Økonomiarbeidet 1 Årsregnskap 2013, 1. tertial 2014, omstillingsprosjektet - leveranser Linda Løvaas Økonomisjef/leder støttetjenesten
Økonomiplansamling 1 2014 Rana kommune står overfor store utfordringer, som medfører at det må sikres kontinuitet gjennom året i arbeidet med økonomisk omstilling. Dette krever POL involvering, og i Formannskapsmøte 18. mars ble økonomiplanprosessen bestemt startet med Økonomiplansamling 1, heldagssamling, 17. juni. Grunnet stor saksmengde til behandling i dette møtet har ordfører/rådmann besluttet å avvikle Økonomiplansamling 1 som del av Kommunestyremøtet 17. juni. Økonomiplansamling 1 blir betydelig kortere enn opprinnelig, og form samt innhold må da tilpasses dette. Selve presentasjonsmaterialet vil bli omdelt i møtet. HTV er invitert av rådmann i HTVmøte
Økonomiplansamling 1 2014 Fmskap10. juni -Del 1 Årsregnskap 2013 1. tertial 2014 Omstillingsprosjektet, leveranser til politisk behandling Kstyre17. juni -Del 2 Konsekvenser av Kprop2015 samt RNB2014 Foreløpige KOSTRAdata Ulike rammebetingelser, investeringsplan Oppsummering; overordnet om rammene for Ranas økonomi med nye forutsetninger siden desember 2013 Omstillingsprosjektet, videre fremdrift Innspill fra POL til høstens budsjettprosess invitasjon til spørsmål
Årsregnskap 2013 Netto driftsutgifter Avdeling Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Forbruk i % Avvik i kroner Regnskap 2012 Endring R-12 - R-13 i % Sentrale Støttetjenester 91 689 297 94 436 000 97,1 % 2 746 703 86 884 483 5,5 % Skoleavdelingen 268 389 911 263 848 000 101,7 % -4 541 911 259 571 643 3,4 % PPT 7 968 851 7 969 000 100,0 % 149 8 411 481-5,3 % Barnehageavdelingen 165 212 720 164 530 000 100,4 % -682 720 157 945 493 4,6 % Helse og sosialavdelingen 235 459 668 232 062 000 101,5 % -3 397 668 228 438 279 3,1 % NAV kommune 45 915 858 47 194 000 97,3 % 1 278 142 42 662 892 7,6 % Omsorgsavdelingen 301 204 527 301 402 000 99,9 % 197 473 293 467 980 2,6 % Kulturavdelingen 36 118 205 37 925 000 95,2 % 1 806 795 35 638 844 1,3 % Teknisk avdeling 185 525 957 176 204 000 105,3 % -9 321 957 166 699 132 11,3 % Kirkelig fellesråd 17 600 748 17 726 000 99,3 % 125 252 17 751 818-0,9 % Netto drift 1 355 085 742 1 343 296 000 100,9 % -11 789 742 1 297 472 045 4,4 % 10.06.2014 Lederutvikling mai 2014
Årsregnskap 2013 25 000 20 000 Drift Finans 15 000 7 218 1000 kroner 10 000 5 000 0-5 000-10 000 7 047-7 127 20 032-17 998 7 341-7 340 9 050-5 272 11 106 17 026-11 790-15 000-20 000 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Fondsutvikling
Oppfølging av revisors merknader Ang internkontroll: «Selv om vi fortsatt konstaterer mangler, registrerer vi at administrasjonen har påbegynt en prosess for utbedring av påpekte mangler, herunder intern kontroll». Revisjonen tar konkret opp rutiner avstemming lønn og utlån, MVAføringer. Tiltak på lønn og utlån er iverksatt, teknisk avdeling arbeider med forbedring MVAsiden. I internkontrollprosjektet er revidering av økonomiregelverk, gjennomgang av rutiner etcneste del. Garantiforpliktelser Kstyretsvedtak av 2014 angående FADAS samt Rana Produkter lovstridig (Klov 51 nr2). Revisjonen mener Kstyretsgarantistillelse for E6 Helgeland er ulovlig og har sendt den til KMDfor lovlighetsvurdering i hhteøs regelverket. Administrasjonen har vært i dialog med revisjonen, og avventer utfall fra KMD. Utlån STAKOBYGGETAS 246,4 mill+ 33 mill, revisjonen mener denne er i strid med Klov 50 nr6. Avventer deres forvaltningsrevisjonsrapport som oppfølging av Kstyrevedtaki des2013. Administrasjonen avventer politisk behandling. Øvrige forhold: Revisjonen er negativ til bruttobudsjettering. Selvkost HAFlatente forpliktelser ikke kostnadsført av HAF. Dette påfører Rana kommune økonomisk risiko. Utenfor administrasjonens område. LOA RU, FrikultAS er i strid med LOA. Se sak Eierskapsmelding. Alternativ opplæringsarenahar vært anbudsutsatt i 2014. I internkontrollprosjektet skal nå innkjøpsreglementet revideres. Høy etisk standard tiltak etterlyses. I internkontrollprosjektet er etisk regelverk revidert, etikkplakat samt etisk veileder forankret i linjen. Medlemskap Lederutvikling i TransparancyInterntaional mai.vurderes 10.06.2014 2014
1. tertial 2014 Driften er presset også i 2014. Kommunen gikk inn i 2014 med en drift i ubalanse. Avdelingene har i større grad enn i 2013 tilpasset driften tidlig i året. Tiltak som først ble iverksatt 2. halvår 2013 får helårseffekt i 2014. Teknisk avdeling, helse-og sosial samt skole og NAV melder om de største utfordringene vedrørende å tilpasse driften til vedtatte rammebetingelser for 2014. Det forutsettes at omstillingstakten i alle avdelinger, men særlig i de overnevnte avdelingene, vil øke utover året. Per 1. tertial er det tidlig å anslå et mulig mer/mindreforbrukfor årets drift. I sum kan det forventes at driften isolert sett kan gå med et tosifret merforbruk i 2014 om det ikke gjøres større endringer. Omstillingstakten for flere av produksjonsavdelingene er for lav.også andre endringer kan tilkomme som medfører ytterligere justering.
330 Netto lønnsutgifter ansatte 1. tertial i 2014 kr. 325 326,8 325,9 320 318,0 Mill. kroneri 315 310 310,7 314,4 316,0 Regnskap Budsjett 307,8 305 306,1 300 295 2011 2012 2013 2014