Prognosemodellens ABC (Kom øk seminar C) Gjennomgang av hovedelementene prognosemodellen og effekter av kommuneproposisjonen for 2015

Transkript

1 Prognosemodellens ABC (Kom øk seminar C) Gjennomgang av hovedelementene prognosemodellen og effekter av kommuneproposisjonen for 2015 v/børre Stolp

2 Disposisjon Innledning Økte frie inntektene i Kommuneopplegget for 2015 Konkrete justeringer i prognosemodellen, kommunene Endringer i vekstkommunetilskudd og Distriktstilskudd Sør-Norge Telletidspunkt Kostnadsnøkkel 2015, UB, sektorandeler og kriterier Hva med fylkeskommunene Skatteutjevning, utgiftsutjevning, tapskomp og overgangsord. Hva er ikke tatt opp nå Helhetlig gjennomgang kommunene kommer i 2017, sees sammen med kommunereformen Nye kostnadsnøklene? Endringer i skatteandel/selskapsskatt? 2

3 Samlede driftsinntekter kommuner og fylkeskommuner 2014, 455 mrd. kr Frie inntekter Frie inntekter til kommunene Med nær 252 mrd. kr Inntekter i kommunesektoren er 18,1 pst av BNP for fastlands-norge (kilde:tbu) 3

4 Hva påvirker rammene for frie inntekter 2015 Det legges opp til 3 ¾ til 4 ¼ mrd. kr vekst i frie inntekter for kommunene og ¼ til ½ mrd. kr for fylkeskommunene Legger inn i modellen 4 mrd. kr for kommunene og 375 mill. kr for fylkeskommunene Men samtidig trekker ned nivået for kommunene med om lag 5,55 mrd. kr fra Samhandlingsreformen og medfinansiering Endelig tall kommer først fra staten i budsjettet til høsten Dette gir reduksjon i frie inntektene for kommunene med minus 1,55 mrd. kr For å holde skatteandelen på 40 pst gir dette om lag minus 750 mill. kr på skatter og minus 800 mill. kr på rammetilskudd For fylkene pluss 150 mill. kr i skatt og 225 mill. kr i IS 4

5 Små justeringer frie inntekter 2014 Årets skatteanslag ned med i underkant av 1 mrd. kr for kommunene til nytt nivå mill. kr (3 pst over regnskap 2013). Fylkeskommunene nær 200 mill. kr til nytt nivå mill. kr (3,7 pst) Fortsatt usikkert om årets skattenivå Liten endring av innbyggertilskudd 2014 med minus 2,8 mill. kr for kommunene Merk 0,1 pst lavere anslag på kommunal deflator, men dette endrer ingen tall i modell (påvirker kun realvekstberegninger) 5

6 Endringer politiske fastsatte tilskudd (kommunene) Vekstkommunetilskudd kun avhengig av egen veksttakt og økt nivå i tilskudd per innbygger over grensen Teller innbyggere med enn 1,7 pst i gjennomsnitt per år siste tre år Hver innbygger er beløpet økt til kr (2014-priser) Tilskuddet øker fra nær 72 mill kr til 271 mill kr (finansieres av innbyggertilskuddet) Ny distriktsindeks for 2015 er også uten dagens soner og med andre støttebeløp Tilskuddet øker svakt fra 378 mill. kr til 385 mill kr Men utslag mot enkeltkommuner 6

7 Nivå fra 2014 Fra prognosemodell ark R15 Her vises hvordan nivået til innbyggertilskuddet fastsettes for 2015 Nytt nivå fra 2015 Folketall Anslag innbyggertilskudd kr Rammetilskudd Endringer saldert statsbudsjett RNB2014: Nytt nivå fra Oppgaveendringer mm: Her settes inn de ulike tiltakene som påvirker rammen for 2015: Økt likebehandling av barnehager, 2015-virkning Færre barnehageplasser pga økt kontaktstøtte, helårsvirkn Valgfag ungdomstrinnet 10.trinn, helårsvirkning Fjerning frukt/grønt, helårsvirkning Kulturskoletilbud skole/sfo, helårsvirkning Dobbeltrom Statlig tilsyn med barn i fosterhjem Uttrekk av frigjorte midler ved utb av øyeblikkelig hjelp Økt realvekst frie inntekter Ny ramme 2014-priser Anslag lønns- og prisvekst 0,00 % i 2015: - Sum ny ramme i 2015-priser Dekker: BEREGNING AV INNBYGGERTILSKUDD 2015 Distriktstilskudd Sør-Norge Vekstilskudd Småkommunetilskudd Skjønn N-Norgetilskudd/Namdal Storbytilskudd Inndelingstilskudd Utenfor overgangsordningen Rest til innbyggertilskuddet Per ved oppdaterting: Innbyggertilskudd 2015, kr ,

