Omstillingsprosjekt Målselv kommune

Transkript

1 Omstillingsprosjekt Målselv kommune Ressursbruk og organisering Tillegg til TF-notat nr. 20/2017 KJETIL LIE, OLE SVERRE LUND, AUDUN THORSTENSEN, SONDRE GROVEN OG HELGE STØREN 1

2 Kolofonside Tittel: Undertittel: Omstillingsprosjekt Målselv kommune Ressursbruk og organisering TF-notat nr.: 20/2017 Forfatter(e): Kjetil Lie, Ole Sverre Lund, Audun Thorstensen, Sondre Groven og Helge Støren Dato: ISBN: ISSN: X Pris: Framsidefoto: Prosjekt: (Kan lastes ned gratis fra istock Målselv kommune prosess- og utredningsbistand for omstillingspakke Prosjektnummer: Prosjektleder: Oppdragsgiver: Kjetil Lie Målselv kommune Spørsmål om dette notatet kan rettes til: Telemarksforsking, Postboks 4, 3833 Bø i Telemark tlf

3 Forord Telemarksforsking har på oppdrag fra Målselv kommune vært prosessveileder/fasilitator for omstillingsprosjekt i kommunen. Hovedformålet med prosjektet har vært å framlegge en rapport med forslag til tiltaksmeny som minimum medfører at kommunen kan levere lovpålagte og andre tjenester av god kvalitet innenfor en utgiftsramme som er 4% (14,9 mill. kroner) lavere enn dagens ramme på 372,6 mill. kroner. I oppstartmøtet ble det konkludert med at det neppe vil være realistisk å oppnå netto innsparinger tilsvarende 14,9 mill. kroner i Det er lagt til grunn at netto driftsutgifter skal reduseres med 7,45 mill. kroner i I tillegg skal antall årsverk i kommunen reduseres med 3 årsverk i F.o.m skal netto innsparinger utgjøre 14,9 mill. kroner. Som del av omstillingsprosjektet er gjeldende administrative organisering også evaluert. Forslag til ny administrativ organisering legges fram i rapporten. Økonomiske konsekvenser er beregnet og inngår som element i tiltaksmenyen. Behovet for å gjennomføre andre kvalitetsfremmende tiltak er også vurdert, og framkommer i rapporten. Prosjektarbeidet startet medio november Ole Sverre Lund har vært vår fasilitator og hovedressurs. Bø i Telemark, Kjetil Lie Prosjektleder 3

4 Vedlegg (del 2) oppdatert med KOSTRA - data for 2016

5 Innhold KOSTRA- og effektivitetsanalyse 2016 Demografikostnadsberegninger Framtidig behov for kommunale årsverk Ressursbruk på ulike tjenesteområder Nærmere om ressursbruk på utvalgte områder 2016 Administrasjon og styring Barnehage Grunnskole Kultur Pleie og omsorg Teknisk

6 KOSTRA - og effektivitetsanalyse Målselv kommune

7 Innhold Hovedfunn: KOSTRA- og effektivitetsanalyse 2016 Økonomiske rammebetingelser Finans og prioritering KOSTRA- og effektivitetsanalyse 2016 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Analyse av ressursbruk på områder utenfor inntektssystemet 2016 Vedlegg Dokumentasjon av utgiftsutjevningen

8 Hovedfunn: KOSTRA - og effektivitetsanalyse

9 Hovedfunn/oppsummering Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som skal illustrere hvordan kommunens ressursbruk på sentrale tjenesteområder harmonerer med kommunens økonomiske rammebetingelser, dvs. vi tar hensyn til både beregnet utgiftsbehov og reelt inntektsnivå (målt som korrigerte frie inntekter). Våre beregninger viser at Målselv kommune, på de sentrale tjenesteområdene som inngår i inntektssystemet, hadde merutgifter i forhold til landsgjennomsnittet på 37,3 mill. kr i Da er det ikke hensyntatt verken for at kommunen tross alt hadde et høyere beregnet utgiftsbehov enn «gjennomsnittskommunen» (ca. 4,5 prosent i 2016), eller at kommunen hadde et inntektsnivå som lå 7 prosent over landsgjennomsnittet (ca. 25,2 mill. kr). Beregningene viser at Målselv kommune samlet sett hadde mindreutgifter på 2,9 mill. kr i forhold til kommunens «normerte og inntektsjusterte utgiftsnivå» i Tjenesteområde Mer-/mindreutgift 2016 (mill. kr) ift. Landsgjennomsnittet «Normert og inntektsjustert utgiftsnivå» Barnehage -11,9-9,2 Administrasjon 4,0-2,7 Grunnskole -0,6-12,0 Pleie og omsorg 42,9 17,4 Kommunehelse 11,0 6,0 Barnevern 1,2 1,7 Sosialtjeneste -9,4-4,2 Sum 37,3-2,9 9

