Årsbudsjett 2014 Økonomiplan 2014 2017 Vardø kommune Formannskapets innstilling, 313/13, 28.11.2013
Innholdsfortegnelse Innledning...3 Årsbudsjett 2014...6 Økonomiplan 2014 2017... 16 Kommunens rammebetingelser... 17 Utvikling i fond... 22 Utvikling i langsiktig lånegjeld og renter... 23 Forslag på nye investeringer i planperioden... 25 Forslag driftsbudsjett 2014... 26 De enkelte områder og enheter... 27 Forslag til investeringsbudsjett 2014... 31 Økonomiplan 2014 2017... 34 Bestemmelser for gebyrregulativ;... 35 Gebyrbudsjett avløp 2014 vardø kommune... 37 Gebyrbudsjett vann 2014 vardø kommune... 38 Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 2
Innledning Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017 framlegges i et felles dokument, hvor første året i økonomiplanen settes lik årsbudsjett 2014. I hht Vardø kommunes delegasjonsreglement bevilger bystyret på rammenivå, komiteer på ansvarsnivå og administrasjonen på artsnivå. Med bakgrunn i stram økonomi synes hensiktsmessig at bystyret i større grad tar del i budsjettbevilgningsprosessen. Vardø kommune får i rammebevilgning fra statsbudsjettet ikke fullt ut kompensert for prisog lønnsvekst. I tillegg forventes sterk økning i pensjonskostnader, tilsvarende 2012 nivå. Vardø kommune har også fortsatt et svært høyt ressursforbruk innen enkelte tjenesteområder Turnusbelagte tjenesteområder som sykehjem,hjemmetjenester,vernet botilbud og barnehage påvirker her sterkt. Statlig samarbeidsreformer som NAV/sosial og samhandlingsreform har gitt kommunen økte utgifter som ikke er kompensert gjennom overføringer. Totalt sett påvirker nevnte faktorer i vesentlig grad til at en stram økonomisk situasjon. Positivt for de siste årene er at den negative utviklingen i folketallet har stoppet og likeså at kostnadsindeks (utgiftsutjevningen) for kommunen har en positiv utvikling. I løpet av 2013 har flere tiltak blitt gjennomført med sikte til styrking av kommunens økonomiske stilling. Her nevnes salg av Trekløver n barnehage og Kiberg skole og drift av kommunens bygninger. I 2014 bør tiltak som eiendomsskatt, flytting av bibliotek, alternativ lokalisering ungdomsklubb, alternativ lokalisering av vernet botilbud og driftstilpasning nytt flerbrukshus vies spesiell oppmerksomhet. Lagt til grunn at alternativ lokalisering for ungdomsklubb og vernet botilbud blir etablert. Kommunen må da ta stilling til salg/sanering av Vadsøgt 5 og kulturhuset. Driftsbudsjett 2014 Driftsbudsjettet er gjort opp i balanse. Utfra nåværende ressursbruk i enhetene pålegges tjenesteområdene skjerpede krav til effektiv- og nøysom drift. Budsjettdisiplin må bli betydelig bedre. Økning i lønns- og prisstigningskostnader fra 2013 til 2014 ble ikke fullt ut kompensert i rammetilskuddet fra staten. Likevel er det funnet rom for kostnadsøkning på 1,5 mill kroner utover økning i rammetilskudd. Dette kan indikere at spesielt lønnskostnadene i kommunen er høyere enn det som er normalt for en kommune på Vardø s størrelse. Vesentlig faktor knyttet til merforbruk er høyt sykefravær og annet fravær. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 3
I de siste 7 år er det forsøkt ulike tiltak uten at dette har bidratt til reduksjon i fraværet. Det ligger også et ubenyttet potensiale i eiendomsskatt på 4,3 mill kroner i forhold til nåværende eiendommer i kommunen. Skulle det i tillegg komme en positiv utvikling i forhold til Svartnes og annen næringsutvikling vil potensialet bli betydelig større. Internasjonal økonomi viser tegn til positiv utvikling, men det er fortsatt stor usikkerhet knyttet til renteutvikling og pensjonskostnader. Av samme årsak er det også knyttet usikkerhet til lønnsutviklingen. I budsjett 2014 er pensjonskostnadene videreført tilsvarende 2012 nivå som også er videreført i hele planperioden. Arbeid med drift