Forklaring til forslag til budsjettfordelingsmodell. FORKLARING TIL BUDSJETTFORDELINGSMODELLEN FOR 2012 Kolonnenummer

Transkript

1 Forklaring til forslag til budsjettfordelingsmodell FORKLARING TIL BUDSJETTFORDELINGSMODELLEN FOR 2012 Kolonnenummer Kolonnenavn Forklaring 2012 A Institutt/Enhet/tiltak Kolonnen viser de forskjellige instituttene/enhetene/tiltakene som mottar rammemidler fra KD 2012 B Basis 2012 tildelt fra HiOA sentralt Kolonnen viser basistildelingen fra HiOA sentralt slik de fremkommer i rammefordelingen fra sentralt til fakultet, med unntak av de fire instituttene fra tidligere Avdeling HF som ikke er separert. Basis for disse fire instituttene er beregnet slik: Disponibel totalramme 2012 uten rekrutteringsstillinger(kolonne 2012 S), lagt til avsetninger til strategi og små driftsmidler(kolonnene 2012 P og 2012 Q) og trukket fra fakultære justeringer (kolonne 2012 C(OBS! kolonne 2012 C er summen av kolonnene 2012 D-H)). De fakultære justeringene er beregnet ved å ta de fire instituttenes størrelse i forhold til hverandre, noe som forutsetter at de prosentvis bruker like mye av fellestjenester og felleskostnader i forhold til instituttenes størrelse. Merk at administrasjonen har en basis på 10,8 millioner kr, grunnet overflytting av stillinger fra sentraladministrasjonen på HiAK og opprettelse av nye stillinger. Denne basisen kommer fra HiOA sentralt, og er ikke trukket ut av de andre enhetene ved fakultetet C Fakultære justeringer basis Denne kolonnen er summen av kolonnene 2012 D til 2012 H, som er justeringer gjort mellom enhetenes basis D Overføring administrasjon Ved sammenslåingen til et nytt fakultet ble de administrativt tilsatte ved de tidligere avdelingene overflyttet til fakultetsadministrasjonen. Lønnsmidler tilsvarende 40,998 millioner kr ble trukket ut fra instituttene og overført til sentraladministrasjonen. Beløpene som er trukket ut fra instituttene er lik kostnaden av de tilsatte som ble overflyttet E Videre fordeling av adm og felleskostnader For å dekke opp planlagt aktivitet i administrasjon og felleskostnader ble det trukket ut 1,258 millioner kr. fra instituttene, på bakgrunn av instituttene størrelse i forhold til hverandre F Fordeling av kostnader til dekanat For å dekke opp kostnadene til dekanatet ble det trukket ut 2,023 millioner kr fra instituttene, på bakgrunn av instituttene størrelse i forhold til hverandre G Justering administrasjon/dekanat Endrede forutsetninger i løpet av 2012 medførte behov for å overføre mer ramme til dekanatet. For 2012 ble disse midlene overført fra Administrasjon/felleskostnader H Ekstrafinansiering Orto/tann Beløpet for ekstrafinansiering ble satt til 2,2 millioner kr for Beløpet er trukket forholdsmessig fra alle instituttene, også de instituttene som mottar ekstrafinansieringen. Ekstrafinansieringen er delt slik: 1,228 mill kr til orto og 0,972 mill. kr til tann.

