Dato: 14. mai 2013 KFVANN /13 Styret for Bergen Vann KF Økonomisk status per 30.04.2013 JOTA BV-1002-200507596-48 Hva saken gjelder: Driftsregnskapet pr 30. april 2013 viser totale inntekter på 76,6 mill. Inkludert her er 6,1 mill i avsetninger for ufakturerte timer grunnet manglende timeregistrering samt ikke fakturerte inntekter for tilleggsprosjekter mot VA-etaten og arbeid for private. Resultatet viser et overskudd på 0,1 mill. Lønnskostnadene er 3,6 mill lavere enn. Dette knytter seg hovedsakelig til vakante stillinger, samt noe refusjoner som pga usikkerhet ikke er tatt inn i forutsetningene. Resultatet er 3,2 mill bedre enn. ets inntektsside er flatt periodisert, mens det erfaringsmessig vil være noen variasjoner fra måned til måned. Forslag til vedtak: Styret tar saken til orientering. Jostein Tarlebø økonomisjef 1
Saksutredning: Økonomisk statusrapport per 30. april 2013 Driftsregnskap per 30. april 2013 spost Omsetning 70 575 589 69 773 200 802 388 70 832 876 Øvrige inntekter 6 057 600 0 6 057 600 1 041 905 Sum Inntekter 76 633 189 69 773 200 6 859 988 71 874 781 Netto lønnsutgifter -31 106 575-34 692 328 3 585 752-29 487 307 Kjøp av varer og tjenester -45 405 647-38 157 629-7 248 019-41 429 853 Sum kostnader -76 512 223-72 849 957-3 662 266-70 917 160 Resultat 120 966-3 076 756 3 197 722 957 621 Driftsregnskapet per 30. april viser totale inntekter på 76,6 mill. Inkludert her er 6,1 mill i avsetninger for ufakturerte timer grunnet manglende timeregistrering samt ikke fakturerte inntekter for tilleggsprosjekter mot VA-etaten og arbeid for private. Resultatet viser et overskudd på 0,1 mill. Lønnskostnadene er 3,6 mill lavere enn. Dette knytter seg hovedsakelig til vakante stillinger, samt noe refusjoner som pga usikkerhet ikke er tatt inn i forutsetningene. Resultatet er 3,2 mill bedre enn. ets inntektsside er flatt periodisert, mens det erfaringsmessig vil være noen variasjoner fra måned til måned. Inntekter Omsetning innenfor selvkostområdet ligger totalt 3,3 mill under. Omsetningen på driftsavtalen med VA-etaten ligger 10,0 mill under. et på driftsavtalen relaterer seg i stor grad til avløpsrens (AR), noe som henger sammen med lavere aktivitet grunnet ombygging av renseanleggene. Det vil være en begrenset aktivitet ut hele 2013 på renseanleggene, ledig kapasitet vil til en viss grad benyttes til å utføre nødvendig vedlikehold som normalt ville blitt tatt som tilleggsprosjekter. Men vi forventer likevel at vi kommer en del under på AR i 2013. Det er i tillegg en del planlagt vedlikehold på Knappen renseanlegg som ikke har blitt utført hittil i 2013. Også seksjon for vannproduksjon har en del lavere vedlikeholdsaktivitet enn planlagt hittil i år. Det regnes imidlertid med at dette vil utjevne seg utover året. Brudd- og tilleggsprosjekter er fakturert med hhv. 5,2 og 1,5 mill mer enn ert. For brudd kan avviket forklares med at vi fra nyttår tok over avtalen med Bydrift fra VA-etaten. Tidligere fakturerte Bydrift VA-etaten direkte, mens dette nå går gjennom Bergen Vann. Tilleggsprosjekter legges normalt løpende inn i etter hvert som prosjektene blir tildelt, avviket her skyldes en blanding av at ikke alle prosjekter er blitt lagt inn i samt noen forhold omkring periodiseringen. Omsetning utenfor selvkostområdet stammer fra fakturering av timer/materiell til havnevesenet, anboring, vannsperring, private brudd og ekstern omsetning fra vannlaboratoriet. Det har vært en kraftig økning her ift og fjoråret, dette skyldes stor 2