og organisering renhold og bygningsmessig vedlikehold ble påbegynt i 2011 og videreføres i 2014. Idrettshall og skole er eksempler på at dette har effekt i forhold energiforbruk. Generelt er det lagt til grunn økninger i kommunale betalingstjenester med 3%, tilsvarende kommunal deflator. Gebyr for selvkosttjenester som vann, avløp, renovasjon og feiing er budsjettert til selvkost i tråd med regelverk Driftsbudsjett tas opp til revidering etter 1.kvartal 2014 Investeringsbudsjett 2014 Bygging av flerbrukshuset er inne i sluttfasen. Økonomiske konsekvenser som følge av utsatt oppstart, bevilgning inventar/utstyr og digital kino er innarbeidet i budsjett. Tiltak innarbeidet i budsjett med 5,9 mill kroner. I budsjett 2013 framkommer behov for rehabilitering av rådhuset og samtidig ble det bevilget midler til rehabilitering tak. Stipulert kostnad 14 mill kroner. Tiltak innarbeidet i budsjett med 11 mill kroner. Eksisterende kunstgress på Russevika stadion er for lengst moden for utskifting. I Finnmark gjenstår 8 anlegg med denne type kunstgress. Finnmark fotballkrets har iverksatt et felles prosjekt med sikte på utskifting på gjenværende 8 anlegg. Foruten egenkapital og pillemidler vil privat investor delta i finansiering. Det er også søkt Sparebankfondet om tilskudd. Nytt kunstgress anslås med en kostnad på 2,5 mill. Kommunal egenandel om lag 1,0 mill kroner. Realisering av flerbrukshus vil bli en stor utfordring økonomisk og nye investeringer utover årlige avdrag på lån bør unngås i de nærmeste 10 års periode. Investeringer i vann og avløp legges inn i gebyrgrunnlag og skal være til selvkost. Vardø kommune har blitt kontaktet av næringsinteressenter som etterspør sentrumsnære tomtearealer. På denne bakgrunn ble det i formannskapet foreslått regulering og muligheter for utfylling på sørsiden av Valen for å etablere nye landarealer. Opparbeiding av nye landarealer vil også kunne bidra til en mer attraktiv inngangsport til Vardø by. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 4
Økonomiplan 2014 2017 Drift Kommunens disposisjonsfond anslås å være på 41,3 mill kroner innen utgangen av 2014. Herunder utgjør pensjons premieavvik om lag 34 mill kroner. Premieavvik er i prinsippet utsatt kostnad og må betraktes som langsiktig gjeld som skal amortiseres over 15,10 og sannsynligvis etter 5 års regler (er ute til høring i kommunesektoren). For 2014 er driftsbudsjettet balansert uten bruk av midler fra fondet. Likeledes er det i økonomiplanen lagt til grunn at drift årlig må balanseres uten bruk av fondet. Driftsnivået med tilhørende kostnader i kommunen er for høyt og må reduseres. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 5
ÅRSBUDSJETT 2014 1. Skatteanslaget for inntekts- og formueskatt settes til 40 000 000 kroner. 2. Vardø kommunes skattøre for 2014 skal være lovens maksimumssatser. 3. Det anvendes 15 pst marginavsetning av forskuddsbetalt skatt. 4. I medhold av eiendomsskatteloven av 1975, 10 og 11, fastsettes eiendomsskatten for 2013 til 7 kroner av hver 1 000 kroner av eiendommens takstverdi. For gårdsbruk fastsettes satsen til 4 kroner av hver 1 000 kroner av takstverdi. 5. Vardø kommune legger opp til i økonomiplanen for 2014-1018, at det i perioden innføres eiendomsskatt for hele kommunen inkludert sjøområdet ut til grunnlinjene. Prosjektet startes i 2014 og vil være klar til utskriving i 2015. 6. Sak om for leie og bruk av kommunale eiendommer og anlegg med selvkost som hovedprinsipp forelegges bystyret i løpet av 1.kv 2014. 