10 Økonomiske rammebetingelser 10

11 Økonomiske rammebetingelser Målselv er en middelinntektskommune Korrigerte frie inntekter (inkl. e-skatt og konsesjonskraftinnt.) på 107 prosent av landsgjennomsnittet i I KOSTRA er Målselv plassert i kommunegruppe 11, dvs. mellomstore kommuner med middels bundne kostnader per innbygger og middels frie disponible inntekter. Et beregnet utgiftsbehov i inntektssystemet på ca. 4,5 prosent over landsgjennomsnittet i UB 2016 = 1,0451 De økonomiske rammebetingelsene vil være styrende for det tjenestetilbudet som kommunen kan tilby innbyggerne. 11

12 Korrigerte frie inntekter en indikator som viser kommunens reelle inntektsnivå Korrigerte, frie inntekter viser nivået på de frie inntektene justert for variasjon i utgiftsbehov. Indikatoren viser dermed inntekts- og utgiftssiden samlet. Kommuner med et lavt beregnet utgiftsbehov ( billig i drift) får justert opp sine inntekter, mens kommuner med et høyt beregnet utgiftsbehov ( dyre i drift) får justert ned sine inntekter. Tabellen ved siden av viser nivået på korrigerte frie inntekter for Målselv og en annen sammenlignbar «gruppe-11 kommune» i Troms. Nivået (i prosent av landsgjennomsnittet) er vist både med og uten eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter. I siste kolonne er i tillegg inkludert fordel av differensiert arbeidsgiveravgift. Målselv hadde korrigerte frie inntekter (inkl. e- skatt og konsesjonskraftinnt.) tilsvarende 7 prosent over landsgjennomsnittlig nivå i Inkl. fordel av DA hadde Målselv korrigerte frie inntekter tilsvarende 11 prosent over landsgjennomsnittet i Målselv ligger i sone 4 for arbeidsgiveravgift (5,1 %). Frie inntekter i 2016 korrigert for variasjoner i utgiftsbehov. Tabellen viser pst. av landsgjennomsnittet av inntekt per innbygger. Landsgjennomsnittet = 100. Kilde: KMD Ekskl. E-skatt og konsesjonskraftinntekter Inkl. E-skatt og konsesjonskraftinntekter Inkl. E-skatt og konsesjonskraftinntekter og fordel DA Målselv Balsfjord Troms Landet

13 Utgiftsutjevningen, Målselv 2016 Tillegg/fradrag i Vekt Antall Utgiftsbehovsindeks utgiftsutjevningen (1000 kr) 0-1 år 0, , år 0, , år 0, , år 0, , % år 0, , år 0, , år 0, , over 90 år 0, , Basistillegg 0, , Sone 0, , Nabo 0, , Landbrukskriterium 0, , Innvandrere 6-15 år ekskl. Skandinavia 0, , Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skand 0, , Flyktninger uten integreringstilskudd 0, , Dødlighet 0, , Barn 0-15 med enslige forsørgere 0, , Lavinntekt 0, , Uføre år 0, , Opphopningsindeks 0, , Urbanitetskriterium 0, , PU over 16 år 0, , Ikke-gifte 67 år og over 0, , Barn 1 år uten kontantstøtte 0, , Innbyggere med høyere utdanning 0, , Kostnadsindeks 1,0000 1, Forskjellene mellom landets kommuner er til dels store når det gjelder kostnadsstruktur, demografisk sammensetning mv. Både etterspørselen etter kommunale tjenester og kostnadene ved å tjenesteytingen vil derfor variere mellom kommunene. Målet med utgiftsutjevningen er å fange opp slike variasjoner. En tar fra de relativt sett lettdrevne kommunene og gir til de relativt sett tungdrevne. Gjennom utgiftsutjevningen i inntektssystemet skal kommunene i prinsippet få full kompensasjon for de kostnadsforskjellene som de selv ikke kan påvirke. 13

