FINANSRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2013

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "FINANSRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2013"

Jorunn Aune
9 år siden
Visninger:

1 HORDALAND FYLKESKOMMUNE Økonomiavdelinga Arkivsak Arkivnr. 160 Saksh. Skeie, Ingvar Saksgang Fylkesutvalet Fylkestinget Møtedato FINANSRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2013 SAMANDRAG Fylkeskommunen si lånegjeld har passert 6,7 mrd. kr. 55,7 % av låneporteføljen har fast rente. Fylkeskommunen sine netto renteutgifter vert relativt lite påverka av renteendringar på kort sikt. FORSLAG TIL INNSTILLING Fylkestinget tek finansrapporten for 1. tertial til orientering. Rune Haugsdal fylkesrådmann Johnny Stiansen økonomidirektør

TERTIAL 2013 SAMANDRAG Fylkeskommunen si lånegjeld har passert 6,7 mrd. kr. 55,7 % av låneporteføljen har fast rente.

2 FYLKESRÅDMANNEN, : Lånegjeld I 1. tertial er det teke opp eitt nytt lån i Kommunalbanken på 245 mill. kr og betalt 12 mill. kr i avdrag. Lånegjelda har passert 6,7 mrd. kr. kr Fylkeskassen Bompengeprosjekt Lånesaldo 1. januar Nye låneopptak i Ordinære avdrag Lånesaldo 30. april Maksimalgrense for lån i Kommunalbanken Ein har nyleg blitt kjent med at Kommunalbanken vil setje eit tak på totale engasjement, der ein ser på summen av lån og garantiar. Hordaland fylkeskommune er i ferd med å nå denne grensa. Sum lån fylkeskommunen har i Kommunalbanken er i dag mill. kr. I tillegg har fylkeskommunen garantert for lån som bompengeselskap har teke opp i Kommunalbanken. Restgjelda for desse låna er mill. kr. Ut frå desse opplysningane er det lite aktuelt for fylkeskommunen å låne meir i Kommunalbanken i Det kan snarare bli aktuelt å refinansiere lån ein har i Kommunalbanken med obligasjonslån. Kommunalbanken er fylkeskommunen sin største långjevar. Når ein har nådd grensa for kva ein får låne her, er det sertifikatlån eller obligasjonslån som er dei mest nærliggjande alternativa. Sertifikatlån er lån med kort løpetid (maksimalt 1 år). Det er denne typen lån som for tida har lågast rente. Men det er ein viss risiko (refinansieringsrisiko) med å finansiere langsiktige investeringar med kortsiktige lån, som stadig må fornyast. Denne risikoen vert enda meir reell når ein ikkje kan rekne med å ha Kommunalbanken «i bakhand». Gjeldsgrad Diagrammet nedanfor syner netto lånegjeld i prosent av driftsinntektene for eit utval av fylkeskommunar. Dei førebelse kostra-tala viser at Hordaland i 2012 kom heilt på topp mellom fylkeskommunane. Hordaland si gjeld utgjorde 81,7 % av driftsinntektene. Nest høgast var Sør- Trøndelag med 80 %. Gjennomsnittet for fylkeskommunane var 50,8 %, medan Akershus var nede på 2,8 %. 2

april 6 729 735 63 000 Maksimalgrense for lån i Kommunalbanken Ein har nyleg blitt kjent med at Kommunalbanken vil setje eit tak på totale engasjement, der ein ser på summen av lån og garantiar.

