Dato: 17. august 2016 KFVANN 28/16. Styret for Bergen Vann KF. Status økonomi pr BV Hva saken gjelder:

Transkript

1 Dato: 17. august 2016 KFVANN 28/16 Styret for Bergen Vann KF Status økonomi pr JOTA BV Hva saken gjelder: Driftsregnskapet pr 31. juli viser totale inntekter på kr 153,1 mill. Resultatet er positivt med kr 3,3 mill. Dette er kr 1,5 mill. foran for perioden. Ekstern omsetning utenfor selvkost har vært på kr 14,0 mill. Øvrige inntekter fremkommer med en negativ inntekt på kr 2,1 mill. Dette er en motpost til periodiserte inntekter fra vannlaboratoriet på driftsavtalen. Vi er i rute, både ift produksjonsmål og økonomiske mål. Vi har ingen indikasjoner som tyder på at årets mål ikke skulle innfris. Forslag til vedtak: Styret tar saken til orientering. Jostein Tarlebø økonomisjef 1

2 Saksutredning: Økonomisk statusrapport pr 31. Driftsregnskap pr 31. Regnskapspost Omsetning Øvrige inntekter Sum Inntekter Netto lønnsutgifter Kjøp av varer og tjenester Sum kostnader Resultat Driftsregnskapet pr 31. juli viser totale inntekter på kr 153,1 mill. Resultatet er positivt med kr 3,3 mill. Dette er kr 1,5 mill. foran for perioden. Ekstern omsetning utenfor selvkost har vært på kr 14,0 mill. Øvrige inntekter fremkommer med en negativ inntekt på kr 2,1 mill. Dette er en motpost til periodiserte inntekter fra vannlaboratoriet på driftsavtalen. Vi er i rute, både ift produksjonsmål og økonomiske mål. Vi har ingen indikasjoner som tyder på at årets mål ikke skulle innfris. Inntekter Kategori Administrative utgifter Brudd prosjekter Driftsavtale VA Hydranter Tilleggsprosjekter bestilt av VA Private prosjekter bestilt av VA Omsetning innenfor selvkostområdet Arbeid for private Omsetning utenfor selvkostområdet Total omsetning

3 Omsetning innenfor selvkostområdet Driftsavtalen Driftsavtalen med VA-etaten har en total omsetning på kr 129,6 mill for perioden. Dette er kr 10,6 mill lavere enn ert for perioden. At omsetningen er lavere enn ert kan i stor grad forklares med forsinkelser på oppstart av nye renseanlegg samt færre/mindre ledningsbrudd enn normalt. Sammenlignet med 2015, der bruddprosjektene også må inkluderes i driftsavtalen, ser det ut som om det er en noe lavere aktivitet i år. Dette skyldes imidlertid at det i 2015 ble fakturert for høyt gjennom året, noe som igjen medførte en stor tilbakebetaling etter avregning av selvkostområdet. I år har vi justert timeprisene ned slik at vi treffer mye bedre ift selvkost, dette medfører store differanser dersom vi sammenligner med tilsvarende tidspunkt i

4 Tilleggsprosjekter Det er omsatt for kr 11,4 mill på tilleggsprosjekter hittil i 2016, dette er 3,6 mill høyere enn på samme tidspunkt i Det er pr juli bestilt tilleggsprosjekter for kr 6,7 mill. På samme tid i 2015 var det bestilt prosjekter for kr 15,3 mill. Flere av 2015 prosjektene er under arbeid fremdeles, mesteparten av det som er fakturert av tilleggsprosjekter hittil i år er på prosjekter fra Omsetning utenfor selvkostområdet Omsetningen på kr 14,0 mill stammer først og fremst fra omsetning overfor Os kommune. Men også fakturering av anboring og vannsperringer til private rørleggere, private brudd, ekstern omsetning fra vannlaboratoriet, samt en rekke andre mindre driftsoppgaver og teknisk bistand. Omsetningen fordeler seg slik: Os kommune 10,4 mill. Private brudd 0,3 mill. Ekstern omsetning vannlaboratoriet 0,8 mill. Rørleggere 1,3 mill. Annet 1,2 mill. På driftsplanen overfor Os kommune ligger vi godt innenfor kontraktsrammen, vi har et mindreforbruk på rundt kr 2,2 mill hittil i år. Også når vi inkluderer tilleggsarbeider som går utover driftsplanen ligger vi innenfor kontraktsrammen for driftsplan. Det er ingen indikasjoner på at vi skal gå utover avtalt kontraktsum med Os kommune. 4

5 Lønnskostnader Regnskapspost Lønnsutgifter Overtid Totale lønnsutgifter Totale lønnsutgifter ligger 2,6 mill under. Av dette relateres kr 0,9 mill til overtid, som har vært lavere enn forventet grunnet færre vannledningsbrudd enn normalt. Andre lønnsutgifter lavere enn forklares hovedsakelig med reduserte lønnskostnader grunnet langtidssykemeldinger. 5

6 Kjøp av varer og tjenester Regnskapspost Energi Kjemikalier Materiell og vedlikehold Slam og avfallshåndtering Andre utgifter Kjøp av varer og tjenester Kjøp av varer og tjenester ligger samlet sett godt bak årets. Denne posten er i stor grad et speilbilde på omsetningen, så forklaringsvariablene blir derfor mye de samme som allerede omtalt. Lavere kostnader til transport av slam fra forsinkede renseanlegg og lavere kjemikaliebruk enn forventet er enkelte poster. I tillegg har vi også et mindreforbruk på indirekte administrative kostnader på over 1 mill. 6

7 Likviditetsoversikt Bergen Vann KF har pr 31. juli en negativ banksaldo på kr 9,2 mill. Innbetaling av faktura fra juni på driftsavtalen er ikke kommet inn på dette tidspunkt, derfor så stor negativ saldo. 7