14 Utgiftsutjevningen fordelt på sektornøkler, Målselv 2016 Indeks for beregnet utgiftsbehov viser hvor tung eller lett en kommune er å drive, sammenlignet mot det som er gjennomsnittet for alle landets kommuner. Målselv fikk beregnet en utgiftsbehovsindeks på 1,0451 i inntektssystemet for 2016 (der indeks lik 1 betyr et utgiftsbehov lik landsgjennomsnittet). Det vil si at Målselv ble beregnet å være omlag 4,5 prosent mer kostnadskrevende å drive enn gjennomsnittskommunen. Områdene administrasjon, grunnskole, pleie og omsorg og kommunehelse bidro til å trekke opp samleindeksen med 8,9 prosentpoeng, mens områdene barnehage, barnevern og sosialtjeneste trakk ned samleindeksen med 4,4 prosentpoeng. Målselv fikk f.eks. beregnet en behovsindeks på delkostnadsnøkkelen for pleie og omsorg som innebærer at kommunen framstod som ca. 15 prosent mer kostnadskrevende å drive enn gjennomsnittskommunen. På delkostnadsnøkkelen for barnehage ble kommunen beregnet å være om lag 13 prosent mindre kostnadskrevende å drive enn gjennomsnittskommunen. Utslag på delkostnadsnøkler i inntektssystemet (utgiftsutjevningen) Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Utslag delkostnadsnøkler 2016 Vekt Indeks Bidrag til «hovedindeks» Barnehage 0,1642 0,8745-2,1 % Administrasjon 0,0934 1,1554 1,5 % Grunnskole 0,2882 1,0485 1,4 % Pleie og omsorg 0,3303 1,1529 5,1 % Kommunehelse 0,0422 1,2322 1,0 % Barnevern 0,0321 0,9004-0,3 % Sosialtjeneste 0,0496 0,5996-2,0 % Sum 1,0000 1,0451 4,5 % 14

15 Beregnet utgiftsbehov delkostnadsnøkler, Målselv 2016 (1) Utslag på delkostnadsnøkkelen for barnehage Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks Bidrag til «hovedindeks» Barn 2-5 år 0,7056 0, ,6 % Utdanning 0,1142 0,8042-2,2 % Barn 1 år uten kontaktstøtte 0,1802 1,0172 0,3 % Kostnadsindeks 1,0000 0, ,5 % Utslag på delkostnadsnøkkelen for administrasjon Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks Bidrag til «hovedindeks» Innbyggere i alt 0,8518 1,0000 0,0 % Basistillegg 0,1172 1,8119 9,5 % Landbrukskriteriet 0,0310 2,9420 6,0 % Kostnadsindeks 1,0000 1, ,5 % Utslag på delkostnadsnøkkelen for grunnskole Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks Bidrag til «hovedindeks» Innb år 0,8987 0, ,0 % Basistillegg 0,0184 0,0334-1,8 % Sone 0,0254 0,0804-2,3 % Nabo 0,0254 0,0689-2,4 % Innvandrere 6-15 år 0,0288 0,0108-2,8 % Norskfødte med innvandrerforeldre 6-15 år 0,0032 0,0001-0,3 % Kostnadsindeks 1,0000 1,0485 4,9 % 15

16 Beregnet utgiftsbehov delkostnadsnøkler, Målselv 2016 (2) Utslag på delkostnadsnøkkelen for pleie og omsorg Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks Bidrag til «hovedindeks» Innb 0-66 år 0,1150 0,9796-0,2 % Innb år 0,1102 1,0936 1,0 % Innb år 0,1971 1,1995 3,9 % Innb. o/90 år 0,1383 1,1743 2,4 % Basistillegg 0,0120 1,8119 1,0 % Sone 0,0116 3,1630 2,5 % Nabo 0,0116 2,7106 2,0 % Dødelighet 0,1323 1,0397 0,5 % PU over 16 år 0,1397 1,0026 0,0 % Ikke gifte over 67 år 0,1323 1,1618 2,1 % Kostnadsindeks 1,0000 1, ,3 % Utslag på delkostnadsnøkkelen for kommunehelse Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks Bidrag til «hovedindeks» Innb 0-22 år 0,3449 0,9930-0,2 % Innb over 23 år 0,4482 1,0027 0,1 % Basistillegg 0,0568 1,8119 4,6 % Sone 0,0478 3, ,3 % Nabo 0,0478 2,7106 8,2 % Dødelighetskriteriet 0,0546 1,0397 0,2 % Kostnadsindeks 1,0000 1, ,2 % 16