7. Vardø kommune driftsbudsjett 2014 fastsettes således: Beskrivelse Regnskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt og formue -39 596 548-38 300 000-40 000 000 Ordinært rammetilskudd -94 617 390-98 829 000-98 674 000 Skatt på eiendom -1 195 916-1 201 000-1 196 000 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 Andre generelle statstilskudd -1 431 483-1 140 000-1 140 000 Sum frie disponible inntekter (136 841 336) (139 470 000) (141 010 000) Renteinntekter og utbytte -6 033 101-5 335 000-5 000 000 Renteutg provisjoner og andre finansutg 6 124 635 10 400 000 11 150 000 Avdrag på lån 7 668 551 8 400 000 8 400 000 Netto finansinntekter/-utgifter 7 760 085 13 465 000 14 550 000 Dekning av tidl års regnskm merforbruk 0 0 0 Til bundne avsetninger 1 976 621 1 000 000 1 000 000 Til ubundne avsetninger 11 562 658 0 5 327 000 Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk -4 145 231 0 0 Bruk av ubundne avsetninger (3 330 816) - Bruk av bundne avsetninger -2 161 081-2 082 131-1 000 000 Netto avsetninger 7 232 966 (4 412 947) 5 327 000 Overført til investeringsbudsjettet 5 098 864 27 500 000 0 Til fordeling drift -116 749 421-102 917 947-121 133 000 Sum fordelt drift 108 065 904 102 917 947 121 133 000 Merforbruk/mindreforbruk (8 683 518) - - Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 6
8. Netto budsjettrammer 2014 for enhetene fastsettes til kr. 105 800 000 og fordeles slik: BUDSJETTSKJEMA 2 -Driftsbudsjettet Rev.budsjett Ansvar Regnskap 2012 2013 Budsjett 2014 Finans Nto ramme (116 078 378) (129 300 816) (121 133 000) Utgifter fordeling Nto ramme 2 893 322 17 731 093 15 433 000 Folkevalgte Nto ramme 3 156 930 2 893 828 2 400 000 Stab Nto ramme 7 221 302 7 637 574 7 500 000 Skole Nto ramme 23 797 424 20 885 071 21 200 000 Barnehage Nto ramme 6 250 607 6 244 658 5 800 000 Helse Nto ramme 13 405 281 13 175 241 13 000 000 NV/sosial Nto ramme 5 846 755 5 065 129 5 000 000 Pleie og omsorg Nto ramme 44 719 460 44 240 156 39 500 000 Teknisk Nto ramme 5 732 066 6 641 558 6 500 000 Næring Nto ramme 530 495 760 500 500 000 Brannvern Nto ramme 2 354 522 2 365 061 2 000 000 Kultur Nto ramme 2 150 378 3 449 660 4 000 000 Religiøse formål Nto ramme 2 181 203 2 330 000 2 300 000 Selvkostområder Nto ramme (4 201 601) (4 118 713) (4 000 000) Bygninger Nto ramme Resultat (40 232) - - 9. Følgende investeringsbudsjett vedtas for 2014: Nr. Beskrivelse Prosjekt kostnad Prosjekt periode Budsjett 2014 Kostnader 1 Flerbrukshus 2012-2014 (151 000 000) 1a) Inventar og utstyr 2 000 000 2014 1b) Tilleggs bevilgning prisstigning 2014 1 900 000 for utsatt oppstart 2 mnd 1c) Tilleggsbevilgning arkeologiske 2014 300 000 undersøkelser 1d) Tilleggsbevilgning digital kino 1 700 000 2014 2 Veglys N.Langgt (syd) 600 000 2014 3 Rehabilitering fasader rådhus 5 000 000 2014 4 Rehabilitering rådhus- Ventilasjon,tilrettelegging 6 000 000 2014 bibliotek, og 3.etg for stab 5 Nytt kunstgress Russevika 2 500 000 2014 SUM INVESTERINGER 20 000 000 Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 7
Nr. Beskrivelse Finansiering Prosjekt kostnad Prosjekt periode Budsjett 2014 1a Lån 2013 1 000 000 1a Disposisjonsfond 2014 1 000 000 1b Ubrukte lånemidler helsesenter 2014 900 000 1b Lån 2014 800 000 1c Lån 2014 300 000 1d Ekstra tilskudd spillemidler 2014 1 000 000 1d Lån 2014 900 000 2 Lån 2014 600 000 3 Lån 2014 5 000 000 4 Lån 2014 6 000 000 5 Ubundet inv fond fra salg bygn 2014 600 000 5 Disposisjonsfond 2014 100 000 5 Privat investor, Sparebankfond 2014 1 000 000 5 Spillemidler 2014 800 000 Sum finansiering 2014 17 500 000 Herunder Tilskudd 2 800 000 Egenkapital 1 700 000 Lån 15 500 000 Rådmann gis fullmakt til å foreta nødvendige opptak av lån til gjennomføring av vedtatte investeringer. Administrasjonen bes i tillegg forberede sak for regulering av sjø-areal syd av Valen med intensjon om utfylling og etablering av nye landarealer for næringsrettet virksomhet. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 8
