82/15 15/ Overordnet analyse - innspill fra rådmannen mv /15 15/ Revisors uavhengighet - oppdatert vurdering 5

Transkript

1 MØTEPROTOKOLL Asker kontrollutvalg Dato: kl. 16:00 Sted: Asker rådhus, møterom Asker Arkivsak: 15/00036 Tilstede: Andre: Sekretær: Ole Willy Sandbekk, leder Erling Bergsaker, nestleder William Norset Kirsti Kierulf Astrid Nesland Petter Berntsen Rådmann Lars Bjerke under sak 82. Regnskapssjef Trine Andersen og rådgiver Elin Fejerskov under sak 83. Fra revisjonen møtte Brita Arvidsen, Inger Helene Elstad og Helene Løvaas Haaland. Mona Moengen SAKSKART Side Saker til behandling 82/15 15/ Overordnet analyse - innspill fra rådmannen mv. 3 83/15 15/ Oppfølging av nummerert brev nr. 7 for regnskapsåret /15 15/ Revisors uavhengighet - oppdatert vurdering 5 85/15 15/ Rapportering fra kommunerevisjonen 6 86/15 15/ Årsplan Asker kontrollutvalg 7 87/15 15/ Referater 8 88/15 15/ Eventuelt 9 89/15 15/ Mulig forvaltningsrevisjon vår Det var ingen merknader til innkallingen eller sakslisten. Møtet ble hevet kl

2 Asker, Ole Willy Sandbekk, leder Erling Bergsaker, nestleder William Norset Kirsti Kierulf Astrid Nesland Petter Berntsen 2

3 Saker til behandling 82/15 Overordnet analyse - innspill fra rådmannen mv. 1 Asker kontrollutvalg /15 Kontrollutvalget ber om at rådmannens innspill innarbeides i analysen. Rådmannen orienterte om arbeidet med internkontroll, og ga innspill til områder for forvaltningsrevisjon. Revisor svarte på spørsmål knyttet til spørreundersøkelsen og utkast il overordnet analyse. Kontrollutvalget ga sine innspill til arbeidet. Kontrollutvalget ber om at rådmannens innspill innarbeides i analysen. Kontrollutvalget ber administrasjonen bistå med forklaringer på bruk av metodikk i Kommunebarometeret. 3

4 83/15 Oppfølging av nummerert brev nr. 7 for regnskapsåret Asker kontrollutvalg /15 Kontrollutvalget tar saken til orientering, og avslutter med dette oppfølgingen av revisjonsbrev nr. 7. Økonomidirektøren redegjorde for implementering av anleggsregisteret og rapportene fra registeret. Fra og med regnskapsåret 2015 vil anleggsregisteret sikre at regnskapsforskriftens krav til registrering og rapportering av Asker kommunes vesentlige eiendeler og anlegg er oppfylt. Systemer og rutiner vil bli ytterligere videreutviklet i 2016, Kontrollutvalget tar saken til orientering, og avslutter med dette oppfølgingen av revisjonsbrev nr. 7. 4

5 84/15 Revisors uavhengighet - oppdatert vurdering 1 Asker kontrollutvalg /15 Kontrollutvalget tar fornyet vurdering av Asker kommunerevisjons uavhengighet i forhold til Asker kommune for revisjonsåret 2015/2016 til etterretning, og anser at Asker kommunerevisjon er habil. Revisor presenterte saken. Kontrollutvalget sa seg enig i de vurderinger revisor har gjort. Kontrollutvalget tar fornyet vurdering av Asker kommunerevisjons uavhengighet i forhold til Asker kommune for revisjonsåret 2015/2016 til etterretning, og anser at Asker kommunerevisjon er habil. 5

6 85/15 Rapportering fra kommunerevisjonen 1 Asker kontrollutvalg /15 Saken legges frem uten innstilling. Revisor rapporterte om forhold av vesentlighet ift. momskompenasajon for 4. termin som nå er signert. Kontrollutvalget tar saken til orientering. 6

7 86/15 Årsplan Asker kontrollutvalg 1 Asker kontrollutvalg /15 1. Kontrollutvalget vedtar den foreslåtte årsplanen for 2016, med de endringer som fremkom i møtet. 2. Saken sendes kommunestyret med følgende forslag til vedtak: Kommunestyret tar kontrollutvalgets årsplan for 2016 til orientering. Sekretær innarbeider utvalgets innspill i årsplanen. 1. Kontrollutvalget vedtar den foreslåtte årsplanen for 2016, med de endringer som fremkom i møtet. Ytterligere kommentarer må være sekretæren i hende i løpet av uken. 2. Saken sendes kommunestyret med følgende forslag til vedtak: Kommunestyret tar kontrollutvalgets årsplan for 2016 til orientering. 7

8 87/15 Referater 1 Asker kontrollutvalg /15 Saken tas til orientering. Saken tas til orientering. 8

9 88/15 Eventuelt 1 Asker kontrollutvalg /15 Ingen vedtak Leder orienterte om Kommunestyremøtet NKRF konferansen februar, og oppfordret alle til å melde seg på. Konkurranse om revisjonsoppdrag i Asker kommune I forrige kommunestyreperiode delte kontrollutvalgets medlemmer de andre hovedutvalgene mellom seg og rapporterte på aktuelle saker. Leder og sekretær kommer tilbake med forslag til deling av utvalgene mellom utvalgsmedlemmene. Ingen vedtak. 9

10 89/15 Mulig forvaltningsrevisjon vår Asker kontrollutvalg /15 Saken legges frem uten innstilling. Kontrollutvalget drøftet saken. På bakgrunn av diskusjonen kommer utvalgets leder i samarbeid med sekretær tilbake med et konkret forslag i neste møte. 10