17 Beregnet utgiftsbehov delkostnadsnøkler, Målselv 2016 (3) Utslag på delkostnadsnøkkelen for barnevern Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Utslag på delkostnadsnøkkelen for sosialtjeneste Målselv kommune. Kilde: KMD, beregninger ved Telemarksforsking Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks «hovedindeks» Bidrag til Innb år 0,4485 0,9930-0,3 % Barn 0-15 år m/enslig forsørger 0,3590 0,9222-2,8 % Lavinntekt 0,1926 0,6439-6,9 % Kostnadsindeks 1,0000 0, ,0 % Kriterier Vekter Utgiftsbehovsindeks «hovedindeks» Bidrag til Innb år 0,1759 0,9951-0,1 % Flyktninger uten integreringstilskudd 0,0948 0,0479-9,0 % Uføre 0,0924 1,1767 1,6 % Opphopningsindeksen 0,2793 0, ,0 % Urbanitetskriteriet 0,3575 0, ,5 % Kostnadsindeks 1,0000 0, ,0 % 17

18 Dokumentasjon av utviklingen i utgiftsutjevn. tilskudd/trekk fordelt på delkostnadsområder Utgiftsutjevning fordelt på delkostnadsområder. Målselv kommune. Kilde: KMD/beregninger ved TF Delkostnadsområder Tillegg/trekk (omfordeling) for Delkostnadsområder Utslag fra delkostnadsnøklene kommunen i 1000 kr Barnehage 0,8967 0,8745 0, Administrasjon 1,1521 1,1554 1, Landbruk - - 2, Grunnskole 1,0460 1,0485 1, Pleie og omsorg 1,1506 1,1529 1, Kommunehelse 1,2294 1,2322 1, Barnevern 0,9165 0,9004 0, Sosialtjeneste 0,5923 0,5996 0, Kostnadsindeks 1,0478 1,0451 1, Nto.virkn. statl/priv. skoler Sum utgiftsutjevn m.m

19 Finans og prioritering 19

20 Finansielle nøkkeltall (1) Netto driftsresultat blir blant annet brukt av Det tekniske beregningsutvalg for kommunal økonomi (TBU) som en hovedindikator for økonomisk balanse i kommunesektoren. TBU har tidligere gjort beregninger som indikerer at netto driftsresultatet over tid bør ligge på om lag 3 prosent av driftsinntektene for at kommuner og fylkeskommuner skal sitte igjen med tilstrekkelige midler til avsetninger og investeringer. Fra og med 2014 skal momskompensasjon knyttet til investeringer føres i investeringsregnskapet, ikke i driftsregnskapet som tidligere. TBU anbefaler derfor at nivået på netto driftsresultat for kommunesektoren som helhet bør nedjusteres til 2 prosent av inntektene. For kommunene isolert sett er nivået 1,75 prosent. Som det framgår av figuren, hadde Målselv i et netto driftsresultat på 2,7 prosent ,1 3, Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter Kilde: KOSTRA (Konsern) 2,7 Målselv Kommunegruppe 11 Landsgjennomsnittet 20

21 Finansielle nøkkeltall (2) Tabellen under viser andre sentrale finansielle nøkkeltall for Målselv kommune hentet fra KOSTRA (konsern). Sentrale finansielle nøkkeltall. I prosent av brutto driftsinntekter Kilde: KOSTRA (Konsern) Målselv K-gr. 11 Landet Brutto driftsresultat 3,2 4,4 3,1 2,7 3,7 Netto driftsresultat 2,1 3,3 2,7 2,8 4,0 Finansutgifter 5,0 5,0 4,6 4,1 4,1 Disposisjonsfond 0,0 1,7 2,6 5,1 7,9 Netto lånegjeld 74,1 75,9 73,6 86,9 77,8 Det er klare sammenhenger mellom de ulike nøkkeltallene. Dersom kommunen klarer å forholde seg til et gitt mål på netto driftsresultat, vil dette gi muligheter for å nå målet om en økonomisk buffer i form av et gitt nivå på disposisjonsfondet. Nivået på finansutgifter og lånebelastning (netto lånegjeld) er også tett knyttet sammen. Dersom kommunen klarer å holde nede nivået på lånegjelden, vil også rente og avdragsbelastningen (finansutgifter) bli lavere. 21