8 Justert kostnadsnøkkel - kommunene Flere forhold gjør at nøkkelen for 2015 må vektes om Uttrekk fra samhandlingsreformen Helårsvirkning av endringer foretatt av Solbergregjeringen Helårsvirkning av tiltak Egen tabell viser hva som er justert. Endelig nøkkel med nytt UB kommer først til høsten 8

9 Utgiftsutjevningen Kompenserer for ulike kostnads- og etterspørselsforhold (ufrivillige) for at kommunene skal kunne gi et likeverdig tjenestetilbud. Variasjoner for behovet for kommunale tjenester fanges i hovedsak opp gjennom Alderskriterier Sosioøkonomiske kriterier Innbyggere per Beregnet utgiftsbehov kr pr innb Omfordeling trekk Omfordeling tillegg Kr Gjennomsnitt Normert utgiftsbehov i 2014: kr ,- per innbygger (236,7 mrd kroner) Utregningen for kommune A: Kostnadsindeks 0,90 Trekk: 0,90*kr kr = - kr Kommune A Kommune B Utregning for kommune B: Kostnadsindeks 1,10 Tillegg: 1,10*kr kr = kr

10 Samlet kostnadsnøkkel 2014/2015 Kriterium Vekt Kriterium (ny) Vekt Innbyggere 0-1 år 0,0054 Innbyggere 2-5 år 0,1261 Innbyggere 6-15 år 0,2834 Innbyggere år 0,0205 Innbyggere år 0,0921 Innbyggere 0-17 år 0,0021 Innbyggere år 0,0055 Innbyggere år 0,0068 Innbyggere år 0,0494 Innbyggere år 0,0702 Innbyggere 90 år og over 0,0451 Landbrukskriteriet 0,0029 Sonekriteriet 0,0128 Nabokriteriet 0,0128 Basiskriteriet 0,0223 Innbyggere 0-1 år 0,0056 Innbyggere 2-5 år 0,1268 Innbyggere 6-15 år 0,2910 Innbyggere år 0,0211 Innbyggere år 0,0951 Innbyggere 0-17 år 0,0000 Innbyggere år 0,0000 Innbyggere år 0,0000 Innbyggere år 0,0450 Innbyggere år 0,0684 Innbyggere 90 år og over 0,0458 Landbrukskriteriet 0,0030 Sonekriteriet 0,0132 Nabokriteriet 0,0132 Basiskriteriet 0,0230

11 Samlet kostnadsnøkkel 2014/2015 Kriterium Vekt Kriterium (ny) Vekt Innvandrere 6-15 år, ekskl. Skandinavia Norskfødte med innvandrere foreldre 6-15 år, ekskl. Skandinavia 0,0082 0,0009 Dødelighetskriteriet 0,0436 Barn 0-15 år med enslige forsørgere 0,0112 Lavinntektskriteriet 0,0060 Uføre år 0,0044 Flyktninger u/ integreringstilskudd 0,0045 Opphopningsindeks 0,0134 Urbanitetskriteriet 0,0171 Psykisk utviklingshemmede 16 år og over 0,0437 Ikke-gifte 67 år og over 0,0414 Andel barn 1 år uten kontantstøtte 0,0295 Innbyggere med høyere utdanning 0,0187 SUM 1,0000 Innvandrere 6-15 år, ekskl. Skandinavia Norskfødte med innvandrere foreldre 6-15 år, ekskl. Skandinavia 0,0084 0,0009 Dødelighetskriteriet 0,0454 Barn 0-15 år med enslige forsørgere 0,0114 Lavinntektskriteriet 0,0061 Uføre år 0,0045 Flyktninger u/ integreringstilskudd 0,0046 Opphopningsindeks 0,0135 Urbanitetskriteriet 0,0173 Psykisk utviklingshemmede 16 år og over 0,0455 Ikke-gifte 67 år og over 0,0431 Andel barn 1 år uten kontantstøtte 0,0296 Innbyggere med høyere utdanning 0,0187 SUM 1,0000