10. Betalingssatser/avgifter/gebyrer for kommunale tjenester 2014 fastsettes slik: Kommunal tjeneste 2014 2013 Sats 2012 Barnehage/SFO 1/1 plass barnehage 2 405,00 2 330,00 2 330,00 evt kost dekkes særskilt 275,00 1/1 plass skolefridtidsordning 1 850,00 1 750,00 1 750,00 evt kost dekkes særskilt Vardø kultur og musikkskole Årsavgift barn 1 751,00 1 700,00 1 700,00 Årsavgift voksne 2 575,00 2 500,00 2 500,00 Kiberg bad Voksne 50,00 40,00 Pensjonsister 30,00 20,00 Barn - Vardøhallen Lag/foreninger pr. time 130,00 125,00 120,00 Skoler/etater pr. time 280,00 270,00 260,00 Næringsliv pr. dag 2 700,00 2 600,00 2 500,00 Grendehuset Lag/foreninger pr. time 130,00 125,00 120,00 Vadsøgt. 5 Husleie pr. leilighet pr. mnd 4 960,00 3 800,00 3 700,00 Omsorgsboliger Husleie pr leilighet pr mnd 4960,00 4 550,00 4 400,00 Helsestasjon Egenandel influensavaksine 210,00 205,00 200,00 Sykehjemmet Korttidsplass pr. døgn (lovregulert) 133,00 129,00 Dagplass (lovregulert) 70,00 65,00 Hjemmebasert omsorg Middag Stor 80,00 75,00 75,00 Dessert 20,00 15,00 15,00 Trygghetsalarm Installasjon/etablering 960,00 Leieutgift inntil 2 G pr mnd 150,00 95,00 95,00 Leieutgift over 2 G pr mnd 350,00 95,00 95,00 Transport utført av hjemmetjenesten pr tur/retur 60,00 Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 9
Kommunal tjeneste 2014 Sats 2013 Sats 2012 Hjemmehjelp Inntekt inntil 2G pr. time 75,00 75,00 75,00 Makspris pr. mnd 175,00 150,00 150,00 Inntekt inntil 2G - 3G pr. time 150,00 150,00 150,00 Makspris pr. mnd 694,00 400,00 400,00 Inntekt inntil 3G-4G pr. time 230,00 230,00 230,00 Makspris pr. mnd 1 104,00 920,00 920,00 Inntekt inntil 4G-5G pr. time 250,00 250,00 250,00 Makspris pr. mnd 1 650,00 1250,00 1 250,00 Inntekt over 5G pr. time 250,00 250,00 250,00 Makspris pr. mnd 2 197,00 1500,00 1 500,00 Skiftestua Sårskift 100,00 93,00 90,00 Infeksjoner 100,00 93,00 90,00 Øreskylling 100,00 93,00 90,00 Fjerning av sting 100,00 93,00 90,00 Blodtrykk 60,00 0 Festeavgift Festeavgift pr m2 1,00 1,00 1,00 Utstedelse av festekontrakt Vann Fast abonn. Avg Bolig 2946,42 2860,60 2 777,25 Sykehjem 4419,63 4290,90 4 165,88 Skoler m.m. 4419,63 4290,90 4 165,88 Hotell m.m. 5892,73 5721,10 5 554,50 Forretning m.m. 8839,15 8581,70 8 331,75 Fiskeindustri m.m. 11785,57 11442,30 11 109,00 Næring annen 5892,73 5721,10 5 554,50 Vannavgift pr. m3 Måler/areal 4,64 4,50 4,40 Arealfaktor 1,2 1,2 1,20 Alle priser tillegges mva Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 10
Kommunal tjeneste 2014 Sats 2013 Sats 2012 Avløp Fast abonn. Avg Bolig/fritidseiendom 1 810,12 1 757,40 1 706,25 Sykehjem 2 715,29 2 636,20 2 559,38 Skoler m.m. 2 715,29 2 636,20 2 559,38 Hotell m.m. 3 620,35 3 514,90 3 412,50 Forretning m.m. 5 430,47 5 272,30 5 118,75 Fiskeindustri m.m. 7 240,69 7 029,80 6 825,00 Næring annen 3 620,35 3 514,90 3 412,50 Avløpsavgift pr. m3 Måler/areal 2,68 2,60 2,50 Arealfaktor 1,2 1,2 1,20 Alle priser tillegges mva Renovasjon Fast abonn.avgift Basisdunk 2 230,00 2 165,00 2 060,00 Mengdegebyr 240 liter (3,07 kr/l) 990,00 961,00 933,00 Rabatt felles dunk pr. ab 100,00 100,00 100,00 Feiing Feiing pr. pipe bolig 412,00 412,00 400,00 Brann Unødvendige alarmer 4 600,00 4 600,00 4 500,00 Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 11
11. Godtgjørelse til folkevalgte fastsettes for 2014 slik: GODTGJØRELSE TIL FOLKEVALGTE - REGLEMENT 1.1 ORDFØRER 1.1.1 Ordførerens godtgjørelse settes til kr.701.868,- for 2 år, og vurderes i 2014 1.1.2 Ordføreren tilstås feriepenger og gis godtgjørelse under sykdom tilsvarende for tjenestemennenes sykelønnsrettigheter. 1.1.3 Ordføreren tilstås ikke møtegodtgjørelse 1.1.4 Kommunen går inn på ordningen med pensjonsordning for ordfører i hht. Tillegg til vedtekter for felles kommunal pensjonsordning. 1.1.5 Utgår 1.1.6 Telefongodtgjørelse i hht. Vardø kommunes telefonreglement. 