SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Jan Kåre Norberg Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 10/2688 Rekneskapsrapport 2. tertial 2010/budsjettendringar Rådmannen si tilråding: 1. Kommunestyret har ikkje merknader til rekneskapsrapport pr 2. tertial 2010. 2. Kommunestyret vedtek slike endringar i driftsbudsjettet for 2010: a. Reserveposten løn vert auka med kr 1.000.000,-. b. Tenesteområde Pleie og omsorg vert styrka med kr 1.000.000,-. c. Barnevernstenesta vert styrka med kr 670.000,-. d. Konsesjonskraftvinsten vert auka med kr 1.670.000,-. e. Posten tilleggsløyvinga og nye løyvingar vert redusert med kr 1.000.000,-. 3. Kommunestyret vedtek slik endring i investeringsbudsjettet for 2010: Omsorgsbustader Gaupne vert auka med 5,150 mill kr. Løyvinga vert finansiert ved statstilskot 2,6 mill kr, resten ved auka låneopptak. Påtenkt løyving i gjeldande økonomiplan for 2011 vert tilsvarande redusert, med same finansieringsdeling statstilskot/kommunalt lån. Endringa skuldast forsert framdrift. 4. Kommunestyret utset handsaminga av søknadene frå Luster bygdautval og Indre Hafslo Bygdalag til budsjetthandsaminga for 2011. 5. Kommunestyret oversender søknad frå Hafslo bygdelag til Luster kyrkjeleg fellesråd for vurdering og ev prioritering innan den investeringsramma fellesrådet får frå kommunen.
Saksutgreiing: Prenta vedlegg: Søknader frå 3 bygdelag om tilskot Samandrag: Rådmannen legg her fram sin rekneskapsrapport for s 8 første månader (tertial 2) og tilrår i den samanheng at det vert gjort visse budsjettendringar. Det vert i saka og rapportert i høve kommunen sine plasseringar i aksjefond, samt den sikring av konsesjonskraft som er gjort med grunnlag i kommunestyret sin risikostrategi. I tillegg vert lagt fram søknader frå 3 bygdelag om prosjektmidlar til ulike investeringsprosjekt. Utval som har vedtaksmynde: Kommunestyret. Fakta og vurderingar: FRIE INNTEKTER Tal i 1000 kr R 2010 B 2010 R 2009 B 2009 2.tertial heile 2.tertial heile Skatt på formue/inntekt -89729-123700 -91560-120700 Rammetilskot -50488-83400 -48799-75300 Eigedomsskatt -54047-54022 -53525-53470 Konsesjonsavgifter 0-13821 0-13807 Andre direkte tilskot -3300-6734 -3252-3990 Sum frie inntekter -197564-281677 -197136-267267 Det er pr 30.08 bokført frie inntekter på 197,5 mill kr, medan tilsvarande tal i 2009 var 197,1 mill kr. Tala er ikkje samanliknberre, då det i 2009 vart gjort ei forholdsvis stor korrigering av skatt for etterskotspliktige i desember. Denne korrigeringa vil vi ikkje få i 2010. Sist mottekne prognosemodell frå KS tilseier at vi vil få frie inntekter på nivå med eller litt i overkant av det som er budsjettert. FINANSUTGIFTER OG -INNTEKTER Tal i 1000 kr R 2010 B 2010 R 2009 B 2009 2.tertial heile 2.tertial heile Renteinntekter -6503-9820 -6306-12960 Renteutgifter 5379 10490 6993 21420 Avdrag 11320 16734 11155 15368 Netto finansutgifter 10196 17404 11842 23828 Det er pr 30.08 bokført renteinntekter på 6,5 mill kr. Kapitaliseringa av renteinntektene gjer at noko fyrst vil verta inntektsført seinare på. Kommunen har ein stor del av midlane sine plasserte i bank Dette gjev no ei avkasting på ca. 2,7%. Det kan verta ei innsparing i renteutgiftene i 2010 i høve til det som er budsjettert, dette med bakgrunn i at renteveksten har vore mindre enn det som var føresett sist haust. Plasseringa i aksjefond har pr dato slik endring i høve til status pr 31.12.09 (mill kr): Verdi Verdi pr 10.10.10 Endring 31.12.09 37,4 39,8 6,4 %
Utviklinga har så langt vore positiv, men framtida er usikker. TENESTEOMRÅDA Pr 31.08.10 er kommunen si drift på dei ulike tenesteområda slik: Tal i 1.000 KR Rekneskap Budsjett Budsjett Forbruk 31.08.2010 31.08.2010 2 010 (%) Folkevalde 2 178 2 914 3 635 59,9 Administrasjon 18 932 23 092 29 968 63,2 Barnehage 778 3 752 10 801 7,2 Grunnskule 48 400 47 808 79 040 61,2 Helse 9 808 10 777 16 328 60,1 Sosial 5 053 4 707 8 581 58,9 Pleie og omsorg 65 456 68 383 96 192 68,0 Teknisk -1 031-701 8 984-11,5 Næring/naturforvaltning -10 396-5 019-7 727 134,5 Kultur 13 760 13 236 18 941 72,6 Sum 152 938 168 949 264 743 57,8 Kolonne 1: Viser kommunal nettoutgift pr 31.08.10. Kolonne 2: Viser kor stor del av budsjettet som skulle vore brukt pr 31.08.10 dersom alle innbetalingar og utbetalingar hadde kome samtidig som i 2009. Kolonne 3: Viser storleiken på budsjettet for 2010. Kolonne 4: Viser kor stor %-del av s budsjett som var brukt pr 31.08.10. Oversikten syner forbruk på dei ulike tenesteområda. Som