16.05.19 Formannskapet
Raskere endringer skjer og strammere kommuneøkonomi fremover! KS om utviklingstrekk 2
KS rapport 1/19 Kommunesektoren kan ikke regne med at skatteinngangen framover fortsetter å bli høyere enn anslagene i statsbudsjettene. Konjunkturoppgangen, om den fortsetter, kan også innebære utfordringer på andre områder enn økt rente. Rekruttering av arbeidskraft med passende kompetansen kan bli vanskeligere. Veksten i kommunesektorens inntekter kan også bli påvirket negativt dersom behov for å stimulere økonomien endres til behov for nedkjøling. Kommunenes mulighet for å påvirke egne inntektsrammer er og redusert som følge av innstrammingene i eiendomsskattereglene.
Strategiske prinsipper 1.Organisasjon, arbeidsprosesser og infrastruktur utvikles for effektiv kommunal tjenesteyting og bærekraftig økonomi. 2.Sterkt fokus på ledelse, samhandling og helhet for endringsdyktighet og utviklingsevne. 3.Et gjennomgående folkehelseperspektiv for at folk skal mestre eget liv. 4.Samhandling, helhet og kontinuitet i virkemidler for å skape trygge oppvekstvilkår. 5.Digitalisering og teknologibruk for framtidsrettet tjenesteutvikling. 6.Utvikling gjennom medvirkning og samskaping mellom aktører og ressurser. 4
Bakteppet ny ØP - Årsberetning 2018 - Kvartalsraport 1/19 - Månedsrapport april - Bryte mønster - Budsjettstyring og incitamentstruktur - Riktig budsjettfordeling - Nye premisser i kommuneprop? - Nye datagrunnlag - Er noen av «rødtallene» koblet til feil budsjettnivå? 5
Utviklingen i 2018 og 2019 Konsolidering og satt ny kurs/driftsbane Reduksjon i årsverk - tempo Ikt-utgifter vokser - forutsigbarhet Oppdatering av investeringskost Vanskelig å bruke mer fra disp.fond Utvikling kostnadsdrivere
ØP 2019-2022: Strategi for endring i driftsbalansen 2% omstilling og bruk av dispfond til å «dra omstillingen ut i tid» ØP 2019-22: Tilsvarer ca 90 årsverk, dersom alt skal tas i reduserte årsverk ØP 2020-23: Utfordringene fortsetter (gamle bygg, effektiviseringskrav, aldrende befolkning osv) Lite drahjelp fra regnskap 2019 Byggene dyrere Eiendoms-skatt reduseres Økte avdrag Men også noen positive faktorer 7
Investeringene virker på driftsnivå Det blir nye tall, men hovedbildet er det samme: Investeringer vil fortrenge drift. Hvor mye tåler driften? 2% banen???? Merkostnader nye Vinne skole alene tar oss over 2% banen 8
Økninger i ny ØP 2020-2023: Høyere investeringskostnad - Bo og behandlingssenter - Vinne skole - Stiklestad skole - De andre skolene som ikke ble med i ØP 2019 - Barnehager (strekke perioden) - Andre bygg Høyere avdrag Renter noe usikkert 9
ØP 2019-22: Fellesfinansiering fordelt ØP: Alle på likt Ny ØP: Utvikle og tilpasse FORDELT Budsjettskjema 1B Budsjett Basis Fellesfinansiering fordelt 2018 2019 2019 2020 2021 2022 Til fordeling fra skjema 1A 782 043 779 487 802 789 778 525 755 599 730 886 Støttefunksjoner og fellestiltak 39 790 48 671 53 389 46 352 45 531 43 841 Rådmann og politikk 41 243 43 362 43 946 42 926 42 255 40 724 Fellesområder 13 567 6 309 11 823 5 806 5 655 5 496 Kalkulatoriske avskrivninger/renter (motpost) -15 020-15 000-16 380-16 380-16 380-16 380 Avsetning prissstigning 0 0 0 0 0 Avsetning lønnsoppgjør 14 000 14 000 14 000 14 000 14 000 Oppvekst 371 339 379 678 373 743 363 670 351 958 338 795 Oppvekst felles 124 933 128 651 125 994 122 995 120 316 116 426 Virksomhetsleder skole / SFO 194 272 196 552 194 400 188 419 180 743 172 903 Barnehage 810 2 249 2 075 2 032 1 979 1 924 Ressurssenter oppvekst 51 324 52 226 51 275 50 224 48 919 47 541 Helse og velferd 282 294 289 348 284 333 278 504 270 271 261 631 NAV Sosial- og flyktningetjenesten 