1.1.7 KS s prinsipper om etterlønn for folkevalgte gjøres gjeldende etter følgende retningslinjer: A: Lønn i 1,5 mnd. dersom vedkommende inntrer i ny stilling etter valgperiodens utløp. B: Lønn i 3 mndr. Dersom vedkommende ufrivillig ikke inntrer i ny stilling etter valgperiodens utløp. Gjeninntreden i tidligere stilling kommer inn under formuleringen inntrer i ny stilling. 1.2 VARAORDFØRER 1.2.1 Varaordførerens godtgjørelse settes til kr.35.000,-. I de tilfeller varaordføreren fungerer som ordfører, gis godtgjørelse pr. dag lik Ordførerens godtgjørelse. 1.2.2 Varaordføreren tilstås møtegodtgjørelse på de møter vedkommende deltar på. 1.3 MØTEGODTGJØRELSE FOR FORMANNSKAPETS MEDLEMMER 1.3.1 Formannskapets medlemmer gis en fast møtegodtgjørelse på kr.500,- pr møte de deltar på. Varamedlemmer gis den samme godtgjørelse når de møter. 1.4 MØTEGODTGJØRELSE - BYSTYRET 1.4.1 Bystyremedlemmene gis en fast møtegodtgjørelse på kr.500,- pr møte de deltar på. Varamedlemmene gis den samme godtgjørelse når de møter. 1.5 GODTGJØRELSE TIL KOMITELEDERE/MEDLEMMER 1.5.1 Lederne gis en årlig godtgjørelse settes til kr. 30.000,-. 1.5.2 Medlemmene/varamedlemmene (inkl. lederen) i komiteer under punkt 1.5.1, utbetales en fast møtegodtgjørelse tilsvarende kr.350,- pr. møte. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 12
1.5.3 Godtgjørelse til medlemmer/varamedlemmer i andre faste utvalg/underutvalg oppdeles i 2 kategorier: Kategori 1: 1 % av ordførerens godtgjørelse til leder. Møtegodtgjørelse kr.300,- pr. møte - også for lederen. Utvalg i denne kategori: Arbeidsutvalg under komiteene Kontrollutvalg Klagenemnd Kategori 2: 0,5 % av ordførerens godtgjørelse til leder. Møtegodtgjørelse kr.200,- pr møte - også for lederen. Utvalg i denne kategori: Skatteutvalget Takstutvalget Skjønnsmannsutvalget Eldrerådet Tverrpolitisk utvalg Ungdomsrådet Lokalt Barneombud 1.5.4 Medlemmene av kommunens forhandlingsutvalg og oppnevnte intervjukomiteer utbetales følgende møtegodtgjørelse: - for møter inntil 8 timer kr.360,- - for møter over 8 timer kr.900,- Samme godtgjørelse utbetales for forberedende møter. 1.5.5 Når det i kommunen nedsettes ad-hoc-utvalg, kan medlemmene tilstås en godtgjørelse etter fastsettelse av formannskapet. Permanent oppnevnte tverrpolitiske utvalg gis møtegodtgjørelse på kr.300,- pr møte. 1.6. TAPT ARBEIDSINNTEKT 1.6.1 Ulegimitert tap for selvstendig næringsdrivende og fiskere dekkes det med kr. 700,- pr. møte. For andre ulegimitert tap dekkes med kr. 120,- pr. time. For møter utover 4 timer dekkes det med kr. 700,-. Tillegg til tekst Det er forutsatt at også grupper uten fast lønnet arbeid skal få erstattet tap i arbeidsinntekt når de må forsømme sine ordinære gjøremål for å ivareta tillitsverv. Eksempel på slike grupper er husmødre, studenter, pensjonister, free-lancere m.v. Krav om dekning av tapt arbeidsinntekt skal sendes inn minst kvartalsvis, og senest innen 15. januar i påfølgende år for 4. kvartal. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 13
1.6.2 Reiseutgifter / skyss, kost og overnattingsutgifter dekkes på billigste måte innen Øst- Finnmark i hht regulativ. 1.7 STØTTE TIL PARTIGRUPPER 1.7.1 Til de enkelte partigrupper utbetales årlig en gruppestønad slik: A: 3 % av ordførerens godtgjørelse pr. gruppe i kommunestyret. B: 0,2 % av ordførerens godtgjørelse pr. representant i kommunestyret. 1.8 DEKNING AV UTGIFTER TIL OMSORGSARBEID STEDFORTREDERUTGIFTER. 1.8.1 Den som har reelle utgifter til omsorgsarbeid for barn, syke, eldre eller funksjonshemmede får etter regning dekket utgifter til tilsyn og pleie i den tiden han/hun er fraværende for å ivareta kommunale verv. Med barn forstås inntil 12 år, eller barn med særskilt omsorgsbehov. Dekning kan kun utbetales en av foreldrene. 1.9 GODTGJØRELSE TIL OVERFORMYNDERIET 1.9.1 Utgår overført fylkesmannen 1.10. FRIKJØPSORDNING 1.10.1 En komiteleder kan etter eget ønske og i samråd med komiteen frikjøpes inntil 3 dager pr. mnd. Ved benyttelse av dette bortfaller all annen godtgjørelse til lederen. 