22 Prioritering for kommunen samlet (1) Tabellen viser andel av totale netto driftsutgifter på sentrale tjenesteområder. Andel av totale netto driftsutgifter på sentrale tjenesteområder. Kilde: KOSTRA (Konsern), beregninger ved Telemarksforsking Målselv K-gr. 11 Hele landet Administrasjon og styring 8,5 7,7 8,1 7,9 7,5 Barnehage 10,6 10,6 10,8 12,8 14,7 Grunnskole 22,5 22,6 21,7 24,2 23,4 Pleie og omsorg 37,0 37,6 39,0 33,6 30,1 Kommunehelse 5,6 6,6 7,0 4,8 4,6 Samhandling 1, Sosialtjeneste* 3,0 3,0 3,0 5,3 6,2 Barnevern 3,0 3,2 3,6 3,4 3,5 Sum 91,5 91,3 93,2 92,0 90,0 Siden tabellen bare omfatter tjenesteområdene som inngår i inntektssystemet, er ikke summen lik 100. Blant annet omfattes ikke tekniske tjenester og kultur. *KOSTRA-funksjonene 242, 243, 273, 275, 276,

23 Prioritering for kommunen samlet (2) Målselv kommune hadde i 2016 en høyere andel ressursbruk (netto driftsutgifter/egenfinansiering) på de sentrale tjenesteområdene som inngår i inntektssystemet enn landsgjennomsnittet og sammenlignbare kommuner i KOSTRA-gruppe 11. På områdene administrasjon, pleie og omsorg, kommunehelse og barnevern var andel ressursbruk høyere enn både landsgjennomsnittet og sammenlignbare kommuner. På barnehage, grunnskole og sosialtjeneste var andel ressursbruk lavere enn både landsgjennomsnittet og sammenlignbare kommuner. I disse tallene er det ikke korrigert for forskjeller i utgiftsbehov mellom kommunene, men det vil vi gjøre senere i rapporten for å sammenligne mer reelt. 23

24 Prioritering for kommunen samlet (3) Andel av totale netto driftsutgifter på ulike tjenesteområder. Kilde: KOSTRA (Konsern), beregninger ved Telemarksforsking Målselv K gr. 11 Hele landet Administrasjon og styring 8,5 7,7 8,1 7,9 7,5 Barnehage 10,6 10,6 10,8 12,8 14,7 Grunnskole 22,5 22,6 21,7 24,2 23,4 Pleie og omsorg 37,0 37,6 39,0 33,6 30,1 Kommunehelse 5,6 6,6 7,0 4,8 4,6 Samhandling 1, Sosialtjeneste 3,0 3,0 3,0 5,3 6,2 Barnevern 3,0 3,2 3,6 3,4 3,5 Sum sentrale tjenesteområder 91,5 91,3 93,2 92,0 90,0 VARF -1,2-1,6-3,9-0,4-0,6 Fys.planl./kult.minne/natur/nærmiljø 0,8 0,7 0,5 0,9 1,1 Kultur 3,1 3,5 3,8 3,4 3,9 Kirke 1,2 1,2 1,2 1,2 1,1 Samferdsel 3,8 4,2 4,6 2,1 1,4 Bolig -0,5-0,2 0,0-0,1 0,1 Næring 1,3-0,6-0,1 0,1 0,1 Brann og ulykkesvern 1,2 1,4 1,4 1,6 1,4 Interkommunale samarbeid ( 27-samarbeid) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde 0,6 0,3 0,4 0,1 0,3 24

