DRAMMEN KJØKKEN KF. Økonomiplan

Transkript

1 Sak: 28 /15 DRAMMEN KJØKKEN KF Økonomiplan Styrebehandlet dato: 17. september 2015

2 ØKONOMI Økonomiplan for 2016 til 2019 er satt opp i forhold til nytt driftskonsept. Tallene er beregnet ut fra en forventet husleie på kr 7,5mill. i ÅR Driftsinntekter Personalkostnader Driftsutgifter Netto resultat Resultatutvikling i 1000 kr: 2009 (undersk) Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett DRIFTSINNTEKTER. - Helse- og omsorgstjenesten (HSO): Det er vedtatt at driftskonsept vedrørende matleveranser til institusjonstjenesten skal endres fra kok/server til kok/kjøl. Inntektsgrunnlaget vil være avhengig av hvilke løsninger og rammer som legges til grunn for leveranser til hjemmeboende, kafeteria og dagsentra. Valg av løsninger til disse tjenestene vil ikke i nevneverdig grad påvirke foretakets sluttresultat, da endringer av driftsinntekter vil endres proporsjonalt med driftskostnader. Økonomiplanen har som utgangspunkt at mottaksapparat for kok/kjøl i HSO er etablert for igangsetting av nytt driftskonsept fra Kafeteria: Kafeteriainntekter forventes å halveres med bakgrunn i at foretaket kun får inntekter fra råvaresalg. Side nr. 2

3 - Hjemmeboende: Salg til hjemmeboende er usikkert med bakgrunn i overgang til kok/kjøl. Endringer i grunnlag for tildeling av varmmat gjør at antallet bestilte porsjoner reduseres og budsjettet er justert i forhold til dette. Foretaket søker gjennom utsending av flyers til hjemmeboende brukere å kompensere nedgang i varmmatleveranser med leveranse av fryste middagsporsjoner. Samtidig søkes dialog med hjemmetjenesten, frivillige og HSO for å øke interessen for foretakets tilbud om frosne og eventuelt nedkjølte middagsporsjoner. - Catering/eksterne leveranser: Det er en forutsetning i økonomiplanen at foretaket ved overgang til nytt driftskonsept, kan beholde og videreutvikle det gode resultatet i forhold til intern og ekstern catering. Drammen Kjøkken KF har en positiv utvikling når det gjelder cateringsalg. Dette er et satsingsområde der det fortsatt forventes noe vekst i økonomiplanperioden. Samtidig er dette det eneste området Drammen Kjøkken KF kan hente frie inntekter i dagens situasjon. Åpning av Cafè Rådhuset og levering til Rådhuset Politisk vil være positivt for foretakets inntekter. Et samarbeid med andre kommuner vil gi inntekter og effektiviseringsgevinst. Det ser pr. i dag ut til at de fleste av de omkringliggende kommuner velger å beholde disse tjenestene internt, men det er et mål for foretaket å fortsette arbeidet for et slikt samarbeid i framtiden. Nye moderne produksjonslokaler vil gi større handlingsfrihet i forhold til leveranser til andre. DRIFTSKOSTNADER - Mat/drikke: Utgifter til mat- og drikkevarer reflekterer aktivitetsnivået. Matvarer har hatt en høyere prisvekst (3,3 %) siste år enn konsumprisindeksen (2,9% - SSB/KPI Aug 2015.) - Personal: Lønnsutvikling i Drammen Kjøkken KF forventes å følge normal lønnsvekst. Foretaket har utfordringer som følge av høy gjennomsnittsalder. I økonomiplanperioden frem til 2019 vil 4,7 ha mulighet til å gå av med alderspensjon eller AFP. Reduksjon i antall fra utgjør 8,5 som overføres HSO. En ytterligere reduksjon på 2,5 og bortfall av 6 fra vikarbyrå gjennomføres ved overgang til nytt produksjonskonsept. Drammen Kjøkken KF har et ønske om å rekruttere og beholde det beste og mest kvalifiserte personell. Kriteriene for dette vil være å ha et utfordrende, lærerikt og faglig tilrettelagt arbeidsmiljø som er i stand til å tilpasse foretaket til markedssituasjonen og produksjonslokalenes muligheter. Avgang og eventuelle nyansettelser vurderes fortløpende og i samsvar med endringer i driften. Nye produksjonslokaler setter store krav til omstillingsevne. Side nr. 3