1.11 ANDRE BESTEMMELSER 1.11.1 Kommunen tegner abonnement på Kommunal rapport for medlemmene i formannskapet og for lederne av komiteene. 1.11.2 Administrasjonen setter opp forslag til møteplan for 1/2 år av gangen, som skal godkjennes av formannskapet. 1.11.3 Saksdokumenter til alle komiteer og formannskap/ bystyret sendes ut til medlemmene og varamedlemmene minst en uke før møtet. Et eksemplar av alle saksdokumenter sendes også til de partier som er representert i bystyret. 1.11.4 Kommunen skal etter hvert valg, stå ansvarlig for nødvendig folkevalgtopplæring. 1.11.5 Det utarbeides et skjema, der leder av de aktuelle møter foretar registrering av fremmøte, attesterer dette og leverer det til administrasjonen. Godtgjørelse utbetales to ganger pr. år; i juni og desember. Ved utbetaling skal det vedlegges møteliste der det fremgår hvilke møter representanten har fått godtgjørelse for. 1.11.6 Valgte representanter som møter på vegne av Vardø kommune, og der det ikke betales møtegodtgjørelse betales med kr. 400,- per dag. 1.11.7 Satsene i dette reglement skal vurderes hvert år, eller når bystyret bestemmer det. 1.11.8 Reglementet gjelder fra 1. januar 2012. Ved tvil om tolking av reglementet forelegges saken for ordfører til avgjørelse. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 14
Det utbetales møtegodtgjørelse for inntil 2 to møter pr. dag. Godtgjørelsen faller bort dersom det ytes annen tilsvarende godtgjørelse i medhold av lov eller særskilt avtale. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 15
ØKONOMIPLAN 2014 2017 1. Økonomiplanen er utarbeidet i faste 2014 priser. 2. Frie inntekter, her rammetilskudd og skatt, er beregnet basert på uendrede forutsetninger i planperioden. 3. Det forutsettes at staten kompenserer for lønns- og prisvekst i planperioden, forutsatt at kommunal deflator (kommunal lønns- og prisvekst) blir minimum 3,1 % 4. Rentenivå lagt til grunn 2014 3,0 %, 2015-3,15 %, 2016-3,35 %, 2017 3,50,% 5. Lån forutsettes opptatt med en avdragstid lik avskrivningstid 6. Lån til Flerbrukshus forutsettes opptatt med en avdragstid på 40 år. 7. Lån til flerbrukshus opptas med avdragsfrihet i byggetiden, avdragfrihet i 2014 og ytterligere 2 års avdragsfrihet vurderes. 8. Momskompensasjon på investeringer godskrives prosjektet og overføres investeringsregnskapet. 9. I økonomiplanen er forutsatt aksjeutbytte fra Varanger Kraft AS på 5 mill kr 10. Bystyret gir sin tilslutning til framlagte drifts og investeringsbudsjett for planperioden. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 16
KOMMUNENS RAMMEBETINGELSER Befolkningsutvikling Befolkningsutviklingen er av vesentlig betydning for kommunens inntekter. Dette gjelder både skatteinntekter og statlige rammetilskudd, som utgjør kommunens frie inntekter. På samme måte er også befolkningsutviklingen og sammensetningen i befolkningen avgjørende for tjenesteproduksjonen og kostnadene knyttet til disse. Folketallsutvikling de 10 siste år (pr.1.januar) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 0-5 år 176 167 169 155 129 110 106 100 101 108 108 6-15 år 303 289 281 285 286 267 251 235 229 213 197 16-19 år 104 101 104 111 114 118 115 114 95 99 103 20-66 år 1523 1461 1428 1410 1385 1338 1323 1317 1325 1335 1351 67 år og eldre 390 378 384 377 372 357 349 358 361 367 369 Sum befolkning 2496 2396 2366 2338 2286 2190 2144 2124 2111 2122 2128 I økonomiplanen legges til grunn at befolkningstallet vil være stabilt i planperioden. Kommunal kostnadsindeks forutsettes også stabil. Statsbudsjettet 2014 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Avgått regjering fremmet forslag til statsbudsjett og ny regjering har utarbeidet tilleggsproposisjon som skal fremmes for Stortinget. Behandling i Stortinget i løpet av november Økonomisk konsekvens i tilleggsproposisjonen er at Vardø kommune får en reduksjon på vel kr.183.000 i forhold til forslag til statsbudsjett. Samtidig oppfattes det å være noe uklart for økonomisk konsekvens for ressurskrevende brukere. Når statsbudsjett foreligger vil utdrag for det økonomiske opplegget tillegges som vedlegg til kommunens budsjettdokument. Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 17
