SAKSPROTOKOLL - OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2014 TIL 2015 Formannskapet behandlet saken den 24.11.2014, saksnr. 120/14 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2014 til 2015. Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2014 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i 2015. 2. Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2015 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i 2015.
3. Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2015 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret 11.12.2014 og formannskapet 24.11.2014 overføres til 2015 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Morten Sørensen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/4181 Sign: Dato: Utvalg: Formannskapet 30.11.2015 OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2015 TIL 2016 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2015 til 2016. Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2015 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i 2016. 2. Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2016 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i 2016. 3. Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2016 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret 15.12.2015 og formannskapet 30.11.2015 overføres til 2016 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.
OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2015 TIL 2016 I samsvar med kommunens delegasjonsreglement i økonomiske saker vedrørende punktet Ubrukte midler, avsetninger til fond etc. er det søkt om overføring av budsjettmidler fra 2015 til 2016. Søknadene er gjennomgått og rådmannens innstilling fremgår av vedlegget til denne sak. I vedlegget er det også en kort kommentar om de enkelte beløp som søkes overført. Det er i tillegg også en oversikt over EU-midler øremerket til prosjekter der pedagogisk senter deltar og som må overføres. I vedlegget er det også tatt med søknader om overføring der beløpet ennå ikke er avklart. Dette gjelder i all hovedsak beløp som består av øremerkede tilskudd i kombinasjon med kommunale bevilgninger, og der beløp ikke vil være klart før årsavslutningspostene er på plass. Oversikt og oppbygging av vedlegget: For å systematisere søknadene er disse inndelt i 4 grupper. Nummeret på gruppen, som det enkelte beløp tilhører, står i kolonnen gruppe til venstre for beløpet som søkes overført. Gruppe 1 pågående driftsprosjekter Dette er løpende prosjekter med egen rapportering av forbruk i henhold til mottatt tilskudd. Det er det ingen søknader i denne gruppen i år. Gruppe 2 statstilskudd og andre tilskudd Dette er øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommune og andre. De oppførte beløp er for det meste anslag fordi det er først når regnskapet er oppgjort at rest ubrukte midler fremkommer. Det er disse restmidlene som søkes overført. Midlene skal bare brukes til øremerkede formål og ubrukte midler må enten overføres eller tilbakebetales hvis midlene ikke brukes til formålet. Gruppe 3 ordinære driftsposter Dette gjelder ordinære overføringer fra driftsbudsjett 2015 til driftsbudsjett 2016. Midlene overføres til disposisjonsfond til det formål som er angitt. Gruppe 4 driftsmidler til investeringsregnskapet Ubrukte driftsmidler til vedtatte investeringsprosjekter skal følge prosjektet til det er avsluttet. Disse midlene overføres automatisk og det er derfor ikke vist noe beløp her. Oversikt over disse beløpene vil bli gitt i forbindelse med regnskapsavslutningen. Generelt For å lette kontrollen med bruken av de overførte midlene bør det vedtas at slike midler skal budsjettreguleres i 2016. Dette vil også være til hjelp i den økonomiske oppfølgingen i løpet av året, med tilhørende rapportering til folkevalgte.
I henhold til retningslinjer for beregning av selvkost, vil eventuelle regnskapsoverskudd/- underskudd innen VAR-sektoren avsettes til/tas fra selvkostfond som er øremerket til regulering av avgifter. Rådmannen i Karmøy, 20.11.2015 Sigurd Eikje sign.