12 Utgiftsandeler mellom sektorene for utgiftsutjevningen ,43 0 9,67 32,57 29,15 4,21 4,80 3,17 Samlet utgiftsnivå for disse sektorene er for 2014 fastsatt til i alt 236,7 mrd. kroner. Nytt nivå 2015 (anslag) med 232,7 mrd. kr

13 Distriktsindeksen 2013 Hvordan denne skal brukes fra 2015 kommer det om i Kommuneproposisjonen! Mindre enn Over 47

14 Regjeringen foreslår at flere kommuner får differensiert arbeidsgiveravgift 31 kommuner De nye kommunene i ordningen er Hedmark: Kongsvinger, Nord-Odal, Sør-Odal, Eidskog, Grue, Åsnes, Våler og Åmot Oppland: Søndre Land og Nordre Land Buskerud: Rollag Telemark: Drangedal, Nome og Hjartdal Aust-Agder: Risør, Gjerstad og Åmli Rogaland: Sauda Hordaland: Tysnes, Kvinnherad og Jondal Møre og Romsdal: Vanylven (sone 3), Sande, Stordal, Vestnes og Nesset Sør-Trøndelag: Ørland, Agdenes, Bjugn (sone 3) og Meldal (sone 3) Nord-Trøndelag: Inderøy

15 Inndelingstilskudd Kompensasjon til kommuner som slår seg sammen Sikrer at kommunene ikke får redusert sine rammeoverføringer som følge av dette Dekker bortfall av basistilskudd (fra utgiftsutjevningen) og nedgang i regionalpolitiske tilskudd Her inngår småkommunetilskudd, Distriktstilskudd Sør-Norge og endringer knyttet til evnt. økt arbeidsgiveravgift Beløpet blir reelt frosset i det året det og gis uavkortet i 15 år og deretter trappes ned med 1/5-del de neste årene Det gis med andre kompensasjon ved deflatoren hver år Finansieres av samlet ramme i IS, dvs. av alle kommuner Disse 7 kommunene får i dag tilskuddet: Re, Vindafjord, Kristiansund, Aure, Inderøy, Bodø, Harstad 15

16 INGAR og Inndelingstilskudd INGAR = inntektsgarantiordningen i IS En liten endring: Kompensasjon for tap av rammetilskudd knyttet kommunereformen gis i sin helhet gjennom inndelingstilskuddet, og dette (altså inndelingstilskuddet) vil også inngå i grunnlaget for beregning av INGAR i inntektssystemet 16

17 Hva skjer fremover med IS? Det sies lite utover helhetlig vurdering av IS i 2017, dvs kommuneprp våren 2016 Departementet ser på alle kostnadsnøkler Og alle andre deler av IS Sees i sammenheng med kommunereformen Ulike modeller for tilbakeføring av selskapsskatt skal legges frem vurderes inn mot kommuneprp for 2016 Sies lite (intet?) om skatteandelen fremover utover at den for 2015 holdes på 40 pst 17