Anslag på utvikling i de frie inntektene VARDØ 2002 (år 2013-prisnivå i perioden 2013-2017) PROGNOSE 1000 kr 2013 2014 2015 2016 2017 Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 46 078 48 484 48 772 48 672 48 672 Utgiftsutjevning 6 159 5 326 5 328 5 328 5 328 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) 1 804 1 417 - - - Saker særskilt ford (fysioterapi/kvalifiseringsprog) 141 141 141 141 141 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd 15 404 15 911 15 889 15 889 15 889 Hovedstadstilskudd (fra 2011 storbytilskudd) - - - - - Småkommunetilskudd 11 177 11512 11 512 11 512 11 512 Distriktstilskudd Sør-Norge - - - - - Inndelingstilskudd/trekk Nannestad/Ullensaker - - - - - Veksttilskudd - - - - - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 6 000 5 000 - - - herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift - Skjønn til skattesvake kom i Sør-Norge (2009) Skjønn - tap endringer av inntektssytemet - - - - - Justert skjønn momskomp 08 Endringer tilleggsproposisjonen 2014 (anslag KS) -183-183 -183-183 Kompensasjon Samhandlingsreformen 617 635 635 Ekstra skjønn tildelt av KRD - Ekstra skjønn tildelt av KRD desember 2011 Feil inntektsutj 2007/Komp Fysioterapautmidler 09 RNB2009 / RNB2010 / Prop 59S / RNB2011 17 Sum rammetilsk uten inntektsutj 87 256 88 243 81 360 81 360 81 360 "Bykletrekket" (anslag etter 2010) Netto inntektsutjevning 10 153 10 424 10 424 10 424 10 424 Sum rammetilskudd 97 409 98 667 91 784 91 784 91 784 Rammetilskudd - endring i % 3,2 1,3-7,0 Skatt på formue og inntekt 39 596 40 095 41 163 41 163 41 163 Skatteinntekter - endring i % 1,26 2,66 - - Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) - - - - - Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 134 013 137 500 139 800 132 900 132 900 (avrundet totalsum ut fra at skatt kun er et anslag) Sum - endring i % 2,6 1,7-4,9 Ekstra skjønn tildelt av fylkesmannen 0 (ufordelt skjønn fra Grønt Hefte - for 2011 fordelt så langt) Sum skatt (inkl selskaps) og netto skatteutjevning 50 248 51 588 51 588 51 588 51 588 Sum - endring i % 5,0 2,7 Rammetilsk kr pr innb.(m selsk skatt frem til 008) 46 056 46 432 43 192 43 192 43 192 Skatteinntekter kr pr innb. uten selskapsskatt 18 957 19 371 19 371 19 371 19 371 Kostnadsindeks (utgiftsutjevningen) 1,0586 1,0480 1,0480 1,0480 1,0480 Tallene i tabell for skatt på inntekt og formue avviker noe fra økonomiplan 2014-2017 Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 18
Innbyggertilskudd Det samlede innbyggertilskuddet fordeles i utgangspunktet med et likt beløp per innbygger til alle kommuner etter at det er tatt hensyn til tilskudd som gis en særskilt fordeling Innbyggertilskuddet omfordeles deretter ved at det tas hensyn til utgifts- og inntektsutjevningen, overgangsordningen i forbindelse med oppgaveendringer mv., korreksjonsordningen for elever i frittstående og statlige skoler og inndelingstilskuddet. Utgiftsutjevning Innbyggerne i landets kommuner etterspør kommunale tjenester i ulik grad. I tillegg er det relativt store forskjeller mellom kommunene i hvor mye det koster å produsere og tilby de samme kommunale tjenestene. Målet med utgiftsutjevningen er å fange opp og korrigere for slike variasjoner. Det foretas en omfordeling i innbyggertilskuddet fra de kommunene som er billigere å drive enn landsgjennomsnittet, til de kommunene som er dyrere å drive