2014-05-15 sak 29/14 Vedlegg 2 Økonomisk Langtidsplan (ØLP) 2015-2018 15. mai 2014 Økonomi- og analyseenhet 1
Bakgrunn for fremleggelse Økonomisk Langtidsplan 2015-2018 til styret HSØ RHF forutsetter Styrebehandling (på HF nivå) av ØLP 2015-2018 innen 31.5.2014. "Styrebehandling skal omfatte både drifts- og investeringsbudsjettet, likviditetsbudsjettet, samt en samlet vurdering av foretakets bæreevne og likviditetssituasjon". Underlag styrebehandling: Sak 29/14 Økonomisk Langtidsplan 2015-2018 Vedlegg 1: Kommentarer Vedlegg 2: Denne presentasjon 2
Fremdrift og frister ØLP 2015-2018 LEVERANSER Ansvar FRIST Utsendelse av inntektsrammer 2014 RHF 17.mars Økonomisk Langtidsplan (ØLP) 2015-2018 HF 28.april Kommentarer ØLP 2015-2018 HF 28.april Styregodkjennelse ØLP 2015-2018, senest HF 31.mai Administrativt dialogmøte HSØ RHF vedr. ØLP HF/RHF 9.mai Oppfølgingsmøte HSØ RHF vedr. ØLP HF/RHF 22.mai Styrebehandling Økonomisk Langtidsplan 2015-2018 RHF 19.juni 3
ØLP 2015-2018, Aktivitet ØLP 2015-2018 (2035) Sunnaas sykehus HF - ØLP 2015-2018 (2035) AKTIVITET Somatikk F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Antall utskrivninger døgnbehandling (Total) 3 147 2 809 2 809 2 809 2 809 2 809 Antall oppholdsdager dagbehandling (Total) - - - - - - Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner (Total) 2 297 2 657 2 788 2 890 2 992 3 094 Totalt antall DRG-poeng iht. "sørge for"-ansvaret 5 507 5 706 5 713 5 718 5 724 5 729 - Herav DRG-poeng knyttet til Kommunal medfinansiering (KMF) 4 724 4 878 4 885 4 890 4 896 4 901 Totalt antall DRG-poeng for aktivitet utført i eget helseforetak (ekskl. dyre biologiske legemidler utenfor sykehus) 6 023 6 106 6 113 6 118 6 124 6 129 Antall utskrevne pasienter døgnbehandling er stabilt i 2015-2018 Fortsatt satsing på økning polikliniske konsultasjoner Stabil vekst i Totalt antall DRG poeng på 0,1% årlig i perioden 2015-2018 4
forts ØLP 2015-2018, Aktivitet endring i % % vis endring Somatikk D F2013- B2014 D B2014-2015 D 2015-2016 D 2016-2017 D 2017-2018 Antall utskrivninger døgnbehandling (Total) -10,7 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Antall oppholdsdager dagbehandling (Total) 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner (Total) 15,7 % 4,9 % 3,7 % 3,5 % 3,4 % Totalt antall DRG-poeng iht. "sørge for"-ansvaret 3,6 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % - Herav DRG-poeng knyttet til Kommunal medfinansiering (KMF) 3,3 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % Totalt antall DRG-poeng for aktivitet utført i eget helseforetak (ekskl. dyre biologiske legemidler utenfor sykehus) 1,4 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % Total vekst i aktivitet (antall behandlede) er 8 % i 2015-2018 2014: 5466 behandlede og 2018: 5903 behandlede Polikliniske konsultasjoner +16 % og antall døgnbehandlinger 0 % Total DRG vekst i 2015-2018 blir «bare» 0,4 %, da veksten er lagt til polikliniske konsultasjoner som gir lav uttelling i DRG Helse Sør-Øst RHF oppfordrer til størst mulig vekst i polikliniske konsultasjoner og dagbehandling 5
ØLP 2015-2018, Månedsverk 3. Analyse utvikling HR 3.1 Utvikling brutto månedsverk per tjenesteområde HR Brutto månedsverk F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Somatikk 463 464 468 468 468 468 Psykisk helsevern - voksne - - - - - - Psykisk helsevern - barn og unge - - - - - - Sum Psykisk helsevern - - - - - - TSB - - - - - - Prehospitale tjenester - - - - - - Annet 69 71 66 66 66 66 Brutto månedsverk totalt 532 535 534 534 534 534 Utvikling årsverk pr tjenesteområde HR Brutto månedsverk F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Brutto månedsverk totalt 532 535 534 534 534 534 Prosentvis endring fra år til år 0,65 % -0,19 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Stabilt antall årsverk, da SunHF ikke budsjetterer med ny aktivitet Opp 4 årsverk somatikk: RKR +2 og utleie personell +2 Renhold ned 5, da satt ut til ISS 6