aktivitet overfor Bergen og Omland havnevesen, hvor det har vært fakturert ca 3,3 mill hittil i år. Det har vært noe lavere aktivitet på anboringer og vannsperringer, som igjen delvis forklares med fremgang i bybaneutbyggingen (mindre behov for anboring/vannsperring når det ikke lenger bygges og graves). Kategori Administrative utgifter 2 046 0 2 046 5 967 Brudd prosjekter 6 627 377 1 378 517 5 248 860 1 804 928 Driftsavtale VA 55 373 558 65 400 193-10 026 636 61 101 020 Hydranter 0 0 0 1 360 577 Tilleggsprosjekter bestilt av VA 3 201 033 1 691 874 1 509 160 4 710 394 Omsetning innenfor selvkostområdet 65 204 014 68 470 584-3 266 570 68 982 887 Private prosjekter bestilt av VA 606 258 0 606 258 189 728 Arbeid for private 4 765 317 1 302 617 3 462 700 1 660 262 Omsetning utenfor selvkostområdet 5 371 575 1 302 617 4 068 958 1 849 989 Total omsetning 70 575 589 69 773 200 802 388 70 832 876 3
Lønnskostnader Totale lønnsutgifter er 3,6 mill lavere enn. Dette skyldes hovedsakelig vakanser (ledige stillinger som i et er forutsatt besatt), sykelønns- og svangerskapsrefusjon samt noe mindre overtid enn forutsatt. Vakante stillinger forutsettes besatt i løpet av året, men vanskeligheter med rekruttering på ingeniørnivå medfører risiko for at flere stillinger vil forbli vakante en periode. Dette gjelder spesielt vanndistribusjon og avløpstransport. Bruk av overtid er væravhengig og vil normalt være størst på vinterstid, men er ert flatt utover året. Normalt vil bruken av overtid være størst i årets siste kvartal. spost Lønnsutgifter 29 714 031 32 878 772-3 164 740 28 287 528 Overtid 1 392 544 1 813 556-421 012 1 199 779 Totale lønnsutgifter 31 106 575 34 692 328-3 585 752 29 487 307 4
Kjøp av varer og tjenester Kjøp av varer og tjenester er 7,2 mill høyere enn ert. Dette dreier seg i stor grad (8,7 mill) om materiell/vedlikehold. Avtalen med Bydrift slår kraftig inn her, er kjøpt inn tjenester av dem på bruddprosjekter for rundt 4,8 mill. I tillegg er det direkte kostnader til tilleggsprosjekter på 1,8 mill. som heller ikke er ert med (jfr. kommentar vedrørende tilleggsprosjekter under avsnittet Inntekter). Lavere energi- og kjemikaliekostnader kan delvis relateres til lavere aktivitet på renseanleggene grunnet ombygging. Når det gjelder slam og avfallshåndtering så skyldes avviket ift at det er planlagt færre tømminger i 2013 enn året før, noe som ikke gjenspeiles i et. For øvrig så vil VA-etaten selv overta ansvaret for avtalen med underleverandør på slamtømming fra juli, så denne oppgaven vil Bergen Vann da ikke ha lenger. spost Energi 6 518 764 7 294 352-775 587 6 813 617 Kjemikalier 2 545 921 3 109 676-563 755 2 761 739 Materiell og vedlikehold 23 564 618 14 871 886 8 692 732 14 846 567 Slam og avfallshåndtering 3 495 357 4 840 641-1 345 284 5 303 925 Andre utgifter 9 280 986 8 041 073 1 239 913 11 704 005 Kjøp av varer og tjenester 45 405 647 38 157 629 7 248 019 41 429 853 5