2 2012 I Justert basis Denne kolonnen er summen av kolonnene 2012 B og 2012 C, og viser instituttenes/enhetenes endelige basis for J Rekrutteringsstillinger Kolonnen viser finansiering av rekrutteringsstillinger fra HiOA sentralt, fordelt instituttene K Utdanningsinsentiv Denne kolonnen er summen av kolonnene 2012 L og 2012 M, og viser instituttenes faktiske utdanningsinsentiver for L Studiepoengproduksjon 2010 * sats 2012 I rammefordelingen fra HiOA sentralt til fakultetene gis hele studiepoengproduksjonen to år før tildelingsåret ganget med tildelingsårets sats pr produserte 60 studiepoeng. I 2012 har fakultetet videreført hele studiepoengproduksjonsinntektene til instituttene. Rammefordelingen til administrasjon, felleskostnader og dekanat kan antas å bestå utelukkende av basisfinansiering, da det ikke foregår inntektsgivende produksjon på disse enhetene M Utveksling Fakultetet mottar kr pr utvekslingsstudent (både inn- og utveksling). Dette beløpet er i sin helhet videreført til instituttene N FoU-insentiver Denne kolonnen inneholder både FoU-insentiver og formidlingspoeng-insentiver. Dette beløpet er i sin helhet videreført til instituttene uten føringer for bruk O Delsum ramme før avsetninger Denne kolonnen er en hjelpekolonne for å beregne instituttenes størrelse i forhold til hverandre og andre bakgrunnsberegninger P Avsetning strategi 1 % Fakultetet vedtok å sette av 1 % av totalrammen til strategiske tiltak på fakultetsnivå. Avsetningene er trukket etter instituttenes forholdsmessige størrelse (Kolonne 2012 O er brukt som beregningsgrunnlag) Q Avsetning små driftsmidler Avsetning til egenandel små driftsmidler. Avsetningene er trukket etter instituttenes forholdsmessige størrelse (Kolonne 2012 O er brukt som beregningsgrunnlag) R Disponibel ramme 2012 (RB) Denne kolonnen viser disponible rammer INKLUDERT rekrutteringsstipend for instituttene/enhetene/tiltakene, etter revidert budsjett S Disponibel ramme 2012 (RB) Denne kolonnen viser disponible rammer UTEN rekrutteringsstipend for instituttene/enhetene/tiltakene, etter revidert budsjett. Forklaring til forslag til budsjettfordelingsmodell 2013 Kolonnenummer Kolonnenavn Forklaring 2013 A Institutt/Enhet/tiltak Kolonnen viser de forskjellige instituttene/enhetene/tiltakene som mottar rammemidler fra KD 2013 B Justert basis 2012 (RB) Denne kolonnen viser justert basis 2012 (som er lik kolonne 2012 I), og er grunnlag for fakultetets rammefordeling for Basistildeling er nå fordelt annerledes enn i HiOAs modell pr institutt/enhet/tiltak, men totalbeløpet er likt.

3 2013 C Lønns- pris og konsekvensjusteringer basis D 3,3 % lønns- og prisjustering Denne kolonnen er summen av kolonnene 2013 D til 2013 M, og viser summen av endringer i basis som gjelder lønns-, pris- og konsekvensjusteringer, samt et generelt rammekutt fra KD på 0,2 % og rammeoverføring til HiOA sentralt på 2,1 mill. kr. Denne kolonnen viser lønns- og prisjusteringen på 3,3 %, på bakgrunn av instituttenes/enhetenes/tiltakenes basis i kolonne 2013 B. eksisterende basis 2013 E 0,2 % generelt kutt fra KD KD kuttet rammene i hele UHR-sektoren med 0,2 % for å finansiere rekrutteringsstillinger opprettet under finanskrisen(hioa har ingen av disse stillingene). Kuttet er fordelt i alle nivåer ved HiOA. I denne modellen er kuttet fordelt etter «delsum ramme før avsetninger 2012» (kolonne 2012 O). Kuttet er varig F -UTGÅR- Sentralisering av masteropptak 2013 G Rammeoverføring til HiOA sentralt 2013 H Nettoendring flytting av annonsekostnader (mellom fakultet og sentralt) 2013 I Overføring av små driftsmidler til fakultetets ramme 2013 J Inntrekk av engangstiltak orto 2013 K Helårseffekt nye studieplasser L Halvårseffekt nye studieplasser M Tilbakeføring 20 % administrasjon og HiOA sentraliserer opptak til master, og trekker inn midler fra fakultetene for å dekke sine økte kostnader. Det overføres permanent 0,377 mill. kr fra Fakultet HF til sentraladministrasjonen. Det må kunne forventes en tilsvarende effektivisering av fakultetets studieseksjon, så kuttet er i sin helhet tatt her. HiOA trekker inn midler fra alle enheter for å dekke felleskostnader for IKT og liknende. Samtidig overtar HiOA sentralt kostnadene ved kjøp av IKT-utstyr. Kuttet er fordelt på alle fakultetets institutter/enheter, men ikke på fellestiltakene. Kuttet er fordelt etter instituttenes/enhetenes størrelse i forhold til hverandre (kolonne 2012 O). Kuttet er permanent. Stillingsannonser i Aftenposten er besluttet at skal betales av HiOA sentralt, mens kostnader for all annen stillingsannonsering betales av fakultetet. Rammene justeres for dette, og medfører en netto overføring fra fakultet til sentralt på 0,094 mill. kr. Tilskuddet på 40 % til små driftsmidler overføres til fakultetets ramme fra og med Ekstrafinansiering av Orto trekkes inn, og erstattes av nye studieplasser(2013 L) Denne kolonnen viser helårseffekten av nye basisfinansierte studieplasser opprettet i For at alle instituttene skal dekke sin andel av administrasjonen og felleskostnader trekker fakultetet inn 20 % av denne inntektsendringen. Dette gjelder både ved økning og eventuell reduksjon av studieplasser. Av regnetekniske årsaker legges denne andelen på linjen for Administrasjon. Les mer om dette i forklaringen til 2013 M. Denne kolonnen viser halvårseffekten av nye basisfinansierte studieplasser som opprettes i For at alle instituttene skal dekke sin andel av administrasjonen og felleskostnader trekker fakultetet inn 20 % av denne inntektsendringen. Dette gjelder både ved økning og eventuell reduksjon av studieplasser. Av regnetekniske årsaker legges denne andelen på linjen for Administrasjon. Les mer om dette i forklaringen til 2013 M. Samtidig skal ikke administrasjonen øke i størrelse. Av denne grunn tilbakeføres de samme 20 % som trekkes inn i kolonnene 2013 K og 2013 L til instituttene, men etter instituttenes størrelse i forhold til