kolonneforklaringane viser er det vanskeleg å trekke slutningar ut frå ovannemnde tal. Ser ein t.d. på barnehagane er det så langt brukt svært lite både i kroner og prosent. Det har samanheng med at alle statstilskota no er bokførte, men dette ikkje vart tilfelle på same tid i fjor. Det er altså berre kommunale utgifter som står att. I praksis må vi difor nytte desse tala som ein inngang til nærare analyser tenesteområde for tenesteområde. Lønsoppgjeret for 2010 og overheng frå 2009 som var budsjettert på ein reservepost løn vil i 2010 få ein sprekk på ca. 1 mill kr. Dette har samanheng med at rammene i det sentrale oppgjeret vart høgre enn stipulert. Rådmannen vil tilrå at budsjettet vert styrka med tilsvarande sum. I tillegg syner området pleie og omsorg eit forholdsvis stort forbruk (68%). Delar av meirforbruket vil kunne dekkast ved at det i 2010 er lægre aktivitet på institusjonsdrifta enn i 2009. Det er likevel naudsynt å styrke området med bakgrunn i overskridingar på postane ekstrahjelp og overtid, ressurskrevjande brukarar og brukarar i heimetenesta som pga sjukdom har kravd ekstra. I tillegg har nedtrappinga av tal sjukeheimplassar vorte gjennomført noko seinare enn føresett budsjettet. Rådmannen orienterte om delar av dette på temadagen i kommunestyret 27.mai i år. Vi følgjer no opp dette med å tilrå at pleie og omsorg vert styrka med 1 mill kr. Tenesteområdet sosial syner pr 31.08 eit forbruk som er i samsvar med budsjettet. Men det er kome melding frå Sogndal kommune om at fleire nye barnevernstiltak vil gje ein sprekk på totalt kr 670.000,-. Av dette er kr 290.000,- tiltak i familien, medan resten (kr 380.000,-) er tiltak utanfor familien. KONSESJONSKRAFTA
1. tertial 2010 vart det synleggjort at kommunen i 2010 vil få ein vesentleg høgare vinst på konsesjonskrafta enn budsjettert. I 1. tertial vart det difor vedteke at budsjettert forbruk av bufferfond (1,5 mill kr) gjekk ut, i tillegg til at vi dekka eit særskilt oppgjer mot fylkeskommunen (1,2 mill kr). Sjølv med desse inndekningane, kan vi auke budsjettert konsesjonskraftvinst med i overaknt av 1,5 mill kr. Kommunen har vedteke ein ny strategi for sal av konsesjonskraft. Denne gjeld handel for år 1-3 etter budsjett (2011-13). I strategien står m.a. følgjande: Det fastsettes ein normalstrategi for sikring der sikringen startar 3 år i forkant av det aktuelle som skal sikrast. Sikringsnivået i normalstrategien skal vere 8,33% i kvart kvartal. Tidspunktet for sikringa skal innanfor kvartalet veljast med mål om å oppnå best mulig sikringspris. Prissikring utover fastsett normalstrategi eller reduksjon av allereie sikra volum kan skje når det er grunngjeve i ei prisforventning som forsvarer denne type agering. Som prisforventning skal brukast siste tilgjengelege køyring av samarbeidspartnar sin modell. Avgjerd om avvik frå fastsett normalstrategi skal avgjerast av formannskapet i Luster Kommune. Det er for åra 2011-13 lagt til grunn ei total kraftmengde på 80 Gwh/år. Kraftmengda vil verta tilpassa den forståing som no er etablert med fylkeskommunen. Av totalt kvantum er føresett at 25 Gwh vil verta nytta til eigne bygg + næringslivskundar. Det er etter dette att ei kraftmengde på 55 Gwh årleg. Denne vert seld etter den nye strategien. Sikring i 1. og 2. kvartal 2010 syner slike mengde (Mvh) og snittpris: Total 2011 2012 2013 Sum sikra Mengd e Mengde Snittpris Mengde Snittpris Mengde Snittpris Mwh total/år sikra pr Mwh Sikra pr Mwh sikra pr Mwh 1. kv 17340 4318 392 4318 380,2 2. kv 11561 4069 364 4369 345 3. kv 9702 0 0 4. kv 16397 0 0 Året 8760 369,5 Sum 55000 8387 8687 8760 25834 Dersom vi følgjer denne strategien, vil vi ved inngangen av 2011 ha sikra 33% av totalen (55 Gwh) dette, ved inngangen av 2012 ha sikra 66% dette og og ved inngangen av 2013 ha sikra 100% dette. Tabellen over viser kva mengder (Mwh) som så langt er sikra og kva priser (kroner) som er oppnådde. Det er førebels for tidleg å prognostisere kva vinst vi vil kunne oppnå dei respektive år. Til det er førebels sikra mengder for små. INVESTERINGAR Omsorgsbustader Gaupne: Prosjektet er kome lenger i gjennomføring enn det budsjettet la opp til. Av løyving avsett i 2011 på 6,550 mill kr må 5,150 mill kr flyttast fram til 2010. Løyvingane i 2011 vil gå tilsvarande ned. Prosjektet vil likevel få ei mindre overskriding, dette pga vesentleg meir masseutskifting i grunnen enn føresett. Dette vert omsynteke i budsjettet for 2011. Auka løyving til 0.261300 Omsorgsplassar Gaupne: 5,150 million kroner.
