Hvilke muligheter og utfordringer vil den enkelte stå overfor når morgendagens avveiing mellom pensjonering og videre arbeid skal gjøres?
Noen av mine erfaringer i møtet med den enkelte og bedrift hva gjelder; Tidliguttak NAV i kombinasjon med arbeid Betyr det noe for arbeidsgiver? Pensjon gjennom arbeidsforhold - Tre pensjonsregimer Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Pensjonsreformen og «den enkeltes avveiing mellom pensjonering og videre arbeid» En reform for valg! (dog ikke like «gyldig» i praksis for ansatte i offentlig sektor.. )
Tidliguttak NAV i kombinasjon med arbeid Pensjon gjennom arbeidsforhold - Tre pensjonsregimer. Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Tidliguttak i kombinasjon med fortsatt arbeid - Betyr det noe for arbeidsgiver? Fleksibilitet Likviditet Antatt levealder Egenandel sykehjem De etterlatte Skatt Risiko regelendringer Regulering Avkastning etc
Tidliguttak NAV i kombinasjon med arbeid Pensjon gjennom arbeidsforhold - Tre pensjonsregimer Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Pensjon gjennom arbeidsforhold PRIVAT SPARING PENSJON GJENNOM ARBEIDSFORHOLD Tre pensjonsregimer; Offentlig sektor Privat sektor m/afp Privat sektor u/afp ALDERSPENSJON FRA FOLKETRYGDEN Folketrygden omfatter «alle»!
Kollektiv tjenestepensjon (ofte det minst synlige, men mest kostbare/verdifulle godet utover lønn) Offentlig sektor Ordningene i all hovedsak like Privat sektor Stor variasjon ordningene imellom (innhold, verdi, sammensetning etc)
Privat sektor Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Offentlig sektor (offentlig tjenestepensjon) Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Tjenestepensjon (Banklov) Ikke levealderjustering (pt) Ikke ny regulering (pt) Fleksibilitet Ikke nye opptjeningsregler (pt)
Nye pensjonsprodukter privat sektor (rammeregelverk)? Ytelsespensjon Ny pensjonsprodukter (Hybrider, Byggekloss, Påslag, ny AFP) Innskuddspensjon
Privat sektor Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Offentlig sektor (offentlig tjenestepensjon) Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Tjenestepensjon (Banklov) Levealderjustering? Ny regulering (ulike alternativer)? Fleksibilitet Nye opptjeningsregler
Privat sektor Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Tjenestepensjon (Banklov) Levealderjustering? Ny regulering (ulike alternativer)? Fleksibilitet Nye opptjeningsregler Offentlig sektor (offentlig tjenestepensjon) Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Tjenestepensjon (tariffoppgjøret) Levealdersjustering* Ny regulering Ingen fleksibilitet Ikke nye opptjeningsregler (pt) * Individuell garanti for de eldste årskull
Hva med Avtalefestet pensjon (AFP)? ffentlig sektor orttidsytelse vkortingsregler ker ikke med utsatt uttak orutsetter el/delvis fratreden før 67 Privat sektor Livsvarig ytelse Ingen avkortingsregler Øker med utsatt uttak (til 70 år) Forutsetter ikke fratreden
Fyller man vilkårene for ny AFP - livsvarig gode på toppen av annen pensjon PRIVAT SPARING / FORSIKRING evnt. AFP privat sektor TJENESTEPENSJON/FORSIKRINGER GJENNOM ARBEIDSFORHOLD PENSJON / SIKKERHETSNETT FRA FOLKETRYGDEN
Privat sektor Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Tjenestepensjon (Banklov) Levealderjustering? Ny regulering (ulike alternativer)? Fleksibilitet Nye opptjeningsregler AFP (livsvarig ytelse u/avkorting) Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Nye opptjeningsregler Offentlig sektor (offentlig tjenestepensjon) Folketrygden Levealderjustering, Ny regulering Fleksibilitet Ny opptjeningsregler Tjenestepensjon (tariffoppgjøret) Levealdersjustering Ny regulering Ingen fleksibilitet Nye opptjeningsregler AFP (fortsatt kortidsytelse, m/avkorting) Ikke levealderjustering Ny regulering Ikke fleksibilitet Ikke nye opptjeningsregler
Tidliguttak NAV i kombinasjon med arbeid Pensjon gjennom arbeidsforhold - Tre pensjonsregimer. Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Arne var forespeilet 66% pensjonsytelse (NAV + tjenestepensjon) ved fylte 67 år. (født 1950, lønn 452.000)
Men Arne fyller vilkårene for ny AFP i privat sektor 83,55% 62 år 65 år 67 år 47.200 10.800 19.200 38 466 62.538 77.446 70 år 95.656 15.168 12.053 13.106 19.200 63 132 54 799 47 234 181 918 209 285 232 315 277 279 SUM 62 67: 297 584 SUM livsvarig: 278 384 SUM 65 67: 350 310 SUM livsvarig:331 388 SUM livsvarig:377 666 SUM livsvarig:451 235 Alderspensjon AFP livsvarig del AFP kronetillegg Kompensasjonstillegg Tjenestepensjon 19
Enkelte arbeidsgivere m/styringsrett vurderer å endre ytelsesnivå/innskuddsnivå? («ligner» på tjenestepensjon, hvis man fyller vilkårene ja, men ) Hvordan er reglene for offentlig tjenestepensjon? 67 år 13.106 54 799 83,55% 77.446 232 315 SUM livsvarig:451 235 Alderspensjon AFP livsvarig del AFP kronetillegg Kompensasjonstilleg Tjenestepensjon 20
Offentlig tjenestepensjon og ny AFP samordnes! Fradrag for ny AFP som om denne var tatt ut ved 67 år!!! (uttak 67 år AFP 67.905, mens uttak 62 år gir livsvarig AFP fra 67år lik kr. 49.266) Fordi Arne er født før 1953 får han et overgangstillegg lik 85%, (Tillegg nedtrappes fra 1953 ned med 10% per årskull) 57.719 9.541 13.106 Tjenestepensjon til Arne reduseres med kr. 67.905,-! (hvis full opptjening) 54 799 Gjelder fra 67 år 232 315 SUM livsvarig:451 235 Alderspensjon AFP livsvarig del AFP kronetillegg Kompensasjonstilleg Tjenestepensjon 21
Tidliguttak NAV i kombinasjon med arbeid Pensjon gjennom arbeidsforhold - Tre pensjonsregimer. Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Vil flere fortsette i full stilling? Vil flere (på sikt) ønske overgang til redusert stilling? Hvorfor tror jeg dette i større grad vil være aktuelt for de med ny AFP?