ØLP 2015-2018, Inntekter Driftsinntekter F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Basisramme 351 855 347 388 352 203 354 618 357 034 359 449 ISF-refusjon dag- og døgnbehandling 48 701 74 807 74 808 74 808 74 808 74 808 ISF-refusjon somatisk poliklinisk aktivitet 866 1 738 1 824 1 890 1 957 2 024 ISF-refusjon kommunal medfinansiering 37 363 39 774 39 832 39 876 39 921 39 965 Utskrivningsklare pasienter 0 0 0 0 0 0 Gjestepasienter 16 163 13 047 13 048 13 048 13 048 13 048 Polikliniske inntekter 27 0 0 0 0 0 Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" 9 110 11 631 11 631 11 631 11 631 11 631 Andre øremerkede tilskudd 31 580 32 357 32 357 32 357 32 357 32 357 Andre driftsinntekter 15 621 16 669 15 539 21 055 15 570 15 586 Sum driftsinntek ter 511 287 537 411 541 241 549 282 546 325 548 867 Veksten i inntekter fra 2014 til 2015 på 3,8 mill følger av: Regional kompetansetjeneste rehabilitering med +2,4 mill Midler til økt vekst +2,4 mill Midler fra eksterne prosjekter -1 mill I 2016 lagt inn forventet gevinst fra salg av Drøbak + 5,5 mill Midler til økt aktivitet +2,4 mill er lagt inn hvert år i 2015-2018 7
ØLP 2015-2018, Kostnader og Resultat Driftskostnader F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Kjøp av offentlige helsetjenester 41 44 44 44 44 44 Varekostnader knyttet til aktiviteten i foretaksgruppen 21 488 23 394 23 511 23 534 23 558 23 582 Kjøp av konserninterne helsetjenester (gjestepasienter) 1 756 1 099 1 765 1 767 1 768 1 770 Fast lønn 250 888 273 401 273 164 273 438 273 711 273 985 Overtid og ekstrahjelp 20 708 21 500 22 108 23 130 23 153 23 176 Pensjon inkl arbeidsgiveravgift 76 848 71 806 75 330 75 640 75 719 75 799 Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft -17 350-16 881-16 881-16 881-16 881-16 881 Annen lønn 44 924 47 474 47 711 47 759 47 807 47 855 Avskrivninger 18 829 18 777 17 459 22 400 24 017 24 255 Andre driftskostnader 70 410 75 545 84 059 81 462 82 346 86 726 Sum driftsk ostnader 488 542 516 160 528 271 532 292 535 243 540 310 Driftsresultat 22 745 21 251 12 970 16 990 11 082 8 557 Finansinntekter 4 287 1 025 911 1 341 1 269 1 191 Finanskostnader 142 2 276 1 728 4 835 4 988 5 055 Finansresultat 4 145-1 251-817 -3 494-3 719-3 864 Ordinært resultat 26 890 20 000 12 161 13 521 7 391 4 732 Andel pensjon økt fra 22,1 % i 2014 til 23,1 % i årene etter fryktes å bli høyere Avskrivninger øker kraftig fra 2016 og utover som følge av store investeringer Finansresultatet forverres betydelig som følge av låneopptak nybygg og renteberegning mellomværende 8
ØLP 2015-2018, Lønnskostnader Lønnskostnader F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Fast lønn 250 888 273 401 273 164 273 438 273 711 273 985 Overtid og ekstrahjelp 20 708 21 500 22 108 23 130 23 153 23 176 Pensjon inkl arbeidsgiveravgift 76 848 71 806 75 330 75 640 75 719 75 799 Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft -17 350-16 881-16 881-16 881-16 881-16 881 Annen lønn 44 924 47 474 47 711 47 759 47 807 47 855 Sum lønnsk ostnader 376 017 397 300 401 432 403 085 403 509 403 934 Sum driftsk ostnader 488 542 516 160 528 271 532 292 535 243 540 310 Andel Lønnskostnader inkl. pensjon i % av driftskostnader 77,0 % 77,0 % 76,0 % 75,7 % 75,4 % 74,8 % Lønn eks pensjon i kroner 299 169 325 494 326 102 327 445 327 790 328 134 Endring Lønn eks pensjon i % 8,8 % 0,2 % 0,4 % 0,1 % 0,1 % Stor lønnsvekst i 2014: lønnsøkning og ny aktivitet RKR Lønnskost 2015 Økt bemanning RKR og utleie personale: + 4 Redusert bemanning renhold: -5 (Andre kost tilsvarende økning) Lønnskostnader stabile etter 2015, øker tilsvarende DRG vekst Forventes «jobber smartere», da aktivitetsveksten er høyere enn lønnsveksten 9