3 Forvalting av gjeldsporteføljen I finansreglementet er det bestemt at halvparten av lånegjelda bør som hovudregel ha fast rente. Andelen fast rente kan likevel variera mellom 40 % og 60 % ut frå om ein finn vilkåra for binding gunstige eller ikkje. Tabellen nedanfor gjev oversyn over fordelinga mellom fast og flytande rente: 31. des apr Lånesaldo Andel Rente Lånesaldo Andel Rente Lån med fast rente ,3 % 3,71 % ,7 % 3,52 % Lån med flytande rente ,7 % 2,35 % ,3 % 2,29 % Totale lån ,0 % 3,16 % ,0 % 2,98 % Ved utgangen av april hadde 55,7 % av låneporteføljen fast rente. Pr. dags dato har fylkeskommunen 3 lån i Kommunalbanken med fast rente. I tillegg har ein 9 rentebytteavtalar, der ein betaler fast rente og mottar flytande rente. På denne måten sikrar ein renta på lån som er tekne opp med flytande rente. Gjennomsnittleg rentesats for heile låneporteføljen var 2,98 %. Dette er 0,18 % lågare enn ved årsskiftet og 0,41 % lågare enn for eit år sidan. I mars og april har rentebindingsperioden gått ut for to av låna med høgast rente. Det er derfor den faste renta som viser størst nedgang denne perioden. Lange renter steig i januar, men har sidan falle tilbake til rekordlåge nivå. Ein har nytta denne situasjonen til å inngå to nye avtalar om rentebinding, med framtidig start. For eit Kommunalbanklån med forfall i august 2013, har ein avtalt ein ny rentebindingsperiode fram til 2018 til rente 3,07 %. For ein rentebytteavtale som går ut i 2015, er det avtalt ny periode fram til Renta blir då 2,96 %, mot 3,81 % i dag. 3

Tabellen nedanfor gjev oversyn over fordelinga mellom fast og flytande rente: 31. des. 2012 30. apr.

4 Renteregulering Gjennomsnittleg bindingstid på renta skal vere minimum 1 år og maksimum 4 år. Pr 30. april er bindingstida 28 månader. Oppstillinga nedanfor viser kor stor del av låneporteføljen som har renteregulering kvart år. 48 % av låna vil få regulert renta i løpet av ,8 % av lånemassen vil først få renteregulering i 2015 eller seinare. År Beløp Tal lån Andel ,0 % ,2 % ,3 % ,1 % ,5 % ,8 % ,2 % ,0 % Total ,0 % Løpetid For å redusere refinansieringsrisikoen, skal låneporteføljen vere diversifisert med omsyn til løpetid. Einskildlån skal aldri utgjera meir enn 20 % av den samla gjeldsporteføljen. Tabellen nedanfor gjev oversyn over løpetida for låna. År Beløp Tal lån Andel Sertifikatlån (3-6 mnd.) ,9 % ,7 % ,9 % ,3 % ,9 % ,5 % ,9 % ,8 % Total ,0 % Pr. 30. april har fylkeskommunen 6 sertifikatlån. Dei fleste av desse vert fornya kvar 3. månad. Elles har dei fleste låna lang løpetid. 60 % av låna treng ikkje fornyast før i 2017 eller seinare. Bankinnskot Ein kan gje følgjande oversyn over innskot ved utgangen av april: kr Des April 2013 Ordinære bankinnskot Skattetrekksmidlar Bankinnskot "øyremerkte" midlar Bankkonti bompengeprosjekt Sum bankinnskot Kassabeholdningar Sum bankinnskot og kassabeholdn

47,8 % av lånemassen vil først få renteregulering i 2015 eller seinare.

5 Summen av innskot har auka sidan årsskiftet, og var over 1,4 mrd. kr ved utgangen av april. Av dette var om lag 460 mill. kr øyremerkte midlar (i hovudsak spelemidlar og statstilskot til tiltak innan regional utvikling.) Renterisiko Pr. 30. april hadde fylkeskommunen lån på mill. kr med flytande rente. Ein renteoppgang på 1 %, vil i løpet av eit år auke brutto renteutgifter med nær 30 mill. kr. Men dette vil langt på veg bli motverka av høgare renteinntekter og meir rentekompensasjon for skulebygg og veginvesteringar. Inntektene vil auke med nær 24 mill. kr, slik at netto renteutgifter berre vil gå opp med om lag 6 mill. kr. Ein kan konkludere med at fylkeskommunen er lite utsett for renteendringar på kort sikt. Prognose i høve til budsjett Pr. i dag ser det ut til at både renteutgifter og inntekter kan bli nokre mill. kr lågare enn budsjettert, men ein reknar ikkje med nemnande avvik på netto renteutgift. 5

Ein renteoppgang på 1 %, vil i løpet av eit år auke brutto renteutgifter med nær 30 mill. kr.

Like dokumenter

Finansrapport 1. tertial 2014

ØKONOMIAVDELINGA Arkivnr: 2014/927-2 Saksbehandlar: Ingvar Skeie Saksframlegg Saksgang Utval Saknr. Møtedato Fylkesutvalet 20.05.2014 Fylkestinget 11.06.2014 Finansrapport 1. tertial 2014 Samandrag Fylkeskommunen