25 KOSTRA - og effektivitetsanalyse

26 Metode Til bruk i KOSTRA- og effektivitetsanalyser har vi utviklet en metode som skal illustrere hvordan kommunens ressursbruk på sentrale tjenesteområder harmonerer med kommunens økonomiske rammebetingelser (dvs. hensyntatt både beregnet utgiftsbehov og reelt inntektsnivå) Vi vil imidlertid presisere at et slikt beregnet utgiftsnivå generelt ikke må oppfattes som en slags fasit på et riktig nivå. Beregningene er mer en illustrasjon på hvordan kommunen faktisk har tilpasset seg et forbruksnivå på de aktuelle tjenesteområdene i sum - sammenlignet med hva utgiftsbehovet (ifølge kriteriene i inntektssystemet) og de reelle, frie inntektene ideelt sett skulle tilsi. Dessuten skal det nevnes at frie inntekter ikke omfatter for eksempel utbytteinntekter og annen finansavkastning, og at kriteriene i inntektssystemet ikke inkluderer alle tjenesteområder. Vi har i analysene basert oss på foreløpige/ureviderte KOSTRA-data for 2016 og tall for tidligere årganger. For øvrig forutsettes det at kommunen fører regnskapet i henhold til KOSTRA-veilederen. For å få et mest mulig fullstendig bilde av kommunens økonomiske nøkkeltall er det tatt utgangspunkt i KOSTRA-tall for kommunen som konsern. 26

27 KOSTRA- og effektivitetsanalyse, Målselv kommune 2016 Ressursbruk/prioritering sett i sammenheng med beregnet utgiftsbehov. Målselv kommune Kilde: KOSTRA (konsern)/kmd, beregninger ved TF Beregnet utgiftsbehov 2016 Målselv kommune Målselv "normert nivå" Netto driftsutgifter 2016 Landsgjennomsnitt Landsgjennomsnittet Mer-/mindreutgift ift. "Normert utgiftsnivå" «Normert og inntektsjust. nivå» kr pr innb kr pr innb kr pr innb Mill. kr Mill. kr Mill. kr Barnehage 0, ,9-5,0-9,2 Administrasjon 1, ,0-0,3-2,7 Grunnskole 1, ,6-4,7-12,0 Pleie og omsorg 1, ,9 25,7 17,4 Kommunehelse 1, ,0 7,1 6,0 Barnevern 0, ,2 2,5 1,7 Sosialtjeneste 0, ,4-2,9-4,2 Sum 1, ,3 22,3-2,9 Våre beregninger viser at Målselv kommune, på de sentrale tjenesteområdene som inngår i inntektssystemet, hadde merutgifter i forhold til landsgjennomsnittet på 37,3 mill. kr i I forhold til kommunens «normerte utgiftsbehov» er det beregnet merutgifter på 22,3 mill. kr. Dette er hensyntatt kriteriene og vektene i inntektssystemet. Etter justering for et nivå på korrigerte frie inntekter på 107 prosent av landsgjennomsnittet (tilsvarende om lag 25,2 mill. kr), har vi beregnet et samlet mindreforbruk på 2,9 mill. kr (=25,2-22,3). 27

28 Illustrasjon av mer-/mindreutgifter fordelt på aktuelle KOSTRA-funksjoner. Målselv kommune 2016 Illustrasjon av mer-/mindreutgift fordelt på aktuelle KOSTRA- funksjoner. Målselv kommune Mill. kr. Kilde: KMD/beregninger ved TF Mer-/mindreutgifter (Mill. kr) ift. Landsgjennomsnittet "Normert utgiftsnivå" «Normert og inntektsjustert utgiftsnivå» Barnehage (F201, 211, 221) -11,9-5,0-9,2 201 Førskole -12,9-7,0-10,3 211 Styrket tilbud til førskolebarn 0,0 0,5 0,1 221 Førskolelokaler og skyss 1,0 1,5 1,0 Administrasjon og styring (F100, 110, 120, 121, 130) 4,0-0,3-2,7 100 Politisk styring 1,5 1,2 0,9 110 Kontroll og revisjon 0,5 0,4 0,3 120 Administrasjon 1,3-2,0-3,6 121 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 0,2-0,1-0,2 130 Administrasjonslokaler 0,5 0,2 0,0 Grunnskole (F202, 215, 222, 223) -0,6-4,7-12,0 202 Grunnskole -5,3-8,6-14,0 215 Skolefritidstilbud 1,5 1,4 1,2 222 Skolelokaler 1,1 0,4-0,9 223 Skoleskyss 2,2 2,1 1,8 Pleie og omsorg (F234, 253, 254, 261) 42,9 25,7 17,4 234 Aktivisering eldre og funksjonshemmede -2,3-3,3-3,5 253 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon 16,8 10,0 6,7 254 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet 25,6 17,0 12,7 261 Botilbud i institusjon 2,8 1,9 1,5 Kommunehelse (F232, 233, 241) 11,0 7,1 6,0 232 Forebygging - skole- og helsestasjonstjeneste -0,4-1,3-1,4 233 Forebyggende arbeid, helse og sosial 0,1-0,2-0,2 241 Diagnose, behandling, rehabilitering 11,3 8,5 7,7 Barnevern (F244, 251, 252) 1,2 2,5 1,7 244 Barneverntjeneste 0,8 1,2 1,0 251 Barneverntiltak i familien 0,1 0,2 0,1 252 Barneverntiltak utenfor familien 0,3 1,0 0,6 Sosialtjeneste (F242, 243, 281) -9,4-2,9-4,2 242 Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid -1,4 1,1 0,2 243 Tilbud til personer med rusproblemer -2,3-1,3-1,4 281 Økonomisk sosialhjelp -5,7-2,6-3,0 28

29 KOSTRA - og effektivitetsanalyse

30 KOSTRA- og effektivitetsanalyse, Målselv kommune (mer-/mindreforbruk i mill. kr) ,7 22,3 25, ,1 2, ,0-0,3-4,7-2,9-2,

31 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Mer-/mindreforbruk Målselv ift. «normert nivå» (mill. kr) Endring Barnehage -7,6-5,0 2,6 Administrasjon -4,4-0,3 4,0 Grunnskole -0,3-4,7-4,4 Pleie og omsorg 19,0 25,7 6,7 Kommunehelse 5,9 7,1 1,2 Barnevern 1,6 2,5 0,9 Sosialtjeneste -2,8-2,9-0,1 Sum 11,4 22,3 10,9 Inntektsjustering 23,9 25,2 1,3 Sum inntektsjustert -12,5-2,9 9,6 Netto driftsutgifter 2015 og 2016 (kr per innb.) Målselv Landet Endring Endring Barnehage ,3 % ,2 % Administrasjon ,8 % ,9 % Grunnskole ,4 % ,4 % Pleie og omsorg ,4 % ,2 % Kommunehelse ,9 % ,8 % Barnevern ,7 % ,7 % Sosialtjeneste ,1 % ,8 % Behovsindeks Målselv Endring Barnehage 0,8967 0,8745-2,2 % Administrasjon 1,1521 1,1554 0,3 % Grunnskole 1,0460 1,0485 0,3 % Pleie og omsorg 1,1506 1,1529 0,2 % Kommunehelse 1,2294 1,2322 0,3 % Barnevern 0,9165 0,9004-1,6 % Sosialtjeneste 0,5923 0,5996 0,7 % Totalt 1,0478 1,0451-0,3 % 31

32 Netto driftsutgifter (kr per innb.) Netto driftsutgifter på sentrale tjenesteområder fordelt på KOSTRA-funksjoner. Kr per innb Kilde: KMD/beregninger ved Telemarksforsking Målselv Landet Endring Endring Barnehage (F201, 211, 221) ,3 % ,2 % 201 Førskole ,6 % ,0 % 211 Styrket tilbud til førskolebarn ,0 % ,8 % 221 Førskolelokaler og skyss ,2 % ,7 % Administrasjon og styring (F100, 110, 120, 121, 130) ,8 % ,9 % 100 Politisk styring ,1 % ,3 % 110 Kontroll og revisjon ,0 % ,3 % 120 Administrasjon ,0 % ,8 % 121 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen ,1 % ,5 % 130 Administrasjonslokaler ,0 % ,4 % Grunnskole (F202, 215, 222, 223) ,4 % ,4 % 202 Grunnskole ,0 % ,7 % 215 Skolefritidstilbud ,7 % ,6 % 222 Skolelokaler ,4 % ,3 % 223 Skoleskyss ,7 % ,9 % Pleie og omsorg (F234, 253, 254, 261) ,4 % ,2 % 234 Aktivisering eldre og funksjonshemmede ,0 % ,3 % 253 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon ,8 % ,4 % 254 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet ,1 % ,7 % 261 Botilbud i institusjon ,1 % ,7 % Kommunehelse (F232, 233, 241) ,9 % ,8 % 232 Forebygging - skole- og helsestasjonstjeneste ,9 % ,5 % 233 Forebyggende arbeid, helse og sosial ,8 % ,9 % 241 Diagnose, behandling, rehabilitering ,0 % ,8 % Barnevern (F244, 251, 252) ,7 % ,7 % 244 Barneverntjeneste ,3 % ,5 % 251 Barneverntiltak i familien ,2 % ,4 % 252 Barneverntiltak utenfor familien ,8 % ,7 % Sosialtjeneste (F242, 243, 281) ,1 % ,8 % 242 Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid ,5 % ,8 % 243 Tilbud til personer med rusproblemer ,0 % ,0 % 281 Økonomisk sosialhjelp ,6 % ,3 % 32