4 Årsverksutvikling i foretaket: År Årsverk 46,8 44,2 38,2 38,2 38,2 37,3 37,3 36,0 24,0 24,0 24,0 24,0 Overgang til kok/kjøl krever at foretaket beholder og utvikler den spesialkompetanse som er nødvendig. Dette gjelder kompetanse som kreves utover den opplæring som gis i forbindelse med fagbrev, med hensyn til HACCP og matvaretrygghet, merking, dataverktøy, produksjonsutstyr m.m. - Andre driftskostnader: Husleiekostnader og strøm forventes å utvikle seg normalt i forhold til generell prisvekst, med basis i de avtaler som er inngått med Drammen Eiendom KF. Fra 2016 er det tatt utgangspunkt i husleie på kr 7,5 mill. Kostnader til strøm og renhold forventes økt ved oppstart i nye produksjonslokaler og nytt produksjonskonsept. Kostnader til merking og emballasje er noe usikkert ved overgang til nytt produksjonssystem og nye lokaler. - Transport: Forventes å være på et stabilt aktivitetsnivå, og vil derfor ikke generere merutgifter annet enn forventet prisstigning. Pris- og avgiftsøkninger på drivstoff vil påvirke transportkostnader. Transportrutiner gjennomgås årlig og omlegginger påvirkes i stor grad av institusjonenes rutiner rundt måltider, bemanning og matservering generelt. Det nye driftskonseptet som blir tilrettelagt for institusjonstjenesten vil påvirke disse kostnadene i positiv retning. AKTIVITETER Mål og fokusområder : Drammen Kjøkken KF har som mål å øke totalomsetning med tanke på produksjon av tjenester til andre omkringliggende potensielle kunder. Det er en forutsetning at tilbudet til ekstern kundemasse som er kompleks, med kok/kjøl, kok/server og kok/frys, videreføres. Dette for å kunne gi et bredt og variert tilbud til potensielle brukere av foretakets tjenester. Nybygg: Tomt til nytt sentralkjøkken ble anskaffet høsten Oppstart av nytt produksjonskonsept i nye lokaler er planlagt til Brukere: Brukerundersøkelse gjennomføres årlig. Foretaket kan ha en utfordring i at leveranser av mat etter kok/kjøl-prinsippet skal oppfattes kvalitetsmessig på høyde med kok/server. Dette kan spesielt gjelde for hjemmeboende brukere, men også brukere ved institusjonene. Side nr. 4

5 Medarbeidere: Det skal gjennomføres medarbeiderundersøkelse hvert annet år. Det er også igangsatt en organisasjonsutviklingsprosess i forhold til nytt driftskonsept som videreføres i økonomiplanperioden. Investeringer: Drammen Kommunes vedtatte plan vedrørende matkonsept ved institusjonene og produksjonsmetode i forhold til nye produksjonslokaler, vil medføre at investeringer i forhold til dette må tas opp fortløpende i økonomiplanperioden. I denne sammenheng er det viktig at Drammen Kjøkken KF og Drammen Eiendom KF har et kontinuerlig samarbeid i forbindelse med prosjektets utvikling. Vedtak: Styret godkjenner økonomiplan med de forutsetninger som foreligger. Styret påpeker at det er en rekke interne og eksterne forutsetninger som må drøftes og avklares underveis i økonomiplanen Side nr. 5

6 Sak 27/15 DRAMMEN KJØKKEN KF Budsjett 2016 Styrebehandlet dato: 17.september 2015 Side nr. 6

7 Forutsetninger for Budsjett 2016: HSO overtar kafeteriadriften fra og overføres 8,5 samt tilskudd til kafeteriadrift (kr mill i 2015). Dette påvirker foretakets lønns- og personalkostnader fra samme dato. I tillegg reduseres antall ansatte med ytterligere 2,5 og innleid personale tilsvarende 6. Det er signalisert at foretaket overtar Rådhuset Politisk fra Samlet budsjett for Cafè Rådhuset, Møteromsservice og Rådhuset Politisk er på kr 2,88 mill. DRAMMEN KJØKKEN KF - Budsjett 2016 BU 2015 BU 2016 REGNSKAP/BUDSJETT Regnsk 14 rev forslag Driftsinntekter 3001 Catering, møter mm (Inkl ekstern kafeteria) 3002 Salg kafeteria, Drm komm middels sats halveres ift Internt salg inst kun institusjon 3004 Rådhuset (Cafè, pol., møterom midd sats) Internsalg, dagsentra, Bof midd sats Salg kafeteria, Drm komm høy sats utgår 3011 Annet salg transport m.m høy sats % 3013 Rådhuset politisk, høy sats (regnskap 2013) 3100 Salg kafeteria, Drm komm avgiftsfritt Mat hjemmeboende avgiftsfritt Pant ved retur Tilskudd til kafeteriadrift Tilskudd renter/avdrag Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnader Regnsk 14 rev forslag 4000 Innkjøp av mat- og drikkevarer % 4002 Innkjøp alkoholholdig drikke rådhuset politisk 4005 Pant ved kjøp Frakt, toll og spedisjon Beholdningsendring varelager Sum varekostnader Lønns- og personalkostnad Regnsk 14 rev forslag 5001 Fastlønn ,5 ÅV à Annen trekkpliktig lønn/godtgjørelse Kvelds- og natt-tillegg rådhuset politisk 5004 Lør-, søn-, og helgedagstillegg Funksjonstillegg Vikarer ved sykefravær Vikarer ved ferieavvikling Annen ekstrahjelp Overtidslønn Seniortiltak Påløpte feriepenger Side nr. 7