Arne 50% stilling og 100% uttak av NAV og AFP (venter med tjenestepensjonen til 67 år) (hans pensjonsplan medfører at deltidsstilling siste år ikke påvirker hans tjenestepensjon, pga minst 30 år i 100% stilling) 24
«Det skal alltid lønne seg økonomisk og pensjonsmessig å jobbe»
Offentlig tjenestepensjon fortsetter i full stilling utover fylte 67 år (født 1950, jobb 7.5 mnd etter 67 kompenserer for levealderjustering) Går av ved 67 år Tjenestepensjon Kroner 74.755,- Går av ved 69 år Tjenestepensjon Kroner 59.020,- Går av ved 70 år Tjenestepensjon Kroner 43.857,- Fradrag for folketrygden som om denne var tatt ut samtidig med tjenestepensjonen! Hva om Arne hadde vært ansatt i privat sektor? Uttak tjenestepensjon 67 år (ikke levealderjustert) + lønn + fortsatt pensjonsopptjening eller Fortsatt pensjonsopptjening og omregnet tjenestepensjon grunnet utsatt uttak 27
Nye pensjonsprodukter privat sektor (rammeregelverk)? Ytelsespensjon Ny pensjonsprodukter (Hybrider, Byggekloss, Påslag, ny AFP) Innskuddspensjon Vil nye produkter påvirke «den enkeltes avveining hva gjelder pensjonering og videre arbeid»? Hvis konvertering fra ytelse til ny «hybrid» hva betyr det for meg og min pensjon? Hva er konsekvensene for arbeidsgiver?
Momenter i vurdering av tidliguttak NAV Pensjon gjennom arbeidsforhold - Tre pensjonsregimer. Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Omstilling og mobilitet AFP i privat sektor - ikke lenger ett gode som forutsetter fratreden før 67 år «Alle» får Synlig verdifullt gode. Påvirker rekruttering? Hjelper dog fint lite å være omfattet av en AFPordning om man ikke også fyller vilkårene Ved fylte 62 år vært omfattet av ordningen minst 7 av de siste 9 årene (Overgangsregler, eldste årskull) Kan ikke reparere etter 62 år Periode med offentlig AFP medregnes i utgangspunktet ikke Kan medfører så vel innlåsing som økt turnover for 50+, avhengig av om arbeidsgiver har AFP eller ei 30
Omstilling og mobilitet Ny AFP -før fylte 70 år et vilkår uttak av fleksibel alderspensjon NAV Enkelte må flg vente til 67 år for rett til uttak Ny AFP - må ikke ha mottatt uførepensjon fra folketrygden etter fylte 62 år AFP eller fortsatt delvis uførepensjon? Kan jo fortsette i jobben, men Hva med ulike regler for levealdersjustering? Hva med utbetaling fra tjenestepensjonsordningen? Hva hvis jeg ikke «holder ut» helt frem til 67 år? etc Ny AFP - Ytelse uten motsvarende arbeidsplikt (1.5 G eller mer) siste 3 årene før fylte 62 år (fra nåværende eller tidligere arbeidsgiver) 31
Hva med mobiliteten offentlig - privat sektor?
Hvis ny AFP i privat sektor - redusert offentlig tjenestepensjon Jobbskifte etter fylte 55 år ikke rett på ny livsvarig AFP (Ved fylte 62 år, minst 7 av de siste 9 årene. Offentlig AFP godskrives i utgangspunktet ikke) Oppsatt rett 3 års medlemskap, 30/ til /40deler, tidligst utbetalt fra 65 år Redusert (0?) verdi av den individuell garantien fra tariffoppgjøret? (1958 eller tidligere kull) Hva med oppsatt uførepensjon? Varig uførepensjon fra NAV. Ny AFP privat sektor; må velge ved 62 - delvis uføre eller AFP? Hvis AFP; oppsatt rett SPK bortfaller i privat sektor, ulik praksis Fra mulig uttak av offentlig tjenestepensjon for de fleste økonomisk gunstig m/overgang til privat sektor..
Kort oppsummering: Tidliguttak NAV i kombinasjon med arbeid Tre pensjonsregimer Forholdet ny AFP og tjenestepensjon Nytt regelverk og konsekvenser for: Fortsatt arbeid Omstilling og mobilitet
Takk for meg! - når du vil ha uavhengig rådgivning Alexandra Plahte Steenberg & Plahte as Mail: alexandra@steenberg-plahte.no