SØKNAD OM OVERFØRING AV UBRUKTE DRIFTSMIDLER 2015 AVSETNING TIL BUNDNE DRIFTSFOND OG DISPOSISJONSFOND Beløpene som søkes overført er basert på vedtatt regulert budsjett 2015 minus antatt forbruk 2015. De innkomne søknadene om fondsavsetning av ubrukte driftsmidler grupperes slik: 1 Pågående driftsprosjekter med egen rapportering/oppfølging 2 Statstilsk /andre tilskudd mottatt 2015 - brukes 2015/2016 3 Ordinære driftsposter begrunnelsen må vurderes 4 Driftsmidl til investeringsregnskapet følger prosjektet til det er avsluttet Rådmannen Oppvekst og kultur Helse- og omsorg Teknisk etat Art Ansvar Fuksjon Gruppe Rådmannens innstilling - inntil 2 Statstilskudd/andre tilskudd - enkelte i kombinasjon med kommunal bevilgning - må overføres Rådmann 2 0 årsavsl 0 2.5199.xxx Art Ansvar Fuksjon Gruppe Rådmannens innstilling - inntil Oppvekst og kultur. 1150 22199 20200 2 150 000 årsavsl 150 000 Prosjekt uønsket fravær i U-skolen 2.5199.261 1270 25443 37700 2 242 000 årsavsl 242 000 Den kulturelle spaserstokken - Tilskudd kulturdep. 2.5199.256 Øke samarb mellom kultur- og omsorgssektoren 1200 25700 38010 14 800 årsavsl 14 800 Helganes motorsportsenter KT570 2 2.5199.471 1370 25000 32560 50 000 årsavls 50 000 Avaldsnes - verdifulle opplevelser KT651 2 2.5199.472 Projekt er sluttført. Sluttbetaling av Rog.f.k. 1150 22199 20200 2 1 600 000 årsavsl 1 600 000 Ny giv - SK131 - Ungdomsskolesatsing 2.5199.297 1150 22199 20200 2 4 000 000 årsavsl 4 000 000 Kompetanse for kvalitet - SK132 2.5199.298 1730 25000 32560 100 000 årsavls 100 000
Reiselivsutvikling Karmøy - living history KT 2 2.5199.472 Gjennomføring av handlingsprogr.næring 1150 22299 20100 2 450 000 årsavsl 450 000 Kompetanseutheving BHG KT556 2.5199.210 1370 25224 36510 2 200 000 årsavsl. 200 000 Kulturmiljøfredning Skudeneshavn 2.5199.xxx 1370 22182 20200 2 370 000 årsavsl 370 000 Minoritetsspråkelige 2.5199.228 Øremerket flykningebarn i grunnskolen 1370 25300 36520 100 000 årsavsl. 100 000 Norvegen historiesenter 2.5199.261 1270 22175 20200 2 567 721 årsavsl 567 721 Kulturskrinet 2.5199.252 Kunst- og kulturformidling i grunnskolen 1370 25300 36520 2 400 000 årsavsl 400 000 Midler til Avaldsnesprosjektet 2.5199.261 1150 22000 20200 2 273 000 årsavsl. 273 000 Realfagskommune - støtte til å etablere, lede og drifte 2.5199.204 lokale nettverk i realfag. 10 Bhg og 4 skoler er med. 1150 22172 20200 2 58 000 årsavsl 58 000 EU225 REGIO - prosjekt avsluttet og blir gjort opp i 2016 2.5199.221 1150 22172 20200 2 250 000 årsavsl 250 000 EU236 RECIPE - prosjekt knyttet til skolefrafall 2.5199.221 1150 22172 20200 2 250 000 årsavsl 250 000 EU238 RECIPE COURSE, Kursholderkonto knyttet til EU236 2.5199.221 1150 22172 20200 2 197 000 årsavsl 197 000 EU229-CORE, prosjekt avsluttet og blir gjort opp i 2016 2.5199.221 1370 25300 36520 2 400 000 årsavsl 400 000 Formidlingsplan/tilrettelegging middelalderruinen 2.5199.xxx Art Ansvar Fuksjon Gruppe Helse og omsorg Rådmannens innstilling - inntil 1770 50000 12042 2 122 719 årsavsl 122 719 Eu midler Leonardo elev/lærling HO107 2.5199.334 1770 50000 12042 2 52 000 årsavsl 52 000