22 174 22 707 22 031 21 580 21 019 20 427 Hjemmetjenesten 82 065 83 594 82 395 80 706 78 610 76 396 Institusjonstjenesten 91 280 93 200 91 386 89 512 86 187 82 732 Bo- og dagtilbudstjenesten 86 775 89 847 88 521 86 706 84 454 82 075 Samfunn 62 349 66 695 64 612 63 288 61 128 59 908 Kulturturtjenesten 20 878 20 587 20 571 20 160 19 134 19 111 Landbruk, miljø og arealforvaltning 6 230 6 841 6 455 6 317 6 146 5 966 Teknisk drift 36 172 39 092 37 686 36 910 35 947 34 931 Integrering og Mangfold -931 175-100 -100-100 -100 Selvkost vann og avløp 0 0 0 0 0 0 Selvkost byggsak 0 0 0 0 0 0 Samfunn - 27 samarbeid 26 271 26 895 26 712 26 712 26 712 26 712 Regnskap, innfordring og lønn - Verdal 4 616 3 072 3 072 3 072 3 072 3 072 Geodata og oppmåling - Verdal 44 540 540 540 540 540 IKT, Kemner, innkjøp og jus - Levanger 12 851 12 900 12 900 12 900 12 900 12 900 Brann og feiervesen -Levanger 8 760 10 383 10 200 10 200 10 200 10 200 Sum fordelt fellesfinansiering 782 043 811 287 802 789 778 525 755 599 730 886 Mer/mindreforbruk 0-31 800 0 0 0 0 BANEN i gjeldende ØP Fellesfinansieringen Egne inntekter Netto ramme BANEN i ny ØP Forlenges (2% pr år i 4 år er ikke nok) Omprioriteringer, hva er tåleevnen? Vise bruttotall Vise tjenester i stedet for ansvar Korrigere for behovsutvikling 10
«Alle skal ned og lite omprioritering» var prinsippet i ØP 2019-2022 kan neste ØP bygge på dette? Høyere investeringskostnad Vinne skole + 3 mill ekstra årlig osv Stiklestad skole og VBB «Det er en rimelig lineær sammenheng mellom økning investeringsnivå og økte renter og avdrag. Vi kan anslå 3 mill i ekstra renter/avdrag for hver 60 mill i kostnadssprekk på bygg.» Inntektstap eiendomsskatt?? Merforbruk i startgropa i 2019? Vi kunne hatt god bruk for større overskudd i 2019. Men vi må se framover! 11
Kunnskapsgrunnlagene Demografi og oppgaver i endring. I hvor stor grad påvirker det prioriteringen mellom tjenestene i Verdal? Historikk har hatt tung vekt i fordelingen med noen unntak (nedleggelser). (Kanskje ok med lav endringstakt men passer det fremover?)
Figuren viser nasjonale tall Perioden 2020-2023 «begynnende aldring»
Styringsdata som kan brukes i prioritering Kostraanalyse er satt i jobb Analyseverktøy Befolkningsfremskrivninger og behovsendringer Nedenfor er KS sin beregningsmodell Anslag endring i kommunens utgiftsbehov (i 1000 kroner) per tjenesteområde som følge av befolkningsendringer (endring fra 1.1.2019) Endring SUM utgiftsbehov per 1.1 Pleie- og omsorg Grunnskole Barnehage Sosial Kommunehelse Barnevern VERDAL 2020 4 869-4 439-3 215-3 586-511 -2 714 2021 4 091-2 358 3 027 222 281-225 5 037 2022 8 962-2 358 792-151 799-168 7 876 2023 6 861-3 884 1 555 315 396-258 4 985 2024 10 639-5 410 2 264-57 631-353 7 714 2025 14 737-2 774 1 801 352 460-42 14 535 2026 12 270 139 1 691-21 602 100 14 781 2027 16 720-3 746 1 310 57 601-249 14 692 2028 14 072-277 1 446 415 408 73 16 136 2029 11 835-2 081 1 582 145 521-54 11 948
Framsikt beregner teoretisk handlingsrom ved å sammenligne med nivået i andre kommuner. Over vises handlingsrom beregnet som Verdal vs den laveste av sammenligningskommunene, og justert for utgiftsbehov. Gir handlingsrom / innsparingspotensiale på 1 % totalt for pleie og omsorg. Andre sammenligningsgrunnlag, eller ved ikke å justere for utgiftsbehovet, gir negative handlingsrom for pleie og omsorg. Store variasjoner innad mellom funksjoner. Viser fortsatt handlingsrom for funksjon 234 (Aktivisering og servicetjenester ovenfor eldre og personer m funksjonsnedsettelser), men negativt handlingsrom i Helse- og omsorgstjenester for hjemmeboende og for institusjonslokaler.