8 5210 Fri telefon, skattepliktig Fri ADSL, skattepliktig Motkonto, fri telefon/adsl, skattepl Styrehonorar økt fra Annen godtgjørelse, ikke aga pliktig Sum lønn Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift av påløpt ferielønn Arbeidsgiveravgift pensjon DKP Arbeidsgiveravgit mottatt refusjon Pensjonsinnskudd DKP Lærlingetilskudd og annet lønnstilsk Annet lønnstilsudd Sykelønnsrefusjon fra folketrygden Refusjon for fødselspenger Refusjon for feriepenger av sykelønn Yrkesskadeforsikring Annen personalkostnad, velferdstiltak TV-lisens Sum lønn og personalkostnad Annen driftskostnad Regnsk 14 rev forslag 6000 Avskrivninger, inventar og utstyr Transport matvogner Strøm til produksjon Husleie Renovasjon, vann, avløp o.l Renhold Annen kostnad lokaler Leie inventar Programvarelisenser Leasing av transportmidler halveres ift Verktøy < Kontorinventar og utstyr Datautstyr Medisinsk forbruksmateriell Arbeidsklær og verneutstyr Reparasjon og vedlikehold bygninger Vedlikehold av utstyr og serviceavtaler Reparasjon og vedlikehold annet Revisjonshonorar IKT-tjenester Vikarbyrå Vaskeritjenester Øvrige eksterne konsulenttjenester Kontorrekvisita Engangsutstyr EDB/telefon-rekvisita m.m < Datakommunikasjon og linjeleie Side nr. 8

9 6820 Trykksaker, kopiering Aviser, tidsskrifter, bøker o.l Møte, kurs, oppdatering o.l Matservering ved kurs og opplæring Annonsering Annen kontorkostnad Telefon Mobiltelefon Porto Drivstoff halveres ift Vedlikehold av transportmidler halveres ift Forsikring, årsavgift for transportmidl halveres ift Annen kostnad transportmidler halveres ift Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Reisekostnad, oppgavepliktig Reisekostnad, ikke oppgavepliktig Diettkostnad, ikke oppgavepliktig Annonser, reklame m.m Andre avgifter, gebyrer og lisenser Bank- og kortgebyr Øreavrunding Annen kostnad transportmidler Tap på krav Øreavrunding fakturasystem Sum Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansposter Regnsk 14 rev forslag Finansinntekt 8010 Renteinntekt, bankinnskudd Finanskostnad 8060 Purregebyr, kunder Rentekostnad Sum finansposter RESULTAT FØR EKSTRAORD. POSTER Ekstraordinære poster Sum ekstraordinære poster 0 RESULTAT Budsjettkommentarer: 3001 Konto for Ekstern catering og Ekstern kafeteria (tidligere konto 3004) slås sammen fra Salg kafeteria middels sats. Kun råvaresalg til HSO (slått sammen med 3010 og 3100) 3005 Opprettet egen post for å skille ut salg til Dagsentra og Bofellesskap 3010 Salg kafeteria høy sats. Utgår - kun råvaresalg m/middels sats til HSO 3100 Salg til Fjordparken og Schultz Mat hjemmeboende - usikker med bakgrunn i overgang til kok/kjøl Side nr. 9

10 4000 Usikker i forhold til overgang til kok/kjøl og stigning i generelle matvarepriser Alle lønnskonti som påvirkes av fastlønn endres tilsvarende. (Arbeidsgiveravgift m.m) 6000 Avskrivninger. Forventes økt på grunn av mye nytt utstyr., Poster som er justert med 2 % er forventet kommunal deflator. Alle transportkostnader halveres ved overgang til kok/kjøl (6440, 7000, 7020, ) Personalsituasjon LANGTIDSSYKEMELDTE OG PERMISJONER PR Stilling % stilling Merknader Assistent % sykepermisjon t.o.m Assistent 45 Sykepermisjon/midl uførpensjon til og med februar Assistent 30 Sykepermisjon. Opphør av stilling høsten Assistent 100 Forventes gradvis tilbake høsten Foretaket har 9 ansatte over 60 år. 3 av disse har arbeidsavtale på pensjonistvilkår. Årsverksutvikling i foretaket: ,8 44,2 38,2 38,2 38,2 37,3 37,1 36,1 24,0 Lønns- og personalbudsjett satt opp med 24,0 for Som en konsekvens av nye produksjonslokaler og omorganisering, bruk av vikarbyrå samt overføring av kafeteriadrift til HSO, er antallet redusert i Kafeteriadrift Drammen Kjøkken KF Drammen Kjøkken KF driftet i stk kafeteriaer med spredt beliggenhet i byen. De fleste kafeteriaene ligger i tilknytning til sykehjemmene. Hensikten med kafeteriatilbudet er å bidra til riktig ernæring og sosial kontakt. Tilskuddet for 2015 var på 4,2 mill. Disse midlene, samt 8,5 forventes overført HSO fra 1.januar Resultatbudsjettet Drammen Kjøkken KF har budsjettert med et overskudd på 2,58 mill. kr i Foretaket har forutsatt en deflatorjustering av renter og avdrag på linje med tidligere praksis i kommunen. Side nr. 10