enn landsgjennomsnittet. Indeks for utgiftutjevning Vardø 1,0586 Korreksjonsordningen for elever i statlige og private skoler Enkelte kommuner har elever i statlige og private grunnskoler. Disse elevene har ikke kommunene utgifter for. Trekkordningen for statlige og private skoler medfører at kommuner med elever i statlige og private skoler trekkes et gitt beløp per elev for de elevene kommunene ikke yter grunnskoletjenester til. Summen av trekk fra kommuner med elever i statlige og private skoler fordeles ut igjen til alle landets kommuner etter kommunenes andel av beregnet utgiftsbehov (kostnadsnøkkelen). Korreksjonsordningen for elever i statlige og private skoler omfordeler midler fra kommuner med mange elever i statlige og private skoler til kommuner med få eller ingen elever i statlige og private skoler. Tilskudd med særskilt fordeling Noen enkeltsaker fordeles ikke etter inntektssystemets ordinære kriterier, men gis en særskilt fordeling. Saker med særskilt fordeling for Vardø kommune: Enkeltsaker Fordeling beløp Kompensasjon samhandlingsreformen 635 000 kr Inndelingstilskudd 0 kr Sum tilskudd med særskilt fordeling Vardø kommune 635 000 kr Inntektsgarantiordningen (INGAR) Endringer i kriteriedata, befolkningsnedgang og systemendringer i inntektssystemet kan for enkeltkommuner føre til brå nedgang i rammetilskuddet fra et år til det neste. Inntektsgarantiordningen (INGAR) skal skjerme kommunene mot slike endringer. Nord-Norge- og Namdalstilskudd Nord-Norge- og Namdalstilskuddet er et særskilt regionalpolitisk virkemiddel. Tilskuddet skal bidra til å gi kommuner i Nord-Norge og Namdalen muligheter til å gi et bedre tjenestetilbud Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 19
enn kommuner ellers i landet. Tilskuddet skal også bidra til å muliggjøre en høy kommunal sysselsetting i områder med et konjunkturutsatt næringsliv. Tilskuddet gis med en sats per innbygger, som differensieres mellom ulike områder. Småkommunetilskudd Småkommunetilskudd gis til kommuner som har færre enn 3 200 innbyggere, og som i tillegg har en gjennomsnittlig skatteinntekt de siste tre årene som er lavere enn 120 prosent av landsgjennomsnittet. Kommunene i tiltakssonen (alle kommunene i Finnmark og sju kommuner i Nord-Troms) får tilskudd etter forhøyet sats, hvis de oppfyller de øvrige kriteriene for å motta småkommunetilskudd. Skjønnstilskudd Skjønnstilskuddet blir brukt til å kompensere kommuner for spesielle lokale forhold som ikke fanges opp i den faste delen av inntektssystemet. Kommunal- og regionaldepartementet fastsetter de fylkesvise rammene, mens fylkesmannen foretar fordelingen til den enkelte kommune. I tillegg til fordelingen som vises under, er det satt av fylkesvise rammer for skjønnstilskudd til fordeling gjennom året. Skjønnstilskudd til Vardø kommune = 5 000 000 kroner Eiendomsskatt I medhold av eiendomsskatteloven av 1975, 11, fastsettes eiendomsskatten for 2012 til 7 kroner av hver 1 000 kroner av eiendommens takstverdi. For gårdsbruk fastsettes satsen til 4 kroner av hver 1 000 kroner av takstverdi. For øvrig ingen endringer siden 2007. Andre statlige overføringer Kompensasjon for avdrag og renter i forbindelse med utbygginger ved gjennomføring av Reform 97 Kompensasjon utbygging sykehjem/omsorgsboliger/skole Kompensasjon for avdrag og renter i forbindelse med ombygging sykehjem og utbygging 8 omsorgsboliger. Kompensasjon for renter tilsvarende lån på 12 mill i fbm rehabilitering av Vardø skole Lønns- og prisvekst Deflatoren for 2014 er anslått til 3,00 %, sammensatt av en årslønnsvekst på 3,50 % og prisvekst konsum og investering anslått til 2,4 %. Vekting framkommer slik; Lønnsvekst 3,5 % 0,65 Prisvekst konsum og investering 2,4 % 0,35 Deflator 3,1 % Årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 for Vardø kommune Side 20