SØKNADER OM TILSKOT/FINANSIERING Veglys Indre Hafslo; Søknad frå Indre Hafslo Bygdalag om å setje opp veglys på Indre Hafslo. Søknaden er redusert til å gjelde strekninga Lambhaug Fet kyrkje (1200m) / 30 lyspunkt. Opphavleg søknad gjaldt strekninga frå Fet via Lundshaugen til Lambhaug / 59 lyspunkt. Ein søkjer om økonomisk tilskot til å dekke innkjøp til anlegget på kr 135 880,-. Brukte stolpar (lysløypa på Josvanger) og dugnadsinnsats (325 arbeidstimar og 60 timar gravemaskin) er eigeninnsatsen. Opplegget verkar realistisk og kostnaden vil vera i storleiksorden som omsøkt inkl. mva, med atterhald om at gammal kabel kan nyttast om att. Søknaden gjeld og overtaking til kommunal drift/ vedlikehald av det nye anlegget. Driftsutgift/år vil vere inntil kr 10.000,- (straum/vedlikehald) der ein slepp nytt abonnement, då anlegget kan koplast til eksisterande. Basert på tidlegare handsaming av veglyssaker/retningslinjer er det ikkje grunnlag for å prioritere nye lysanlegg administrativt. I rådmannen sitt budsjettframlegg for 2011 ligg det, jf orientering på k-styret sin temadag om økonomi 27.mai 2010, framlegg om å redusere driftsutgiftene til veglys. Den aktuelle strekninga har ikkje vore prioritert i tidlegare drøftingar. Stor eigeninnsats gjev likevel tiltaket aktualitet. Rådmann konkluderer alt i alt med at tiltaket bør vurderast i høve andre tilsvarande innspel som måtte kome i budsjettprosessen (2011). Gangveg Luster; Søknad frå Luster bygdautval om restfinansiering av gangvegprosjekt i Luster i 2009, søknad om tilskot på kr 554.652,-. Det har vore arbeidd med to parsellar, forbi skuleplassen ved Dale skule og på strekninga Døsen taubanekaien. Det manglar ein del arbeid før anlegget er ferdigstilt; rekkverk og fast dekke. I kommunal trafikktryggingsplan er tiltak ved taubana og Døsen omtala, men då med tanke på flytting til oversida av fylkesvegen. Tiltaket har ikkje vore prioritert og gangvegen er no bygt på nedsida. Det har ikkje vore gjort noko planarbeid av Statens vegvesen eller kommunen, men det er gitt løyve til å gjennomføra tiltaket etter nærare føresetnader. Søkaren legg fram oversyn med sum kostnader på totalt kr 694.652,-. Kommunen har ihht tidlegare søknader løyvd kr 140.000,- (gjeldande tilskotsordning og politiske vedtak). Vidare er nokre kostnader v/skulen betalt direkte av kommunen. Det er utført dugnadsarbeid notert til ca 560 timar, noko timar som hjelpesmann til gravemaskin og bruk av private traktorar på ca 30 timar. Rådmannen stiller seg undrande til at det er nytta så store økonomiske midlar til prosjektet utan at ev kommunal finansiering er avklart og tilrår at søknaden ev vert handsama som innspel til budsjettet for 2011. Kyrkjegard Hafslo; Søknad frå Hafslo bygdelag om tilskot til utbetring og opparbeiding av friareal kring Hafslo kyrkje. Det har tidlegare vore søkt om tilskot til eit større tiltak. No har prosjektet vorte tilpassa, kostnadsråma er ca kr 180 000,- pluss dugnadsarbeid. Søkjar har fått god støtte frå opplysningsvesenets fond, noko som har gitt grunnlag for å gjennomføre prosjektet. Det gjenstår kr 80 000,- som ikkje er finansiert og bygdelaget søker kommunen om dette beløpet. Rådmannen har tidlegare gitt melding om at han ev vil legge saka fram utan prioritering. Rådmann finn det og naturleg at eit ev tilskot går via fellesrådet, der kommunen yter eit årleg beløp til mindre investeringar. Dette beløpet kan i budsjetthandsaminga ev regulerast for å ta omsyn til eit slikt tilskot. Jf elles tilråding til vedtak pkt 5. Dato: 12.10.10 Tore Eriksen Jan Kåre Norberg rådmann økonomisjef Særutskrift skal sendast: m/kopi til: