Statsbudsjettet for 2015 fra KMDs budsjettproposisjon til Prop. 1 S (2014-2015) for budsjettåret 2015 og Beregningsteknisk dokumentasjon ( Grønt

Statsbudsjettet for 2015 fra KMDs budsjettproposisjon til Prop. 1 S (2014-2015) for budsjettåret 2015 og Beregningsteknisk dokumentasjon ( Grønt hefte ) for 2015

Agenda Oppdaterte anslag for inneværende år Kommuneopplegget for 2015 Satsinger/enkeltsaker å merkes seg Nærmere om rammetilskuddet 2015 (ekskl. IU) Oppdatert prognosemodell fra KS

Anslag og effekter for frie inntekter i 2015 Anslag på frie Anslag på vekst frie innt. 2014-2015 inntekter i 2015 1000 kr % 1 0830 Nissedal 94452 6103 6,9 2 0821 Bø 294574 16812 6,1 3 0807 Notodden 658707 35100 5,6 4 0814 Bamble 661916 34615 5,5 5 0806 Skien 2494833 101827 4,3 6 0805 Porsgrunn 1654201 67389 4,2 7 0834 Vinje 213976 8430 4,1 8 0829 Kviteseid 145612 5637 4,0 9 0815 Kragerø 531012 19533 3,8 10 0822 Sauherad 223596 8169 3,8 11 0811 Siljan 127580 4589 3,7 12 0826 Tinn 340417 10996 3,3 13 0833 Tokke 135468 4196 3,2 14 0828 Seljord 170339 5155 3,1 15 0827 Hjartdal 99023 2950 3,1 16 0831 Fyresdal 86472 2403 2,9 17 0819 Nome 335245 6434 2,0 18 0817 Drangedal 229917 2714 1,2 Fordeles gjennom året 24000 Telemark 8521339 351566 4,3 Hele landet 266531000 12290000 4,8 *Reell endring i % uttrykkes ved å trekke 3,0 % fra nominell endring. Et deflator-(anslag) på 3,0 % kan dekomponeres på en årslønnsvekst på 3,3 % og prisvekst på vare- og tjenestekjøp på om lag 2,5 % (der lønn vektes med 2/3). 3

Anslag for vekst i frie inntekter og endring på kostnadsnøkkelen 2015 Anslag på frie inntekter i 2015 Anslag på vekst frie innt. 2014-2015 % 1 0830 Nissedal 94452 6,9 2 0821 Bø 294574 6,1 3 0807 Notodden 658707 5,6 4 0814 Bamble 661916 5,5 5 0806 Skien 2494833 4,3 6 0805 Porsgrunn 1654201 4,2 7 0834 Vinje 213976 4,1 8 0829 Kviteseid 145612 4,0 9 0815 Kragerø 531012 3,8 10 0822 Sauherad 223596 3,8 11 0811 Siljan 127580 3,7 12 0826 Tinn 340417 3,3 13 0833 Tokke 135468 3,2 14 0828 Seljord 170339 3,1 15 0827 Hjartdal 99023 3,1 16 0831 Fyresdal 86472 2,9 17 0819 Nome 335245 2,0 18 0817 Drangedal 229917 1,2 Indeks for samlet utgiftsbehov 2015 Endr 2014-15 1 0830 Nissedal 1,2656 2,8 % 2 0807 Notodden 1,0787 1,9 % 3 0821 Bø 1,0492 1,3 % 4 0834 Vinje 1,1098 0,8 % 5 0814 Bamble 0,9750 0,8 % 6 0819 Nome 1,0810 0,8 % 7 0811 Siljan 1,0742 0,5 % 8 0829 Kviteseid 1,1717 0,4 % 9 0815 Kragerø 1,0216 0,4 % 10 0827 Hjartdal 1,2599 0,2 % 11 0822 Sauherad 1,0678 0,1 % 12 0805 Porsgrunn 0,9737-0,3% 13 0817 Drangedal 1,1634-0,3% 14 0828 Seljord 1,1344-0,3% 15 0826 Tinn 1,0929-0,4% 16 0806 Skien 0,9819-0,5% 17 0833 Tokke 1,1561-0,6% 18 0831 Fyresdal 1,3006-0,6% Telemark 1,0247 0,1 % 4

Oppdaterte anslag for 2014 Fra RNB 14: Redusert skatteanslag: -1,2 mrd. kr; herav ca. 1 mrd. (= 974 mill.) på kommunene) Deflator nedjustert fra 3,1 pst til 3,0 pst. hvorav anslaget for årslønnsveksten nedjustert fra 3,5 til 3,3 pst. TBUs nye beregninger av demografikostnadene for 2014 la til grunn en nedjustering av veksten med ½ mrd. I sum innebar dette en minimal endring i kommunenes samlede handlingsrom sammenlignet med anslagene i saldert budsjett for 2014. Fra statsbudsjett 15: Skatteanslaget nedjusteres med 0,9 mrd. kr (hvorav 0,75 på kommunene) siden RNB 2014, mens det varslede inntektsnivået for 2015 påvirkes ikke Anslag for årslønnsvekst og deflator som i RNB 14 (hhv. 3,3 og 3,0 %) 5

Effekten av nedjustert skatteinntektsanslag (med 750 mill) er anslått slik for Telemarkskommunene: Effekt I makro -750000 Telemark -24001 0805 Porsgrunn -4937 0806 Skien -7402 0807 Notodden -1746 0811 Siljan -332 0814 Bamble -1972 0815 Kragerø -1467 0817 Drangedal -569 0819 Nome -919 0821 Bø -805 0822 Sauherad -598 0826 Tinn -909 0827 Hjartdal -224 0828 Seljord -415 0829 Kviteseid -342 0830 Nissedal -210 0831 Fyresdal -181 0833 Tokke -357 0834 Vinje -615 Det ligger her til grunn samme relative skatteendring for alle kommuner i 2014. Nedjusteringen påvirker ikke inntektsnivået i 2015, siden veksten regnes fra nivået i RNB2014. 6

Skatteinngang 2014 4 3,5 Akkumulert skattevekst 2014, % 3 2 2,8 2,9 2,4 1,5 2,3 2,1 2,0 2,0 1 0 Skatteinngang 2014 %-vis endring 2014 Anslag NB2014 131134 3,72 % Anslag RNB2014 130160 2,96 % Anslag NB2015 129410 2,36 % 7

Skatteinngang 2014 (etter utgangen av september) Fylkesvis rangering av %-vis endring skatt 2014 (september) Skatt til primærkommunen (mill kr) %-vis endring I alt 104227 2,0 % 1 02 Akershus 13553 3,2 % 2 03 Oslo 17042 2,6 % 3 16 Sør-Trøndelag 5728 2,4 % 4 12 Hordaland 10631 2,4 % 5 11 Rogaland 11059 2,1 % 6 09 Aust-Agder 2032 2,1 % 7 14 Sogn og Fjordane 2075 2,0 % 8 01 Østfold 4713 1,9 % 9 05 Oppland 3109 1,5 % 10 19 Troms 2805 1,5 % 11 15 Møre og Romsdal 4945 1,4 % 12 07 Vestfold 4338 1,2 % 13 10 Vest-Agder 3263 1,1 % 14 17 Nord-Trøndelag 2099 1,0 % 15 18 Nordland 4110 1,0 % 16 08 Telemark 3025 0,8 % 17 06 Buskerud 5410 0,7 % 18 04 Hedmark 3038 0,6 % 19 20 Finnmark 1255 0,3 % Telemark:rangering av %-vis endring skatt 2014 (september) Skatt til primærkommunen %-vis endring (mill kr) I alt 104227 2,0 % 08 Telemark 3025,1 0,8 % 1 0833 Tokke 61,0 11,7 % 2 0830 Nissedal 31,1 7,2 % 3 0834 Vinje 108,3 2,9 % 4 0807 Notodden 211,5 2,7 % 5 0814 Bamble 255,5 2,5 % 6 0829 Kviteseid 41,1 2,2 % 7 0828 Seljord 52,5 2,1 % 8 0821 Bø 90,6 2,0 % 9 0817 Drangedal 59,6 1,9 % 10 0822 Sauherad 69,5 0,7 % 11 0806 Skien 898,3 0,6 % 12 0811 Siljan 38,0 0,5 % 13 0815 Kragerø 167,8 0,3 % 14 0826 Tinn 145,8 0,1 % 15 0805 Porsgrunn 638,6-0,8% 16 0827 Hjartdal 30,9-1,6% 17 0831 Fyresdal 24,5-2,4% 18 0819 Nome 100,3-4,0% 8

Kommuneopplegget 2015 Realvekst i samlede inntekter for kommunesektoren på 6,2 mrd. kr Vekst i intervallet 4,5-5 mrd. kr ble varslet i kommunepropen Realvekst i frie inntekter på 4,4 mrd. kr, fordelt med 3,9 mrd. på kommunene og 0,5 mrd. kr på fylkeskommunene Vekst i intervallet 4,2-4,5 mrd. kr, fordelt med 3,75-4,25 mrd. på kommunene og 0,25-0,5 mrd. kr på fylkeskommunene, ble varslet i kommunepropen Realvekst i frie inntekter på 5,3 mrd. kr dersom det sammenlignes mot nåværende anslag på regnskap for 2014 Ut over veksten i frie inntekter, foreslår Regjeringen økt bevilgninger til flere tiltak innen helse og omsorg, barn og unge og samferdsel Deflator på 3,0 %, sammensatt av årslønnsvekst på 3,3 % og prisvekst på 2,5 % Kommunalt inntektsskattøre på 11,25 pst. (fra 11,40 pst) tilpasset en skatteandel på 40 %. Reduksjon av skattøren siden KMF avvikles og midler trekkes ut av rammetilskuddet, og at uføretrygd skal skattlegges som lønn (=økt skatt til stat og kommune). 9

Hva er realveksten i frie inntekter ment å dekke? Demografi Demografikostnadene er nå nedjustert til 2,5 mrd., hvorav 2,1 mrd. antas å måtte dekkes av frie inntekter. I RNB og kommunepropen var tilsvarende anslag hhv. 3,1 og 2,7 mrd. kr (=minus 0,6 mrd). Reduksjonen skyldes i all hovedsak at det tidligere var forventet en vekst i antall barn i barnehagealder. Nye oppdaterte framskrivninger anslår en nedgang. Pensjon Departementet har anslått økte pensjonskostnader til opp mot 0,5 mrd. kr i 2015 Helsestasjons- og skolehelsetjeneste, rus og psykisk helse + fleksibelt barnehageopptak 200 mill. kr er begrunnet i behovet for å styrke helsestasjons- og skolehelsetjenesten (og jordmortjenesten). Videre er 200 mill. kr av veksten begrunnet i en styrking av kommunale tjenester til rusavhengige og personer med psykiske lidelser. 100 mill. kr av veksten er begrunnet ut fra satsing på mer fleksibelt barnehageopptak. Styrking av tjenestetilbudet 10

Hva er realveksten i frie inntekter ment å dekke? Realvekst frie inntekter 3,9 mrd. Demografi 2,1 Pensjon 0,5 Helsestasjon og skolehelsetjeneste 0,2 Rus og psykisk helse 0,2 Fleksibelt barnehageopptak 0,1 Sum 3,1 Styrking av tjenestetilbudet 0,8 11

Anslag og effekter for frie inntekter i 2015 Anslag på frie inntekter 2015 Anslag på oppgavekorr. frie innt. 2014 Vekst2014-15 (i 1000 kr) Vekst2014-15 (i prosent) 0805 Porsgrunn 1654201 1586811 67389 4,2 0806 Skien 2494833 2393007 101827 4,3 0807 Notodden 658707 623606 35100 5,6 0811 Siljan 127580 122990 4589 3,7 0814 Bamble 661916 627301 34615 5,5 0815 Kragerø 531012 511478 19533 3,8 0817 Drangedal 229917 227203 2714 1,2 0819 Nome 335245 328811 6434 2,0 0821 Bø 294574 277762 16812 6,1 0822 Sauherad 223596 215427 8169 3,8 0826 Tinn 340417 329421 10996 3,3 0827 Hjartdal 99023 96073 2950 3,1 0828 Seljord 170339 165184 5155 3,1 0829 Kviteseid 145612 139975 5637 4,0 0830 Nissedal 94452 88349 6103 6,9 0831 Fyresdal 86472 84070 2403 2,9 0833 Tokke 135468 131273 4196 3,2 0834 Vinje 213976 205546 8430 4,1 Fordeles gjennom året 24000 15485 8515 - Telemark 8521339 8169773 351566 4,3 Hele landet 266531000 254241000 12290000 4,8

Dokumentasjon av overgangen mellom «vanlige, ukorrigerte» frie inntekter og oppgavekorrigerte inntekter 2014 Anslag på oppgavekorr. frie innt. 2014 Anslag på «ukorrigerte» frie innt. 2014 Samlet justering 2014 0805 Porsgrunn 1586811 1625513-38701 0806 Skien 2393007 2451831-58824 0807 Notodden 623606 638698-15091 0811 Siljan 122990 125836-2846 0814 Bamble 627301 642701-15400 0815 Kragerø 511478 523592-12113 0817 Drangedal 227203 238501-11297 0819 Nome 328811 348090-19279 0821 Bø 277762 284611-6849 0822 Sauherad 215427 220594-5167 0826 Tinn 329421 336657-7235 0827 Hjartdal 96073 101122-5048 0828 Seljord 165184 168951-3766 0829 Kviteseid 139975 143227-3252 0830 Nissedal 88349 90399-2050 0831 Fyresdal 84070 85950-1881 0833 Tokke 131273 134163-2891 0834 Vinje 205546 210141-4595 Telemark 8169773 8386059-216286 Hele landet -5980723 I 2015 vil det som tidligere år gjøres en rekke korrigeringer i rammetilskuddet for endringer i oppgavefordelingen mellom forvaltningsnivå, regelendringer, innlemminger av øremerkede tilskudd mv. Oppgavekorrigerte frie inntekter «konstrueres» for å gjøre årets tall mest mulig sammenlignbare med 2015-tallene. 13

Korreksjonssaker 2015 (holdes utenom i beregningen av realvekst) I makro (2014 kr) Samlet korreksjon 2014-5980723 Innlemming tilskudd til gjeldsrådg. 10700 Økt likeverdig beh. av komm. og ikke-komm. bhg. 93100 Valgfag ungdomstrinnet 10.trinn 95500 Økt kontantstøtte, helårsv. av uttrekk 2014-481400 Reversering av innf. Kulturskoletilbud i skole/sfo, helårsv. -105300 Reversering av ordn. med gratis frukt og grønt, helårsv. -150000 Korr. for endr. antall elever i statl. og priv. skoler -74400 Red. egenandel for pers. på dobbeltrom i sykehjem, helårsv. 15000 Styrket tilsyn med barn i foster-hjem, helårsv. 2000 Økt egen-andel i statl. Barnevernsinstit., helårsv. 160000 Finan. kurs v. Ål folkehøskole og kurssenter for døve, helårsv. -500 Tuberkuloseforebyggende arbeid, helårsv. -1100 Styrking av NAV-kontakt-senter -11600 Adopsjon, flytting av utredningsansvar fra komm. til Bufetat -4400 Endring av ansvar for produksjon og utsendelse av valgkort -17500 Reversert komm. medfin. Samh.-reformen -5509400 Uttrekk av frigjorte midler ved utbygging av tilbud om øyeblikkelig hjelp -86400 Brukerstyrt personlig assistanse 291300 Økt maksimalpris barnehage, 2015-virkning -303000 Økte midler ifm uttrekk kontantstøtte, helårsv. 245000 Moderasjonsordning i barnehagen, 2015-virkning 108200 14

Helse og omsorg Økt investeringstilskudd til heldøgns omsorgsplasser Tilsagnsramme til 2 500 nye heldøgns omsorgsplasser i sykehjem og omsorgsbolig i 2015. Den maksimale anleggskostnaden per enhet økes Dagtilbud til demente 130 mill. kr i økt bevilgning, som skal legge til rette for 1.070 nye dagaktivitetsplasser i 2015 for hjemmeboende personer med demens Rett til brukerstyrt personlig assistanse (BPA) Retten for personer under 67 år med langvarig og stort behov for personlig assistanse, innføres fra 1.1.2015. 300 mill. kr legges inn i rammetilskuddet Øyeblikkelig hjelp døgntilbud Tilbudet skal bygges videre ut i 2015, og totalt vil her gis et tilskudd på vel 300 mill. kr. Rammetilskuddet reduseres med 89 mill. kr for å unngå dobbeltfinansiering ved oppbygging av tilbudet om øyeblikkelig hjelp (83 mill i 2013, 86 mill i 2014). Kommunal medfinansiering av spesialisthelsetjenesten avvikles Som varslet i kommunepropen i vår skal uttrekket fra kommunerammen baseres på beste anslag for faktiske KMF-utgifter i 2015, dvs. utgiftsnivået kommunene ville hatt til oppgaven ved uendret ansvar. Kommunerammen reduseres derfor med om lag 5,7 mrd. kr i 2015. Midlene til utskrivningsklare pasienter (ca. 600 mill kr) fordeles etter delkostnadsnøkkelen for pleie og omsorg fom. 2015. I 2014 er betalingssatsen 4 255 kr. Satsen for 2015 prisjusteres til 4 387 kr. 15

Illustrasjon av uttrekket for kommunal medfinansiering (2015-kr) Uttrekk kommunal medfinansiering (1000 kr) Uttrekk forventet innsparing øyeblikkelig hjelp 2015 (1000 kr) Sum uttrekk kommunal medfinansiering (1000 kroner) Delkostnadsindeks Kommune samhandling LANDET 1,0000-5674700 -89000-5763700 PORSGRUNN 1,0584-41701 -654-42355 SKIEN 1,0481-62247 -976-63223 NOTODDEN 1,1540-16005 -251-16256 SILJAN 1,0559-2773 -43-2817 BAMBLE 1,0418-16312 -256-16567 KRAGERØ 1,1377-13373 -210-13583 DRANGEDAL 1,1600-5284 -83-5367 NOME 1,1604-8517 -134-8650 BØ 1,0495-6792 -107-6898 SAUHERAD 1,1257-5400 -85-5485 TINN 1,1853-7779 -122-7901 HJARTDAL 1,2258-2160 -34-2193 SELJORD 1,1658-3837 -60-3898 KVITESEID 1,2062-3319 -52-3371 NISSEDAL 1,1058-1776 -28-1804 FYRESDAL 1,1231-1610 -25-1635 TOKKE 1,1836-2934 -46-2980 VINJE 1,1045-4533 -71-4605 16

Tilskudd ressurskrevende tjenester Regjeringen foreslår en mindre innstramming i ordningen. Innslagspunktet økes med 70.000 til 1.080.000 kr. Økningen er 37 000 kr utover hva en ordinær regulering med lønnsveksten ville utgjort. Isolert sett innebærer dette grepet at statens utgifter reduseres med 220 mill. kr. Kompensasjonsgraden holdes uendret på 80 pst. PU-verdi 2014: 589.000 kr Kommunene skal som kjent inntektsføre refusjonen det året utgiftene oppstår, slik at effekten av den noe høyere reguleringen av innslagspunktet får effekt i inneværende års kommuneregnskap. Ved budsjettering av tilskuddet i kommunebudsjettet for 2015 bør en ta høyde for et innslagspunkt på minimum 1.115.000 kr (=+3,3 %). PU-verdi 2015: 604.000 kr. 17

Barnehage og skole Mer kunnskap i skole og barnehage 144 mill. kr til styrket satsing på videreutdanning for lærere. Styrkingen skal gi rom for en økning på 1.500 nye studieplasser til videreutdanning Kompetanseheving for barnehageansatte. Økning av bevilgningene til dette formålet med om lag 60 mill. kr Bedre sosial profil på foreldrebetalingen i barnehagen Betalingen for en heltidsplass skal maksimalt utgjøre 7 pst. av en families samlede person- og kapitalinntekt. Innføres fra 01.08.15. Kompensasjon på 111,6 mill. kr i rammetilskuddet for 2015. Maksimal foreldrebetaling øker til 2.580 kr/mnd. fra 1. januar 2015, tilsvarende en reell økning i måneden på 100 kroner. Rammetilskuddet reduseres med 312 mill. kr. Rentekompensasjonsordningen for skole- og svømmeanlegg Innfasing av 3 mrd. kroner i 2015 18

Rammetilskuddet 2015 (ekskl. IU) 19

Rammetilskudd 2015, ekskl. inntektsutjevn. Innb. tilskudd utgiftsutjevn. m.m. Distriktstilskudd Sør- Norge Småkommune tilskudd Sum rammetilskudd 2015 ekskl. inntektsutjevn. Skjønnsmidler 0805 Porsgrunn 756800 0 0 5300 762100 0806 Skien 1157218 0 0 0 1157218 0807 Notodden 331196 6837 0 5100 343133 0811 Siljan 62036 0 5475 0 67511 0814 Bamble 303005 2507 0 0 305512 0815 Kragerø 257779 4043 0 4000 265822 0817 Drangedal 119942 6186 0 1000 127128 0819 Nome 162627 4420 0 2200 169247 0821 Bø 146560 0 0 2500 149060 0822 Sauherad 109613 3482 0 2500 115595 0826 Tinn 168563 7416 0 900 176879 0827 Hjartdal 52720 0 5475 400 58595 0828 Seljord 86863 0 5475 3100 95438 0829 Kviteseid 77362 0 5475 1000 83837 0830 Nissedal 51083 0 5475 0 56558 0831 Fyresdal 48300 0 5475 0 53775 0833 Tokke 71297 0 0 0 71297 0834 Vinje 103466 0 0 0 103466 Fordeles gjennom året 24000 24000 Telemark 4066430 34891 32850 52000 4186171 20

Distriktstilskudd Sør-Norge 2015 Tildelingen av tilskuddet tar utgangspunkt i distriktsindeksen, som er et uttrykk for graden av distriktsutfordringer i en kommune. Kommuner med indeks 0-46, gjennomsnittlig skatteinntekt siste 3 år under 120 % av landsgjennomsnittet og som ikke mottar Nord-Norge-, Namdalstilskudd eller småkommunetilskudd. 397 mill foreslås fordelt gjennom dette tilskuddet i 2015 (en sats per kommune og en sats per innbygger). Satser 2015: Distriktsindeks Per kommune (1000 kr) Per innbygger (kr) 0-35 3 395 675 36-38 2 304 541 39-41 1 730 405 42-44 1 154 272 45-46 577 136 21

Distriktstilskudd Sør-Norge 2014-2015 Distriktstilskudd Sør- Norge Endring Distriktsindeks 2014 2015 2014-15 2014 2015 0805 Porsgrunn 0 0 0 68 62 0806 Skien 0 0 0 66 57 0807 Notodden 0 6837 6837 51 41 0811 Siljan 0 0 0 61 57 0814 Bamble 0 2507 2507 60 46 0815 Kragerø 3945 4043 98 44 42 0817 Drangedal 5507 6186 679 34 35 0819 Nome 1435 4420 2985 46 39 0821 Bø 0 0 0 55 57 0822 Sauherad 2273 3482 1209 43 39 0826 Tinn 8960 7416-1544 28 22 0827 Hjartdal 0 0 0 42 40 0828 Seljord 0 0 0 35 34 0829 Kviteseid 0 0 0 29 26 0830 Nissedal 0 0 0 25 35 0831 Fyresdal 0 0 0 28 28 0833 Tokke 0 0 0 28 23 0834 Vinje 0 0 0 32 35 Telemark 22120 34891 12771 22

Distriktsindeksen Distriktsindeksen er et mål som er satt sammen av indikatorer for geografi, demografi, arbeidsmarked og inntektsforhold, og gir et uttrykk for distriktsutfordringer i en kommune. Indeksen har verdi fra 0-100, og jo lavere verdi jo større distriktsutfordringer. Indikatorer og vekter 2013 Indikatorer Vekt Sentralitet 20 Befolkningstetthet 10 Reisetid (til Oslo) 10 Befolkningsutvikling siste 10 år 20 Eldreandel (67 år+) 5 Kvinneandel 5 Andel yrkesaktive 10 Vekst i sysselsetting siste 10 år 10 Inntekt (gj.snitt per skatteyter) 10 23

Distriktsindeks: Telemark Geografi Demografi Arbeidsmarked Levekår Reisetitetthvekst Bef- Bef- Syssel- Yrkes- NIBR Kvinne- Eldresettingsaktiv- Distrikts- 11 Oslo t 10 andel andel vekst10 andel Inntekt indeksen(ny) 0805 Porsgrunn 14 8 10 13 4 3 4 0 7 62 0806 Skien 14 8 5 12 4 3 5 0 5 57 0807 Notodden 12 8 1 8 3 1 2 0 4 41 0811 Siljan 14 8 1 11 4 4 6 5 4 57 0814 Bamble 14 7 4 7 3 4 0 0 7 46 0815 Kragerø 14 6 3 8 2 2 4 0 2 42 0817 Drangedal 14 6 0 6 2 1 4 1 1 35 0819 Nome 14 7 1 7 2 2 4 0 2 39 0821 Bø 12 7 2 17 5 3 8 0 3 57 0822 Sauherad 12 7 1 7 2 2 2 2 3 39 0826 Tinn 4 6 0 1 2 1 1 3 4 22 0827 Hjartdal 12 7 0 6 1 0 3 7 3 40 0828 Seljord 2 6 0 8 2 1 6 5 3 34 0829 Kviteseid 2 6 0 2 0 1 5 7 2 26 0830 Nissedal 0 4 0 7 1 3 10 7 3 35 0831 Fyresdal 0 4 0 8 1 2 3 10 1 28 0833 Tokke 2 4 0 1 0 1 3 7 5 23 0834 Vinje 2 5 0 4 3 2 3 10 5 35 24

Veksttilskudd 2015 Tilskudd til kommuner med høy befolkningsvekst. Fra 2015 blir tilskuddet gitt til kommuner som har hatt en gjennomsnittlig årlig befolkningsvekst på 1,6 % eller mer de siste 3 årene (skatteinntektsprosent under 140 % av landsgjennomsnittet siste 3 år). 393 mill kr foreslås fordelt gjennom dette tilskuddet i 2015 (61 mill i 2014). Satsen for 2015 er 55 000 kr per nye innbygger utover vekstgrensen (46 000 kr i 2014). 25

Grunnlag veksttilskudd: Telemark Befolkningsendring siste 3 år 2014 (2,29) 2015 (1,6) 0805 Porsgrunn 0,7 0,4 0806 Skien 0,9 0,9 0807 Notodden 0,3 0,6 0811 Siljan 0,2-0,2 0814 Bamble 0,1 0,4 0815 Kragerø 0,3-0,2 0817 Drangedal -0,2 0,1 0819 Nome 0,5 0,4 0821 Bø 1,2 1,0 0822 Sauherad 0,8-0,3 0826 Tinn -0,3-0,4 0827 Hjartdal 0,5 0,1 0828 Seljord -0,2 0,4 0829 Kviteseid -0,2-0,4 0830 Nissedal 0,6 1,1 0831 Fyresdal -0,8-1,2 0833 Tokke -0,8-0,9 0834 Vinje 0,7 0,6 Telemark 0,2 0,1 Hele landet 1,3 1,3 26

Innbyggertilskudd, utgiftsutjevn. m.m. Innbyggertilskuddfør utjevn. Utgiftsutjevnende tilskudd/trek k Nto.virkn. Statl/priv skoler Saker med særskilt fordeling Inntektsgarantitilskudd (netto etter finansiering) Sum innbygger-tilskudd m.m. for 2015 0805 Porsgrunn 799936-43539 -8049 2634 5818 756800 0806 Skien 1205825-45352 -3761 3915-3409 1157218 0807 Notodden 281588 45927 3603 874-796 331196 0811 Siljan 53326 8206 466 190-151 62036 0814 Bamble 317893-16470 1314 1167-899 303005 0815 Kragerø 238644 10695 1881 751 5808 257779 0817 Drangedal 92480 31323 1252-5808 694 119942 0819 Nome 149013 25035-43 -10956-421 162627 0821 Bø 131387 13412 1709 423-371 146560 0822 Sauherad 97391 13688-1730 305-41 109613 0826 Tinn 133248 25660-234 453 9436 168563 0827 Hjartdal 35768 19276 559-2782 -101 52720 0828 Seljord 66826 18622 940 203 272 86863 0829 Kviteseid 55860 19886 812 154 650 77362 0830 Nissedal 32606 17957 512 101-92 51083 0831 Fyresdal 29107 18144 469 101 478 48300 0833 Tokke 50321 16288 721 689 3278 71297 0834 Vinje 83330 18964 1147 261-236 103466 Telemark 3854548 197722 1569-7325 19916 4066430 27

Kostnadsnøkkelen 2014-2015 Indeks for samlet utgiftsbehov 2015 2014 Endr 2014-15 1 0830 Nissedal 1,2656 1,2380 2,8 % 2 0807 Notodden 1,0787 1,0599 1,9 % 3 0821 Bø 1,0492 1,0357 1,3 % 4 0834 Vinje 1,1098 1,1016 0,8 % 5 0814 Bamble 0,9750 0,9672 0,8 % 6 0819 Nome 1,0810 1,0735 0,8 % 7 0811 Siljan 1,0742 1,0695 0,5 % 8 0829 Kviteseid 1,1717 1,1678 0,4 % 9 0815 Kragerø 1,0216 1,0180 0,4 % 10 0827 Hjartdal 1,2599 1,2583 0,2 % 11 0822 Sauherad 1,0678 1,0664 0,1 % 12 0805 Porsgrunn 0,9737 0,9769-0,3% 13 0817 Drangedal 1,1634 1,1668-0,3% 14 0828 Seljord 1,1344 1,1378-0,3% 15 0826 Tinn 1,0929 1,0965-0,4% 16 0806 Skien 0,9819 0,9864-0,5% 17 0833 Tokke 1,1561 1,1616-0,6% 18 0831 Fyresdal 1,3006 1,3062-0,6% Telemark 1,0247 1,0239 0,1 % 28

Utgiftsutjevningen 2014-2015 Endring utg. utjevnende tilskudd/trekk 2014-15 Endring statlige/private skoler 2014-15 Indeks for samlet utgiftsbehov 1000 kr 1000 kr 2015 2014 2014-15 0805 Porsgrunn -5457-1854 0,9737 0,9769-0,3% 0806 Skien -11597 1344 0,9819 0,9864-0,5% 0807 Notodden 10954 339 1,0787 1,0599 1,9 % 0811 Siljan 381 36 1,0742 1,0695 0,5 % 0814 Bamble 5133-799 0,9750 0,9672 0,8 % 0815 Kragerø 1728-932 1,0216 1,0180 0,4 % 0817 Drangedal -826 8 1,1634 1,1668-0,3% 0819 Nome 2303 73 1,0810 1,0735 0,8 % 0821 Bø 3852 177 1,0492 1,0357 1,3 % 0822 Sauherad 128-258 1,0678 1,0664 0,1 % 0826 Tinn -1265 40 1,0929 1,0965-0,4% 0827 Hjartdal -69 37 1,2599 1,2583 0,2 % 0828 Seljord -388 72 1,1344 1,1378-0,3% 0829 Kviteseid 411 62 1,1717 1,1678 0,4 % 0830 Nissedal 2108 56 1,2656 1,2380 2,8 % 0831 Fyresdal -725 24 1,3006 1,3062-0,6% 0833 Tokke -866 39 1,1561 1,1616-0,6% 0834 Vinje 1246 84 1,1098 1,1016 0,8 % Telemark 7051-1453 1,0247 1,0239 0,1 % 29

Kostnadsnøkkelen 2015 Nøkkelandel UB 2015 Endring/korreksjon 2014-2015 2015 1000 kr % 1000 kr Administrasjon 0,0967 23105701 0,3 % 0 Grunnskole 0,2904 69359408 0,6 % -338100 Pleie og omsorg 0,3274 78200164 1,3 % 999087 Sosialhjelp 0,0484 11571351 0,0 % -245913 Barnevern 0,0324 7745718 0,2 % 203274 Helse 0,0425 10157467 0,2 % 97087 Barnehage 0,1621 38732386 0,1 % -841925 Samhandling 0,0000 0-2,6% -6187187 Sum 1,0000 238872 195 0,0 % -6313676 Når KMF avvikles fra 1.1.15 avvikles også kostnadsnøkkelen for samhandling. Midlene til utskrivningsklare pasienter blir fra og med 2015 fordelt etter delkostnadsnøkkelen for PLO. I tillegg korrigeres sektorvektene til barnehage, grunnskole, barnevern, helse, pleie og omsorg og sosialhjelp på grunn av endringer i rammetilskuddet knyttet til disse sektorene. 30

Kostnadsnøkkelen 2015 dekomponert på sektornøkler Utgiftsutjevningen i IS Sektornøkkelene 2015 Grunnskole Pleie-og Sam- Kostnadsnøkkel Kostnads- Kriterium Adm Helse Barnevern Sosialhjelp omsorg Barnehage handling 2015 nøkkel 2014 Innbyggere 0-1 år 0,0212 0,0292 0,0380 0,0033 0,0056 0,0054 Innbyggere 2-5 år 0,0419 0,0576 0,0749 0,0065 0,7056 0,1255 0,1261 Innbyggere 6-15 år 0,1114 0,8987 0,1532 0,1992 0,0173 0,2904 0,2834 Innbyggere 16-22 år 0,0762 0,1048 0,1363 0,0237 0,0118 0,0213 0,0205 Innbyggere 23-66 år 0,4907 0,3659 0,1523 0,0761 0,0955 0,0921 Innbyggere 0-17 år 0,0819 0,0000 0,0021 Innbyggere 18-49 år 0,2095 0,0000 0,0055 Innbyggere 50-66 år 0,2615 0,0000 0,0068 Innbyggere 67-79 år 0,0710 0,0530 0,1102 0,2341 0,0452 0,0494 Innbyggere 80-89 år 0,0333 0,0248 0,1971 0,1707 0,0688 0,0702 Innbyggere 90 år og over 0,0060 0,0045 0,1383 0,0423 0,0460 0,0451 Basiskriteriet 0,1172 0,0184 0,0568 0,0120 0,0230 0,0223 Sone 0,0254 0,0478 0,0116 0,0132 0,0128 Nabo 0,0254 0,0478 0,0116 0,0132 0,0128 Landbrukskriteriet 0,0310 0,0030 0,0029 Innvandr 6-15 år, ekskl Skandinavia 0,0288 0,0084 0,0082 Norskfødte med innvandrerforeldre 6-15 år, ekskl Skandinavia 0,0032 0,0009 0,0009 Flyktninger uten integreringstilskudd 0,0948 0,0046 0,0045 Dødlighetskriteriet 0,0546 0,1323 0,0456 0,0436 Barn 0-15 år med enslig forsørger 0,3590 0,0116 0,0112 Lavinntektskriteriet 0,1926 0,0062 0,0060 Uføre 18-49 år 0,0924 0,0045 0,0044 Opphopningsindeks 0,2793 0,0135 0,0134 Urbanitetskriteriet 0,3575 0,0173 0,0171 Psykisk utviklingshemmede 16 år og over 0,1397 0,0457 0,0437 Ikke-gifte over 67 år 0,1323 0,0433 0,0414 Barn 1 år uten kontantstøtte 0,1802 0,0292 0,0295 Innbyggere med høyere utdanning 0,1142 0,0185 0,0187 SUM 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 Sektorvekter: 9,67 % 29,04 % 4,25 % 3,24 % 4,84 % 32,74 % 16,21 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % 31

Utslag på ulike delkostnadsnøkler 2015 Samlet nøkkel Adm Barnehage Grunnskole Pleie-og omsorg Helse Barnevern Sosialhjelp Samhandling PORSGRUNN 0,9737 0,8953 0,8594 0,9246 1,0888 0,9193 0,9462 1,1009 1,0584 SKIEN 0,9819 0,8907 0,9091 0,9372 1,0319 0,9172 1,0950 1,3226 1,0481 NOTODDEN 1,0787 0,9983 0,9075 0,9509 1,3342 0,9829 1,0109 0,9850 1,1540 SILJAN 1,0742 1,4916 0,8950 1,1860 0,9924 1,2490 0,9281 0,6690 1,0559 BAMBLE 0,9750 0,9656 0,8121 1,0418 0,9980 1,0407 1,0019 0,9124 1,0418 KRAGERØ 1,0216 0,9995 0,7400 0,9525 1,2449 1,0639 0,9293 0,9494 1,1377 DRANGEDAL 1,1634 1,2790 0,7558 1,1565 1,4066 1,2860 0,8848 0,7782 1,1600 NOME 1,0810 1,1308 0,8160 0,9985 1,3112 1,0378 0,9725 0,9262 1,1604 BØ 1,0492 1,1576 1,0132 0,9667 1,1393 1,0558 1,0437 0,8384 1,0495 SAUHERAD 1,0678 1,2727 0,7804 1,0328 1,2189 1,1277 0,9782 0,8238 1,1257 TINN 1,0929 1,1522 0,8364 0,9963 1,3526 1,0982 0,9342 0,7639 1,1853 HJARTDAL 1,2599 1,9174 0,7820 1,1258 1,5581 1,5106 0,6672 0,5296 1,2258 SELJORD 1,1344 1,4291 0,8952 1,0338 1,3480 1,2759 0,8179 0,6038 1,1658 KVITESEID 1,1717 1,5392 0,6806 1,0581 1,5156 1,3097 0,7455 0,6100 1,2062 NISSEDAL 1,2656 1,9389 0,9200 1,1495 1,4410 1,6151 0,7573 0,6355 1,1058 FYRESDAL 1,3006 2,1180 0,8032 1,3018 1,4085 1,6286 0,9600 0,5523 1,1231 TOKKE 1,1561 1,6170 0,8674 1,1055 1,3232 1,3852 0,6299 0,5359 1,1836 VINJE 1,1098 1,3631 0,8852 1,1074 1,2139 1,4081 0,8562 0,5841 1,1045 32

Endring ulike delkostnadsområder fra 2014-2015 Samlet nøkkel Adm Barnehage Grunnskole Pleie-og omsorg Helse Barnevern Sosialhjelp Samhandling PORSGRUNN -0,3% 0,0 % -1,4% -0,3% 0,8 % -0,1% 1,0 % -3,6% 0,2 % SKIEN -0,5% 0,0 % -1,7% -0,9% 0,6 % 0,1 % 2,2 % -0,9% 0,1 % NOTODDEN 1,9 % 0,1 % 7,7 % 1,0 % -0,2% 0,2 % 2,6 % 5,5 % -0,7% SILJAN 0,5 % 1,7 % -7,3% 4,2 % 0,9 % 0,5 % -1,5% -3,2% 1,9 % BAMBLE 0,8 % 0,1 % 0,3 % 0,3 % 1,7 % 0,5 % 3,4 % 0,6 % 0,8 % KRAGERØ 0,4 % 0,3 % -3,8% 0,5 % 2,7 % 0,2 % -0,5% -1,2% 1,4 % DRANGEDAL -0,3% 0,6 % 0,0 % -3,3% -0,1% 0,3 % -0,7% 4,9 % -1,4% NOME 0,8 % 0,2 % 3,3 % 0,2 % 0,8 % 0,0 % -3,0% -2,4% 0,7 % BØ 1,3 % -0,2% 9,5 % -1,3% 0,5 % 0,2 % -0,2% -1,5% -0,9% SAUHERAD 0,1 % 0,9 % -0,9% -2,4% 5,1 % 0,3 % -6,2% -15,0% 2,1 % TINN -0,4% 0,5 % 4,0 % 0,4 % -3,5% -0,5% 0,2 % -2,4% -1,1% HJARTDAL 0,2 % 2,3 % 9,0 % -1,0% -5,9% 1,5 % -0,9% 0,1 % -0,7% SELJORD -0,3% 0,4 % 8,7 % -5,3% -2,0% -0,2% 5,6 % -0,1% -0,2% KVITESEID 0,4 % 1,0 % -1,5% 0,1 % 0,6 % -0,4% -0,9% -2,3% 0,6 % NISSEDAL 2,8 % -0,5% 3,2 % 4,9 % 2,8 % -0,9% -8,5% -8,8% -0,7% FYRESDAL -0,6% 4,0 % 3,3 % -5,2% -0,8% 1,4 % -15,7% -3,4% 0,5 % TOKKE -0,6% 2,1 % 4,4 % -1,2% -3,9% 1,3 % -3,2% -1,5% -1,0% VINJE 0,8 % 0,8 % 0,0 % -1,1% 2,5 % 1,6 % 1,4 % -2,1% 0,8 % 33

Tilskudd til saker med særskilt fordeling 2015 En del av innbyggertilskuddet blir holdt utenfor fordelingen etter de ordinære kriteriene i inntektssystemet, og blir gitt en særskilt fordeling (tabell C). Helsestasjon- og skolehelsetjeneste + jordmortjeneste (200 mill): fordeles til kommunene basert på innbyggere i alderen 0-19 år, med et minstenivå på 101 000 kr per kommune. Utdanning av deltidsbrannpersonell (36,9 mill): fordeles til kommunene (vertskommune) ut fra tallet på deltidsbrannpersonell i hver kommune. Uttrekk avgiftslettelse differensiert arbeidsgiveravgift (267 mill): 31 kommuner (hvorav 3 i Telemark) får avgiftslettelse, som blir trukket ut av rammetilskuddet i 2015. Dagens ordning med differensiert arbeidsgiveravgift er revidert som følge av nye retningslinjer for regionalstøtte. De nye retningslinjene gjelder fra 1. juli 2014 til 31. desember 2020. 34

Tilskudd til saker med særskilt fordeling 2015 Kommune Helsestasjon-og skolehelsetjeneste Utdanning av deltidsbrannpersonell Uttrekk avgiftslettelse differensiert arbeidsgiveravgift Sum saker med særskilt fordeling 0805 Porsgrunn 2516 117 0 2634 0806 Skien 3915 0 0 3915 0807 Notodden 874 0 0 874 0811 Siljan 190 0 0 190 0814 Bamble 1041 127 0 1167 0815 Kragerø 709 42 0 751 0817 Drangedal 299 24-6130 -5808 0819 Nome 466 192-11613 -10956 0821 Bø 423 0 0 423 0822 Sauherad 305 0 0 305 0826 Tinn 411 42 0 453 0827 Hjartdal 112 0-2894 -2782 0828 Seljord 203 0 0 203 0829 Kviteseid 154 0 0 154 0830 Nissedal 101 0 0 101 0831 Fyresdal 101 0 0 101 0833 Tokke 164 524 0 689 0834 Vinje 261 0 0 261 Telemark 12245 1068-20638 -7325 Hele landet 385400 36973-267000 214061 35

Skjønnsmidler 2015 Komp. for Basisramme uttrekk AGA Tapskomp. Samlede skjønnsmidler Porsgrunn 5300 5300 Skien 0 Notodden 2500 2600 5100 Siljan 0 Bamble 0 Kragerø 4000 4000 Drangedal 1000 0 1000 Nome 1500 0 700 2200 Bø 2500 2500 Sauherad 2500 2500 Tinn 900 900 Hjartdal 0 400 400 Seljord 2500 600 3100 Kviteseid 1000 1000 Nissedal 0 Fyresdal 0 Tokke 0 Vinje 0 Tilbakeholdt 24000 24000 Telemark 41500 0 10500 52000 Hele landet 1291000-396600 1687600 36

Inntektsgarantiordningen (INGAR) 2015 (INGAR) sikrer kommunene mot brå nedgang i rammetilskuddet fra et år til det neste. Ordningen er utformet slik at ingen kommuner skal ha en vekst i rammetilskuddet fra et år til det neste som er mer enn 300 kroner per innbygger under landsgjennomsnittet. Ordningen finansieres med et likt trekk per innbygger i alle landets kommuner. Endringer i kostnadsnøklene, kriteriedata og regionalpolitiske tilskudd omfattes av inntektsgarantiordningen (INGAR), men ikke endringer knyttet til skatt, skjønnstilskudd, veksttilskudd eller saker med særskilt fordeling. Den korrigerte veksten på landsbasis fra 2014-15 er på 1 084 kr per innbygger, dvs. en vekstgrense på 784 kr (=1 084-300). 37

INGAR 2015 Absolutt korr. vekst i rammetilskuddet 2014-2015 Absolutt korr. vekst i ramme-tilskuddet 2014-2015 Vekstgrense: 784 kr (=1084-300) Inntekts-garantiordning 2015 INGAR inkludert finansiering INGAR inkludert finansiering (1000 kr) (kr pr innb) (kr pr innb) (kr pr innb) (1000 kr) 0805 Porsgrunn 19889 558 226 163 5818 0806 Skien 42677 794 0-63 -3409 0807 Notodden 23682 1886 0-63 -796 0811 Siljan 1944 817 0-63 -151 0814 Bamble 18862 1331 0-63 -899 0815 Kragerø 1861 175 609 546 5808 0817 Drangedal 2278 552 232 168 694 0819 Nome 11363 1710 0-63 -421 0821 Bø 10376 1771 0-63 -371 0822 Sauherad 3171 730 54-9 -41 0826 Tinn -5154-867 1651 1588 9436 0827 Hjartdal 1390 871 0-63 -101 0828 Seljord 1875 629 155 91 272 0829 Kviteseid 1145 460 324 261 650 0830 Nissedal 4588 3156 0-63 -92 0831 Fyresdal 457 352 432 368 478 0833 Tokke -1661-740 1524 1461 3278 0834 Vinje 4158 1119 0-63 -236 Telemark 142902 850 289 226 19916 38

Integreringstilskudd 2015 Bosettingsår Satser 2011 Satser 2012 Satser 2013 Satser (foreløpig) 2014 Satser (endelig) 2014 Satser 2015 År 1 (enslige voksne) 200000 210000 215000 225000 225000 232000 År 1 (andre voksne) 150000 156500 165000 175000 177000 182000 År 1 (enslige mindreårige) 150000 156500 165000 175000 177000 182000 År 1 (barn) 130000 135000 145000 155000 177000 182000 År 2 150000 156500 166800 200000 200000 210000 År 3 131500 135000 135000 142200 142600 152000 År 4 80000 80000 80000 80000 80000 82200 År 5 70000 70000 70000 70000 70000 70000 Sum (enslige voksne) 631500 651500 666800 717200 717600 746200 Sum (andre voksne) 581500 598000 616800 667200 669600 696200 Sum (enslige mindreårige) 581500 598000 616800 667200 669600 696200 Sum (barn) 561500 576500 596800 647200 669600 696200 Regjeringen foreslår å øke integreringstilskuddet med 50 mill kr (=4 % nominelt). 39

Investeringskomp. reform 97 Årlig rente 1,8 1,8 1,8 2015 2016 2017 Hele landet 222208 218364 126078 Porsgrunn 1548 1521 878 Skien 2066 2031 1172 Notodden 527 518 299 Siljan 149 147 85 Bamble 739 726 419 Kragerø 608 598 345 Drangedal 349 343 198 Nome 293 288 166 Bø 304 299 173 Sauherad 143 140 81 Tinn 229 225 130 Hjartdal 44 43 25 Seljord 121 119 69 Kviteseid 179 176 101 Nissedal 296 291 168 Fyresdal 80 78 45 Tokke 249 245 141 Vinje 243 239 138 Post 69 Kompensasjon for investeringskostnader grunnskolereformen: Målet med tilskuddsordningen er å kompensere kommunene for merutgifter til investeringer i skolebygg i forbindelse med skolestart for seksåringer. Den samlede investeringsrammen ble fastsatt til 5 182,9 mill. kroner. Ordningen med kompensasjon for investeringer i skolebygg vil gjelde fram til 2017. I juli kunne vi presentere treffsikre anslag for hva den enkelte kommune får i samlet rente- og avdragsrefusjon (investeringskompensasjon reform 97) for 2015. Vi la da til grunn en rentesats på 1,8 prosent (= den effektive renten på statskasseveksler 9 mnd. per tirsdag 1. juli + en margin på ½ %-poeng). I utmålingen av det som blir den faktiske refusjonen for 2015, har departementet brukt nettopp 1,8 prosent som rentesats. I 2014 var rentesatsen for ordningen 2,0 %. I tabellen er det også oppgitt anslag på refusjonen for kommende år og fram til ordningen opphører i 2017 - basert på den samme rentesatsen som er brukt i beregningen av refusjonen for 2015. 40

Prognosemodellen fra KS Modellen foreligger som vanlig i to versjoner; versjon 0 er identisk med regjeringens anslag for frie inntekter i Grønt Hefte tabell 3-k, i versjon 1 er forutsetningene om skatt og folketall annerledes ved at det brukes snitt for kommunens skatteinntekter 2011-2013, samtidig som SSBs 4M-alternativ benyttes som anslag for folketall 1.1.2015. Vi kjører i utgangspunktet etter den siste versjonen. Vi kjører i utgangspunktet etter den siste versjonen. Denne modellen gir et mer treffsikkert anslag spesielt for kommuner med svak befolkningsutvikling og skatteinntekter under 90 % av landsgjennomsnittet. I makro legger vi inn en (moderat) realvekst i frie inntekter for årene 2016-18, lik 1 % årlig (2,575 mrd. i makro fordelt %-vis likt med 1,325 på skatt og 1,250 på rammetilskudd). Sammenlignbar realvekst i 2015- opplegget er 1,5 %. Det er her riktig å sammenligne mot det såkalte RNB-nivået for 2014, ikke anslag på regnskap. 41

Eksempel: Versjon 0 NOME Inngang!A1 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 NOME 0819 (år 2015-prisnivå i perioden 2015-2018) PROGNOSE 1000 kr 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 137 057 144 051 151 362 149 013 151 096 152 712 154 331 Utgiftsutjevning 22 372 22 776 22 617 24 992 25 260 25 489 25 719 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) -456-407 -408-421 -399-399 -399 Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) 1 839-411 -10 956-10 956-10 956-10 956 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd - - - - - - - Hovedstadstilskudd (fra 2011 storbytilskudd) - - - - - - - Småkommunetilskudd - - - - - - - Distriktstilskudd Sør-Norge 1 341 1 386 1 435 4 420 4 420 4 420 4 420 Inndelingstilskudd/trekk Nannestad/Ullensaker - - - - - - - Veksttilskudd - - - - - - - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 13 906 13 406 13 406 1 500 1 500 1 500 1 500 herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift 9 407 Skjønn - tap endringer av inntektssytemet 700 700 700 700 700 700 700 Endringer saldert budsjett 2014-829 Kompensasjon Samhandlingsreformen 671 693 714 Ekstra skjønn tildelt av KRD - - - RNB2012-2014 120 62 176 Sum rammetilsk uten inntektsutj 177 550 182 668 189 583 169 248 171 621 173 467 175 315 "Bykletrekket" (anslag etter 2010) Netto inntektsutjevning 19 605 24 147 24 133 25 884 26 137 26 391 26 644 Sum rammetilskudd 197 155 206 815 213 716 195 132 197 758 199 857 201 959 Rammetilskudd - endring i % 4,9 3,3-8,7 1,3 1,1 1,1 Skatt på formue og inntekt 129 051 132 053 134 400 140 114 141 483 142 853 144 223 Skatteinntekter - endring i % 2,3 1,78 4,25 0,98 0,97 0,96 Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) - - - - - - - Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 326 206 338 868 348 100 335 200 339 200 342 700 346 200 (avrundet totalsum ut fra at skatt kun er et anslag) Sum - endring i % 3,9 2,7-3,7 1,2 1,0 1,0 42

Eksempel: Versjon 1 NOME Inngang!A1 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 NOME 0819 (år 2015-prisnivå i perioden 2015-2018) PROGNOSE 1000 kr 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 137 057 144 051 151 362 149 013 151 096 152 712 154 331 Utgiftsutjevning 22 372 22 776 22 617 24 992 25 260 25 489 25 719 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) -456-407 -408-421 -399-399 -399 Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) 1 839-411 -10 956-10 956-10 956-10 956 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd - - - - - - - Hovedstadstilskudd (fra 2011 storbytilskudd) - - - - - - - Småkommunetilskudd - - - - - - - Distriktstilskudd Sør-Norge 1 341 1 386 1 435 4 420 4 424 4 424 4 424 Inndelingstilskudd/trekk Nannestad/Ullensaker - - - - - - - Veksttilskudd - - - - - - - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 13 906 13 406 13 406 1 500 1 500 1 500 1 500 herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift 9 407 Skjønn - tap endringer av inntektssytemet 700 700 700 700 700 700 700 Endringer saldert budsjett 2014-829 Kompensasjon Samhandlingsreformen 671 693 714 Ekstra skjønn tildelt av KRD - - - RNB2012-2014 120 62 176 Sum rammetilsk uten inntektsutj 177 550 182 668 189 583 169 248 171 624 173 470 175 319 "Bykletrekket" (anslag etter 2010) Netto inntektsutjevning 19 605 24 147 23 986 26 040 26 294 26 549 26 804 Sum rammetilskudd 197 155 206 815 213 568 195 288 197 918 200 019 202 122 Rammetilskudd - endring i % 4,9 3,3-8,6 1,3 1,1 1,1 Skatt på formue og inntekt 129 051 132 053 134 400 138 096 139 446 140 796 142 146 Skatteinntekter - endring i % 2,3 1,78 2,75 0,98 0,97 0,96 Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) - - - - - - - Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 326 206 338 868 348 000 333 400 337 400 340 800 344 300 (avrundet totalsum ut fra at skatt kun er et anslag) Sum - endring i % 3,9 2,7-4,2 1,2 1,0 1,0 43

Statsbudsjettet for 2015 fra KMDs budsjettproposisjon til Prop. 1 S (2014-2015) for budsjettåret 2015 og Beregningsteknisk dokumentasjon ( Grønt hefte ) for 2015