter for hest kr. Lokalene og utstyret rundt ultralydapparatet i Bygg 11 (hesteklinikken) er mangelfullt rent sikkerhetsmessig. For å redusere risiko for skader på hester og personell er det nødvendig å oppgradere disse fasilitetene. Kostnaden er estimert til kr. 5

6 Særskilte merknader til den tentative budsjettfordelingen: 1. Det ble i 2006 gjort vedtak om å opprette 10 nye stillinger og driftsmidler til instituttene ved økning på 10 nye studieplasser på veterinærstudiet. Det ble satt opp en langtidsplan og der den siste av de 10 stillingene, en teknisk stilling, skulle vært gitt til SportFaMed i Administrasjonen foreslår at, gitt den vanskelige budsjettsituasjon for 2013, denne stillingen allikevel ikke blir gitt til instituttet. Instituttet har tidligere fått 1 teknisk stilling og 2 vitenskapelige. Gitt at Styret aksepterer denne inndragningen frigjøres kr. Kuttet er innarbeidet i den foreslåtte budsjettfordelingen. 2. Det gjenstår ennå kvalitetssikring på rekrutteringsstillingene, høyskolestipendiater og post docs, som finansieres av høgskolen. Det har høsten 2012 vært refordelt en rekke med ledige stillinger og det må sikres at de stillinger som tilsettes innen blir lagt inn i budsjettet. I den grad det tilkommer ny informasjon om tilsettinger kan dette føre til mindre tilgjengelige budsjettmidler for Endelig budsjett som vedtas i desember 2013 må da justeres i henhold til disse endringene. 3. Det er lagt opp til full pris- og lønnskompensasjon i det foreslåtte tentative budsjett. Kompensasjonen er som tidligere omtalt ikke tilstrekkelig til å dekke inn den reelle lønnsveksten i Gitt den vanskelige budsjettsituasjon og manglende midler til disposisjon for Styrets prioriteringer er det fortsatt mulig for Styret å vedta en avkortning i den foreslåtte pris- og lønnskompensasjon. Dette kan være aktuelt i det tilfellet at Styret ser på en slik avkortning som et nødvendig tiltak til å presse institutter og avdelinger til ytterligere å revurdere hvilke aktiviteter som er nødvendige å utføre i budsjettåret Siden over 70 % av driftskostnadene ved NVH er bundet opp til lønn for tilsatte sier det seg selv av handlingsrommet for den enkelte enhet er lite og at fokus bør ligge på å redusere staben mer enn å kutte i driftskostnader. Enhetenes samlede innspill til tiltak utenfor rammen legges ved styresaken slik at Styret kan få oversikt over de ulike behov som det ikke er funnet plass til i foreslått tentativ budsjettfordeling. 4 Tentative budsjettfordeling til enhetene Under vises finansieringsmodellens utregnede komponenter i henhold til NVH sin interne budsjettfordelingsmodell og hvilke budsjettrammer som ligger inne til den enkelte enhet på nåværende enhet. Hva gjelder produksjonsdata for det enkelte institutt sine resultatparametere er disse enten basert på utført produksjon i 2011 og 2012 eller på estimater. Kommentar til den enkelte parameter i finansieringsmodellen følger etter budsjettoversikten. 6

7 Basis 2012 Høgskol e stip Prosjekt stip. Post doc Pris & lønnskomp Lang tids budsjett Resultat basert Rammejusterin g/inndra g Foreløpig ramme 2013 Ramme 2012 Endring kr Endr. % Tiltak utenfor rammen Endelig ramme 2013 Basam ,6 % Matinf ,1 % Sportfamed ,5 % Prodmed ,3 % EksBio ,2 % Sekr ,3 % Studieavd ,3 % Teknisk avd ,1 % Info avd ,2 % Rektorat ,2 % SEVU ,2 % 607 IT avd ,2 % Bibliotek ,2 % Økonomi/ personal ,3 % Sum ,6 %

8 Kommentarer til den enkelte resultatbaserte insentivparameter: Basisdel: Er tillagt eller fratrukket varige endringer vedtatt i budsjett for For pris- og lønnskompensasjon (P&L) se egen komponent for dette. Høgskolestipendiater: Justert for nye refordelte (legges til) eller ferdige (trekkes ut) stipendiatstillinger delt ut via UFE og som finansieres av KD-midler. Satsene er oppjustert med estimert P&L for Utregningene er detaljerte og kompliserte, det må derfor påregnes mindre endringer i denne hvis kvalitetssikring påviser ukorrekte tall eller ny informasjon tilkommer. Prosjektstipendiater: Finansiering av 4-året for stipendiater tilsatt og finansiert over eksternt finansierte prosjekter. Stipendiater med ferdig finansiert fjerdeår er trukket ut, nye er tillagt. Post docs.: Post docs finansiert over KD-midler. Justert lik høyskolestipendiater. Pris- og lønnskompensasjon: Basisrammen oppjusteres med samme sats som gitt fra KD i Statsbudsjett 2013, 3,3 %. Langtidsbudsjett: Tildeling av økte stillingsressurser som følge av den vedtatte opptrappingsplan studentopptak med 10 flere studenter på årskullene fra Etter 2013 er alle lovede stillingsressurser delt ut, totalt 10 stillinger. Administrasjonen foreslår at den siste stillingen til SportFaMed ikke deles ut. Resultatbasert belønning (som består av følgende komponenter og beregning): a) Finansiering av fordypningsoppgaver: gammel og ny ordning, der 2012 og 2013 er overgangsår. For begge år er det lagt inn estimater basert på foreløpig informasjon, der den interne fordeling mellom instituttene vil bli endret etter endelig informasjon er tilgjengelig i oktober. Samlet deles 2,260 mill. kr ut over denne parameteren. b) Tilleggsutdanning veterinærer: antall uker i året på NVH av utenlands veterinærer. Ingen i høsten 2011 eller våren c) Utvekslingsstudenter 2011: Data fra DBH, endelige tall der det totalt deles ut kr. over posten. d) Avlagt diplomateksamen: høsten 2011 og våren fullførte og det deles ut kr for hver av dem, totalt kr e) Fullførte doktorgradsstudenter: baseres på produksjon i 2012 og er derfor basert på et estimat frem til endelig budsjett vedtas i desember. Totalt estimert 19 doktorgrader og 2,8 mill. kr i resultatbelønning. f) Publisering: baseres på registrerte publiseringspoeng i DBH i 2011, totalt 136,2 poeng og 4,352 mill. kr i belønning for Satsen er kr per publiseringspoeng. Rammejustering: Inndragning av høyskolestipendiat som feilaktig ble gitt til ProdMed i Videre kr for rammetildeling som gjelder den nedlagte driften av hundekennel på Dal. 8

9 Tiltak utenfor rammen: Postene omtalt i del 3 plassert ut på den enhet som er ansvarlig for aktiviteten. For 2013 er det kun Teknisk avdeling som mottar midler, til sammen 1,110 mill. kr. 5 Forslag til vedtak: Styret tar den vedlagte tentative budsjettfordelingen for 2013 til orientering. 9