4 felleskostnader 2013 N Fakultære justeringer basis O Flytting av felleskostnader fra administrasjonen til egen enhet 2013 P Opprettelse av ny felles utstyrspott hverandre(kolonne 2012 O). Grunnen til at det er valgt en sats på 20 % er at dette tilsvarer dagens fordeling mellom instituttene og administrasjon/felleskostnader. På denne måten vil instituttenes andel av kostnadene til administrasjon og felleskostnader tilsvare instituttenes aktivitet og størrelse. Denne kolonnen er summen av kolonnene 2013 O til 2013 S, og viser årets basisendringer internt på fakultetet. For å skille administrasjonen og andre fakultære felleskostnader som kopipapir, rekvisita, IT-utstyr, annonsering, bedømmelseskomite, velferdsmidler osv opprettes det ny enhet for felleskostnader. Rammemidler for disse felleskostnadene flyttes direkte over til den nye enheten. Merk at beløpet i denne kolonnen er foreløpig, og kan bli endret. For å sørge for maksimal rullering på midler som avsettes til utstyr, foreslås det å opprette en felles utstyrspott for hele fakultetet. Det foreslås å trekke inn basismidler fra instituttene for å dekke dette tiltaket. Det skal på sikt være en sammenheng med hvor mye de ulike instituttene bidrar med, og hvor mye utstyr som kjøpes inn til instituttene. Tidligere avdeling HF ses under ett, da midlene trekkes ut fra felles utstyrspott for disse instituttene. Merk at beløpene i denne kolonnen bare er et eksempel, det må diskuteres hva de endelige beløpene blir Q Justeringer adm/dekanat Denne kolonnen viser justering mellom dekanat og administrasjonen. Dette på grunnlag av at innsparing i 2012 dekket økte kostnader i dekanatet i 2012(kolonne 2012 G). Dette tilbakeføres for R Justering institutter/dekanat/ 2013 S Flytting av stilling fra adm til AV 2013 T Undervisnings- og forbruksmateriell velferdsteknologiske fag, netto 2013 U Inntrekking fra totalrammer til undervisnings- og forbruksmateriell 2013 V Fordeling av undervisningsog forskningsmateriell Denne kolonnen viser justeringer som må gjøres for å dekke dekanatets økte kostnader. Den ene prodekanstillingen er utvidet til 100 % og det er avsatt midler til studentråd og frikjøp av tillitsvalgte. Det må derfor trekkes inn midler fra instituttene for å dekke dette. Midlene er trukket inn etter instituttenes størrelse i forhold til hverandre (kolonne 2012 O) En av stillingene som ble overført fra AV til administrasjonen ved sammenslåingen tilbakeføres med varig effekt fra For å ivareta velferdsteknologiske fag trekkes et beløp tilsvarende forbruket av undervisnings- og forbruksmateriell i 2012 ut av totalrammene til de 7 instituttene ved fakultetet. Deretter fordeles de ut etter hvert enkelt institutts forbruk i Denne kolonnen viser nettovirkningen av dette, og er summen av kolonnene 2013 U og 2013 V. Det trekkes et beløp tilsvarende forbruket av undervisnings- og forbruksmateriell i 2012 ut av totalrammene til de 7 instituttene ved fakultetet. Beløpet beregnes av totalforbruket i 2012 fordelt på instituttenes størrelse i forhold til hverandre(kolonne 2013 AK). Rammer til undervisnings- og forbruksmateriell fordeles etter faktisk forbruk i 2012.