18 Beregninger av IS og kommunesammenslutninger Illustrasjon/beregning av økononisk utslag i Inntektssystemet (rammetilskudd) ved endring kommunestruktur Utslag knyttet til engangskostnader og reformstøtte fra KMD (fra Kommuneproposisjon 2015) INFORMASJONSFELT Kommunenummer Folketall per Arbeidsgiveravgift i pst nytt Dagens kostnad-tillegg/fradrag utgifts-samlet IS 2014 ekskl (Inntil 6 kommuner kan slås sammen) Kommune nivå juli 2014 nøkkel IS utjevning, 1000 kr inntektsutj, mill kr Tast inn kommunenummer 0602 DRAMMEN ,1 % 0, ,8 Tast inn kommunenummer 0626 LIER ,1 % 0, ,7 Tast inn kommunenummer 0627 RØYKEN ,1 % 0, ,6 Tast inn kommunenummer 0628 HURUM ,1 % 1, ,5 Tast inn kommunenummer 0711 SVELVIK ,1 % 0, ,6 Tast inn kommunenummer 0713 SANDE ,1 % 1, ,8 Tast inn kommunenummer ,0 % 0, ,0 Sum: ,1 Hvis aktuelle kommuner har Distriktstilskudd Sør-Norge, må "ny" kommune evnt gis verdi på distriktsindeks: - Hvis aktuelle kommuner har Nord-Norgetilskudd (Namdalen), må "ny" kommune evnt gis rett sats kr per innb: - Her kan inntil 7 kommuner testes ut! 18

19 Illustrasjon av vekstkommunene i IS 2014 med 61,2 mill. kr Beløp per innbygger med kr for innbyggere målt over 175 prosent av nasjonal 3-års gjennomsnittlig årsvekst (To kommuner utenfor kartet Herøy i Nordland og Hasvik) 24 kommuner ( innbyggere) fra Hasvik med innbyggere til Sandnes med innbyggere, vokser sterkere enn 2,29 % per år i treårsperioden til

20 Kommuner med distriktspolitisk tilskudd Sør-Norge 2014 Distriktstilskudd Sør-Norge til kommuner med over innbyggere 65 kommuner får distriktstilskudd Sør- Norge, i alt tildeles det nær 378 mill. kr. Tilskuddet gis både per innb. og per kommune Folketall pr Kr 132,- per innb. / kr Kr 264,- per innb. / kr Kr 393,- per innb. / kr Kr 525,- per innb. / kr Kr 655,- per innb. / kr Kr 876,- per innb. / kr

21 Virkeområdet for differensiert arbeidsgiveravgift fra 2007 Det skjer endringer fra 1.juli 2014, se hjemmesidene til KHD

22 Nord-Norge-tilskudd og Namdalstilskudd 2014 NB! Fra 2010 fikk 7 kommuner i Nord-Troms høyere sats Beløpene per innbygger 2014 Folketall per Kr 0 Kr per innbygger Kr per innbygger Kr per innbygger Kr per innbygger Kr per innbygger

23 Småkommunetilskudd 2014 Kommuner under innbyggere gis: Kr (18 kommuner) Kr (139 kommuner) Skatteinntektene må være under 120 pst av landsgjennomsnittet de tre siste årene. Flere innbyggere gir ikke mer penger

24 IS og fylkeskommunene Større endringer i 2015: Ny symmetrisk inntektsutjevning på 87,5 pst Ny kostnadsnøkkel med innarbeiding av forvaltningsreformen Egen kompensasjon for de som taper med enn kr 200 per innbygger på omleggingen, 95 mill. kr Bort fra INGAR og tilbake til gammel ordning (5 år) 24

25 Fordelingsvirkninger Fylke Samlet omfordelingseffekt av ny kostnadsnøkkel og sammenvekting (1000 kr) (kr per innb) (1000 kr) Omfordelingseffekt av Omfordelingseffekt år 1 omlegging til 87.5 pst. i overgangsordning på 5 symm. år skatteutjevning (kr per innb) (1000 kr) Samlet omfordelingseffekt av ny kostnadsnøkkel, skatteutjevning og overgangsordning i år 1 (kr per innb) (1000 kr) (kr per innb) (1000 kr) Tapskompensasjon til fylkeskommuner som taper mer enn 200 kr per innb. Samlet omfordelingseffekt av ny kostnadsnøkkel, skatteutjevning, med 5 års overgangsordning og tapskompensasjon i år 1 (kr per innb) (1000 kr) (kr per innb) Østfold Akershus Oslo Hedmark Oppland Buskerud Vestfold Telemark Aust-Agder Vest-Agder Rogaland Hordaland Sogn og Fjordane Møre og Romsdal Sør-Trøndelag Nord- Trøndelag Nordland Troms Finnmark Sum