Driftsresultat og Årsresultat, utvikling fra forrige ØLP Resultat ØLP 2015-2018 F2013 B2014 2015 2016 2017 2018 Sum driftsinntek ter 511 287 537 411 541 241 549 282 546 325 548 867 Sum driftsk ostnader 488 542 516 160 528 271 532 292 535 243 540 310 - herav Avsk rivninger 18 829 18 777 17 459 22 400 24 017 24 255 Driftsresultat 22 745 21 251 12 970 16 990 11 082 8 557 Finansinntekter 4 287 1 025 944 1 416 1 381 1 355 Finanskostnader 142 2 276 1 753 4 885 5 072 5 180 Finansresultat 4 145-1 251-808 -3 469-3 691-3 825 Årsresultat 26 890 20 000 12 161 13 521 7 391 4 732 I perioden 2013-2022 er driftsresultatet redusert med 51 mill fra forrige ØLP: Kostnader Sykehuspartner øker med 33 mill Avskrivninger øker med 14 mill Utgiftsførte «investeringer» øker med +10 mill Reduserte kostnader p.g.a. flytting aktivitet fra Askim til Nesodden I perioden 2013-2022 er Årsresultatet redusert med 58 mill fra forrige ØLP: Samme forklaringer som endring driftsresultat I tillegg forverres Finansresultatet med 7 mill (renteberegning av mellomværende) 10
ØLP 2015-2018 maksimere Investeringer Strategi forrige ØLP 2014-2017: Fullføre nybygget først Samtidig spare midler til investeringer Rest arealer Investere kraftig i Rest arealer i 2016 og 2017 Strategi denne ØLP 2015-2018: Investere tidligere i restarealer; 2014 og 2015 Samtidig fullføre nybygget innenfor rammen Kommende 10 årsperiode: Imponere med behandlingsresultater, moderne lokaler og utstyr - ikke med en velfylt bankkonto 11
ØLP 2015-2018, Investeringer ØLP 2015-2018 (2035) Leveranse 2014 Sunnaas sykehus HF - ØLP 2015-2018 (2035) Investeringer pr. prosjekt Total ramme Påløpt pr 31.12.2014 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Nytt tverrbygg på Nesodden 260 000 182 548 22 282 155 172 80 452 0 0 0 Øvrig Bygningsmasse 0 0 860 19 000 18 000 11 000 11 000 11 000 IKT utstyr 0 0 594 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 MTU i følge samsvarserklæring 0 0 660 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Inventar, annet 0 0 351 1 000 7 000 12 000 2 000 2 000 Sum 260 000 182 548 24 747 177 172 107 452 25 000 15 000 15 000 Tilpasning 2013-2022 økt kost Nytt tverrbygg med 40 mill fra forrige ØLP: Økt Investeringer med 20 mill Redusert investeringer utenom nybygg med 20 mill fra 2017 og utover Investeringer eksisterende bygg/annet er økt med 13 mill i 2014 og 3 mill i 2015, da behov for snarlig tilpasning av lokaler før flytting, redusert tilsvarende i 2016 Deler av eksisterende bygningsmasse er ikke planlagt fornyet. Foretaket har fullført en idèfase om videreutvikling av eldre bygningsmasse i 2015; Byggetrinn 3 12
ØLP 2015-2018, Kontantstrøm Likviditetsstrøm fra drift 2013 Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 Årsresultat 26 890 20 000 12 161 13 521 7 391 4 732 Ordinære avskrivninger 18 829 18 777 17 459 22 400 24 017 24 255 Nedskrivninger varige driftsmidler 0 0 - - - - Inntektsføring av investeringstilskudd -1 430-1 430-1 430-1 430-1 430-1 180 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 50 0 - -5 500 - - Basisfordring -1 568-4 091-2 773-7 713-9 331-9 819 Forskjell mellom inntektsført og utbetalt ISF -1 077 0-0 -0 0 0 Endring i interne omløpsmidler og kortsiktig gjeld 657-2 651 - - - - Endring i eksterne omløpsmidler og kortsiktig gjeld 21 525-7 032 - - - - Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn/utbet -1 039-12 350 Likviditetsstrøm fra drift 62 837 11 223 25 418 21 277 20 647 17 988 Likviditetsstrøm fra investeringer 2013 Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 Immaterielle eiendeler 0 0 - - - - Tomter, bygninger og annen fast eiendom -1 230-6 000-281 000-11 000-11 000-11 000 Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler -1 167-3 000-9 000-14 000-4 000-4 000 Anlegg under utførelse (AUU) -22 282-155 172 182 548 - - - Salg av anleggsmidler (salgssum) 48 000 0-20 000 - - Finansielle anleggsmidler -629-638 -702-772 -849-934 Likviditetsstrøm fra investeringer 