5 2013 W Intern endring tidligere Avd. Denne kolonnen er tenkt brukt til interne justeringer mellom instituttene fra tidligere Avd. HF. HF 2013 X Justert basis 2013 Denne kolonnen viser instituttenes/enhetenes/tiltakenes justerte basis for 2013, og er summen av kolonnene 2013 B, 2013 C, 2013 N, 2013 T og 2013 W Y Rekrutteringsstillinger Denne kolonnen viser rammetildeling til rekrutteringsstillinger pr institutt for Summene er justert opp til 2013-sats Z Utdanningsinsentiver 2013 Denne kolonnen viser totale utdanningsinsentiver for 2013, og er summen av kolonnene 2013 AA til og med 2013 AD. Merk at utdanningsinsentivene beregnes ut fra produksjonen to år før tildelingsåret AA Produksjon 2011 * sats 2013 Denne kolonnen viser totalproduksjonen av 60-studiepoengsenheter i 2011 ganget med sats for Dette er altså instituttenes studiepoengproduksjonsinntekter før utjevning av administrasjons- og felleskostnader AB Fratrekk administrasjons- og felleskostnader ved endring i produksjon. Utjevning av administrasjons- og felleskostnader gjøres for å sikre at instituttene dekker opp sin forholdsmessige andel av disse kostnadene. Endring i inntekter fra studiepoengproduksjon fra ett år til det neste består av to komponenter. Disse er endring i sats fra ett år til det neste, og endring i produserte studiepoeng fra et år til neste. Satsene varierer i prosentvis endring fra ett år til neste mellom finansieringskategoriene. Utjevningen av administrasjon- og felleskostnader skal kun gjøres på bakgrunn av endring i produksjon, ikke endring i sats. I denne kolonnen trekkes det ut 20 % til administrasjons- og felleskostnader av endrete studiepoengproduksjonsinntekter som skyldes endring i antall produserte studiepoeng. Dette er første trinn i utjevningen av administrasjons- og felleskostnader for studiepoengproduksjonsinntektene AC Tilbakeføring fratrekk etter instituttenes 2012 størrelse (kolonne 2012 O) Merk at institutt som har reduksjon i produserte studiepoeng får tilbakeført midler i denne kolonnen. Denne kolonnen viser andre trinn i utjevningen av administrasjons- og felleskostnader. Midler som ble trukket inn i kolonne 2013 AB fordeles ut igjen etter instituttenes 2012-størrelse i forhold til hverandre AD Utveksling Fakultetet mottar kr pr utvekslingsstudent (både inn- og utveksling). Dette beløpet er i sin helhet videreført til instituttene AE Fou-insentiver Denne kolonnen inneholder både FoU-insentiver og formidlingspoeng-insentiver. Dette beløpet er i sin helhet videreført til instituttene uten føringer for bruk AF Delsum ramme før avsetninger Denne kolonnen er en hjelpekolonne for å beregne instituttenes størrelse i forhold til hverandre og andre bakgrunnsberegninger. Instituttenes størrelse i denne kolonnen vil bli brukt i rammefordeling 2014 for å beregne instituttenes størrelser i forhold til hverandre, samt andre bakgrunnsberegninger AG Avsetning strategi 1,5 % av Denne kolonnen viser avsetningen til strategi som skal legges til fakultetsnivået. Det settes av 1,5 % av

6 totalramme 2013 AH Avsetning egenandel små driftsmidler 2013 AI Innsparing institutter fra tidligere Avd. HF 2013 AJ Disponibel ramme 2013 inklusive rekrutteringsstillinger 2013 AK Disponibel ramme AL Endring disponibel ramme fra 2012 til 2013 i kroner AM Endring disponibel ramme fra 2012 til 2013 i prosent. fakultetets totalramme eksklusive samarbeidsmidler. Uttrekket fra instituttene gjøres etter instituttenes størrelsesforhold til hverandre i kolonne 2013 AF. Merk at instituttene må sette av tilsvarende beløp innenfor egne rammer, men uten føringer for bruk. Denne kolonnen viser avsetningen til egenandel små driftsmidler. Uttrekket fra instituttene gjøres etter instituttenes størrelsesforhold til hverandre i kolonne 2013 AF. Instituttenes og administrasjonens innsparing for å dekke underskuddet på 16,060 mill kr vil bli trukket direkte fra rammen i Denne kolonnen viser instituttenes/enhetenes/tiltakenes disponible rammer for 2013 INKLUSIVE tildelinger til rekrutteringsstillinger. Denne kolonnen er summen av kolonnene 2013 AF til og med 2013 AI. Denne kolonnen viser instituttenes/enhetenes/tiltakenes disponible rammer for 2013 UTEN rekrutteringsstillinger. Det er dette beløpet instituttene/enhetene/tiltakene disponerer til ordinær drift, og for instituttene også til lokale strategitiltak. Denne kolonnen er summen av kolonne 2013 AJ MINUS kolonne 2013 Y. Denne kolonnen viser kronebeløpet instituttenes/enhetenes/tiltakenes rammer endrer seg fra 2012 til Kolonnen er summen av kolonne 2013 AJ MINUS kolonne 2012 S. Denne kolonnen viser det samme som kolonne 2013 AL, men i prosent.