Eu midler. Leonardo ansatte i kommunen 2.5199.335 1770 50000 12042 2 4 892 årsavsl 4 892 Eu Midler Ansatte Åkra vid.skole HO109 2.5199.336 1700 50000 25410 2 301 526 årsavsl 301 526 Kompetanseheving hverdagsrehabilitering HO110 2.5199.338 1700 50000 24120 2 482 000 årsavsl 482 000 Spesialistutdanning i allmennmedisin HO106 2.5199.333 1700 52700 24310 2 488 000 årsavsl 488 000 Styrking av kreftomsorg og lindrende behandling 2015/2016 2.5199.xxx 1700 50000 12042 2 237 933 årsavsl 237 933 Tilskudd interkommunalt legevakt HO114 2.5199.xxx 1770 50000 12042 2 63 873 årsavsl 63 873 Erasmus HO115 - EU midler til Fag og yrkesopplæring 2.5199.327 1700 53430 24310 2 600 000 årsavsl 600 000 Statlig tilskudd kommunalt rusarbeid 2.5199.325 1700 53440 25480 2 800 000 årsavsl 800 000 Statlig tilskudd kommunalt rusarbeid 2.5199.325 1700 50000 25430 20 000 åravsl 20 000 Statlig tilskudd kompetanseløftet 2015 2.5199.201 12000 25410 630 949 årsavsl. 630 949 Mobil omsorg 2.5199.214 1700 52300 23210 510 000 årsavsl. 510 000 Tilskudd psyk.stilling helsest.-skoleh.tj. 2.5199.216 59000 24240 2 153 694 årsavsl 153 694 NAV - Tilskudd 2 - C0209 2.5199.112 59000 24240 2 145 838 årsavsl 145 838 NAV - tilskudd 2 - C0926 2.5199.112 59000 24240 2 74 071 årsavsl 74 071 Nav Tilskudd C01417 2.5199.112 59000 Fxxxxx 2 327 396 årsavsl 327 396 Tilskudd akutt mottak flyktninger 2.5199. 59000 24240 2 57 113 årsavsl 57 113 Nav tilskudd C4001 2.5199.112 59000 24240 2 400 000 årsavsl 400 000 Nav tilskudd C6708 2.5199.112
59000 24240 2 150 000 årslavsl. 150 000 Nav tilskudd C1001 2.5199.112 59000 24240 2 25 900 årslavsl. 25 900 Nav tilskudd C3400 2.5199.112 Teknisk etat 1470 44000 28300 2 1 861 000 årsavsl 1 861 000 Boligtilskudd - restmidler fra Husbaken 2.5199.411 Sum tilskudd i kombinasjon med komm.midler: 17 181 425 17 181 425 Art Ansvar Fuksjon Gruppe Rådmannens innstilling - inntil Oppvekst og kultur 1200 22169 20220 3 100 000 årsavsl 100 000 ALMA SK 145 2.5699.222 Båt bygget av Holmen skole Teknisk etat 1150 40000 12050 3 400 000 årsavsl 400 000 Opplæring/kurs. Organisasjons- og personalutv. 2.5699.402 1770 44000 22295 3 414 887 årsavsl. 414 887 Forsikringsoppgjør etter mange lyn- og forsikringsskader 2.5699.xxx 1230 44000 22294 3 150 000 Årsavsl 150 000 Miljørettet helsevern 2.5699.xxx Sum driftsmidler 2015 som søkes overført/anbefales overført til 2016 964 887 0 964 887 Overføringer totalt 18 146 312 18 146 312 Tilskudd og tilskudd i kombinasjon med kommunale bevilgninger må overføres til 2016 Tilbakemeldingen viser at der er noen poster som det er vanskelig å sette beløp på før en del av årsavslutningsposteringene er på plass. Dette gjelder spesielt mottatt/forventet tilskudd som i kombinasjon med kommunal bevilgning må overføres. Andre bevilgninger som må overføres til 2016 Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til år 2016, og blir vurdert når prosjektene
er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond, og rådmann gis fullmakt til å budsjettregulere avsatte beløp til de respektive prosjektene i 2016. Budsjettreguleringer på slutten av året må følges særskilt opp og evt overføres
SAKSPROTOKOLL - OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2015 TIL 2016 Formannskapet behandlet saken den 30.11.2015, saksnr. 156/15 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2014 til 2015. Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2014 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i 2015. 2. Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2015 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i 2015. 3. Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2015 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret 11.12.2014 og formannskapet 24.11.2014 overføres til 2015 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.