22 692-164 810-108 154-5 772-15 849-15 934 Likviditetsstrøm fra finansiering 2013 Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 Investeringslån (HOD) -1 000 0 100 000 - - - Langsiktige lån IKT (intern) -595 0 - - - - Lånt/tilbakebetalt basislikviditet 24 962 20 000 - - - - Innbetaling av tilskudd og gaver til investeringer 0 0 - - - - Avdragsbetaling -1 000-881 -6 201-6 201-6 201 Avdragsfinansiering 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Øvrige finansieringsposter 209 0 - - - - Likviditetsstrøm fra finansiering 24 576 20 000 100 119-5 201-5 201-5 201 13
forts ØLP 2015-2018, Kontantstrøm Likviditetsstrøm Totalt 2013 Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 Total endring likviditet 110 105-133 587 17 382 10 304-403 -3 147 IB likviditetsbeholdning 26 864 133 000 3 386 20 768 31 072 30 669 Utgående likviditetsbeholdning 136 969-587 20 768 31 072 30 669 27 521 Sum kontantstrøm 2015-2018 fra forrige lysbilde Merk at Drøbak forventes solgt i 2016 for minst 20 mill Låner 133 mill til nybygg, hvorav 33 mill i 2014, 100 mill i 2016 Utgående beløp på konto, er positivt hvert år i 2015-2035 14
ØLP 2015-2018, Balanse Eiendeler BALANSEBUDSJETT EIENDELER 1.1.2015 2022 2035 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 205 752 399 776 289 553 Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler og 16 334 22 974 21 272 Anlegg under utførelse 182 548 0 0 Sum varige driftsmidler 404 635 422 750 310 825 Finansielle anleggsmidler Andre finansielle anleggsmidler, pensjonskasser - 6 993 19 137 Lån til foretak i samme konsern 8 487 82 084 214 830 Pensjonsmidler 79 381 79 381 79 381 Sum finansielle anleggsmidler 87 868 168 459 313 347 Sum anleggsmidler 492 502 591 209 624 172 Omløpsmidler Varebeholdning 637 637 637 Fordringer 11 100 11 100 11 100 Fordringer på foretak i samme konsern - Bankinnskudd, Skattetrekk, kontanter og lignende 15 381 24 027 53 337 Sum omløpsmidler 27 118 35 764 65 074 SUM EIENDELER 519 620 626 973 689 246 Helse Sør-Øst RHF holder tilbake over 200 mill fra SunHF til felles prosjekter Tilbakeholdt likviditet gjør at bankinnskudd vokser beskjedent 15
ØLP 2015-2018, Balanse EK og Gjeld EGENKAPITAL OG GJELD (Alle tall i NOK 1000) 1.1.2015 2022 2035 Egenkapital Innskutt egenkapital Foretakskapital 100 100 100 Annen innskutt egenkapital 273 877 273 877 273 877 Sum innskutt egenkapital 273 977 273 977 273 977 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3 614 57 922 191 204 Sum opptjent egenkapital 3 614 57 922 191 204 SUM EGENKAPITAL 277 591 331 899 465 181 Akkumulerte Resultat øker Egenkapitalen med 187 millioner Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 28 252 28 252 28 252 Andre avsetninger for forpliktelser 14 300 4 110 2 260 Sum avsetninger for forpliktelser 42 552 32 362 30 512 Annen langsiktig gjeld Gjeld til foretak i samme konsern 98 890 162 125 92 965 Sum annen langsiktig gjeld 98 890 162 125 92 965 Kortsiktig gjeld Skyldige offentlige avgifter 27 061 27 061 27 061 Annen kortsiktig gjeld 73 527 73 527 73 527 Sum kortsiktig gjeld 100 588 100 588 100 588 Rentebærende mellomværende stabilt på 67 mill Lån nybygg 130 mill i 2016 og 22 mill i 2035 SUM GJELD 242 030 295 075 224 065 EGENKAPITAL OG GJELD 519 621 626 974 689 246 16
ØLP 2015-2018, Oppsummering Sunnaas sykehus HF har et meget godt grunnlag for å levere som forventet i Oppdrag og bestilling fra Helse Sør-øst RHF skape økonomisk handlingsrom til investering i ny sykehusfløy, restarealer og utstyr Avgjørende at Nytt tverrbygg ikke forsinkes eller rammen overskrides Avgjørende at personalkost holder seg på nivå fra 2013 og 2014 Usikkerhet: Pensjonskostnader (1 % økning andel lønnskost koster 3,3 mill) I 2018 er foretaket er ferdig med planer for Byggetrinn 3 Se forøvrig kommentarer ØLP datert 15.5.2014, hvor forutsetninger og risikovurderinger er beskrevet nærmere. 17