Utfordringer med omprioriteringer For liten prosesstid Tillit til styringsdata (nok data og gode nok data) «Brannslukning først» Tekniske endringer må gjennomføres og tar oppmerksomheten Løpende ubalanse tar oppmerksomheten (viktigst å tette båten før vi øser) Feil tidspunkt (valgkamp, ferie, for sent med nye fakta nå osv) Er vi modne for større omprioriteringer? Endringer smertefulle (noen må ned i budsjett, strukturer endres osv) Avveining endringsbehov mot behovet for forutsigbarhet i tjenesten. Omprioritering er helt ok når det går i vår/min favør Vanskelig å endre på tall i rådmannens forslag Konsekvensvurderinger Ikke synliggjort alternativer Rådmannens forslag bygger på «snittet av politikken» 17
Utviklingstrekk Normkrav Mye positivt i at det settes krav, men det skaper bindinger Mindre handlingsrom for omstilling = (mindre beløp pr år og da flere år) «Effektivitets-skvisen» blir hardere. Mindre penger «til overs» for motkonjunkturpolitikk, favoriserer «storproduksjon» Innstramming eiendomsskatt Sats, taksering. Anslag på at vi kan tape 8 mill kr pr år Ikke full kompensasjon for inntektstap (kom.prop) «Innstramming» avdragsbetaling Skal følge avskrivningene (avskrivning x gjeldsgrad) Investeringer i gjeldende ØP + overskridelser Årsberetningen beskriver tiltak for bedre anslag investeringskostnader 18
Enda bedre på indre sammenhenger /dimensjonering Fra årsberetningen 2017: «Det kan stilles spørsmål ved om dette (altså måten vi har saldert budsjetter gjennom sparing) over tid har medført en uheldig miks mellom lønnsutgifter og nødvendige støtteressurser til drift av stillingene. Ytterligere sparing på slike utgifter kan medføre at årsverk blir ineffektive som følge av at det ikke er nok støtteressurser til å utføre arbeidet effektivt og til å sikre nødvendig kompetanse. Eks: Lean i Molde kommune «De 7 variantene av sløsing» Færre og dyrere årsverk! Færre årsverk betyr ikke nødvendigvis at tjenester er kuttet! 19
Distriktstilskudd et år til Ikke innstramming ressurskrevende tjenester Redusert eiendomsskattesats kommer senere
Innlemming tilskudd Oppgavekorrigert inntekt kommer i tillegg til vekst Samme gjelder lønns og prisvekst etter anslag (deflator) Øremerkede tilskudd som fortsatt består
Lærernormen ikke lenger fullfinansiert
AAP og kompensasjon
Hva blir kronevirkningen av kom.prop? KS prognosemodell kommer i dag Neppe økning for Verdal i 2020 Lav inntektsvekst nasjonalt Ingen nyheter som tilsier store justeringer Forsiktighet i fht et stort intervall i vekstanslaget Nedgang i folketall 2018 Svikt i barnetall Vi har nå en flertallsregjering (ingen påplussinger før jul ) Vi får ta det som en positiv overraskelse om statsbudsjettet skulle vise at det likevel blir noen tillegg!!!
Valg for ny økonomiplan Følge endringsbanen fra ØP 2019-2022 Utsetter da nødvendige tilpasninger for å kjøre «vårt tempo» Med eller uten store omprioriteringer Krever at vi har nok disp.fond underveis Vi kan sette opp foreløpige budsjettrammer før sommeren Kan bli vanskelig dersom stor grad av omprioritering Løpende tilpasning til fremtidens behov og inntektsrammer Raskere endring og raskere i posisjon for nye endringer Større endringer av eksisterende ØP. (tar hele høsten) Tøffere for driften Vente og se om det ordner seg / «vi vil men får det ikke til» Vegring er et dårlig alternativ! 27
Forventninger til rådmannen for ØP Er det året for store omprioriteringer? Eller strukturendringer Utredningsbehov (barnehagestruktur og økonomi allerede» i bestilling») Investering satt opp mot driftsbehov (tåleevnen, omstillingsevne) Gamle investeringsambisjoner videreføres inntil politikken ønsker noe annet. Ligge på fast kurs eller fokusere på nye behov og ny kurs. Taper kontinuitet (forklaringsmodeller gjelder ikke lenger osv) Vinner hurtigere tilpasninger Innsyn i detaljer og konsekvenser («tjenester som raseres».) I praksis vanskelig å skrive nøytralt om konsekvensen av mindre ressurser «Politikkens fotavtrykk» i budsjett/øp vedtaket For eksempel mer synlig i budsjettdok Steinkjer enn i Verdal Gode prosesser kan gi et dokument som politikken ikke trenger å endre så mye