33 Analyse av ressursbruk på områder utenfor inntektssystemet

34 Analyse av ressursbruk på utvalgte områder utenfor inntektssystemet 2016 Illustrasjon av ressursbruk sammenholdt mot landsgjennomsnittet og «normert nivå» på utvalgte områder utenfor inntektssystemet. Målselv kommune Kilde: KOSTRA, beregninger ved Telemarksforsking Netto driftsutgifter (i kr per innb.) Mer-/mindreutgift (mill. kr) ift. Målselv kommune Landsgjennomsnitt Målselv «normert nivå» Landsgjennomsnittet «Normert nivå» Fys.planl./kult.minne/natur/nærmiljø ,2-2,4 Kultur ,5-0,1 Kirke ,9 0,7 Samferdsel ,9 12,6 Brann og ulykkesvern ,2 0,0 Sum 12,3 10,8 Vi har også utarbeidet en analyse som illustrerer kommunens ressursbruk på utvalgte områder som ikke inngår i inntektssystemet. I vurderingen av utgiftsnivået for de aktuelle områdene har vi tatt høyde for kommunens samlede utgiftsbehov. Tallene viser at Målselv kommune hadde merutgifter i forhold til landsgjennomsnittet på de aktuelle områdene på 12,3 mill. kr i Dersom vi justerer for kommunens samlede utgiftsbehov (ca. 4,5 prosent over landsgjennomsnittet), viser beregningen et samlet merforbruk på 10,8 mill. kr. 34

35 Illustrasjon av mer-/mindreutgifter fordelt på aktuelle KOSTRA-funksjoner. Målselv kommune 2016 Illustrasjon av mer-/mindreutgift på utvalgte områder utenfor IS. Målselv kommune. Mill. kr. Kilde: KMD/beregninger ved Telemarksforsking Landsgjennomsnittet "Normert nivå» Fys.planl./kult.minne/natur/nærmiljø -2,2-2,4 301 Plansaksbehandling -0,5-0,6 302 Bygge- delings- og seksjoneringsarbeid -0,4-0,4 303 Kart og oppmåling 0,3 0,3 304 Bygge- og delsaksbehandling etc. 0,0 0,0 305 Eierseksjonering 0,0 0,0 335 Rekreasjon i tettsted -1,2-1,2 360 Naturforvaltning og friluftsliv -0,3-0,3 365 Kulturminnevern -0,1-0,1 Kultur 0,5-0,1 231 Aktivitetstilbud barn og unge -0,3-0,4 370 Bibliotek 0,4 0,3 373 Kino 0,0 0,0 375 Muséer 0,1 0,1 377 Kunstformidling -0,7-0,7 380 Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg 0,1 0,1 381 Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg 1,3 1,1 383 Musikk- og kulturskoler 1,3 1,2 385 Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kultur- og idrettsbygg -0,7-0,7 386 Kommunale kulturbygg -0,9-0,9 Kirke 0,9 0,7 390 Den norske kirke 1,4 1,3 393 Gravplasser og krematorier -0,5-0,5 Samferdsel 12,9 12,6 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 0,7 0,7 332 Kommunale veier 12,2 11,9 Brann og ulykkesvern 0,2 0,0 338 Forebygging av branner og andre ulykker 0,2 0,2 339 Beredskap mot branner og andre ulykker 0,1-0,2 35

36 Analyse av ressursbruk på områder utenfor IS. Målselv kommune (mer-/mindreforbruk i mill. kr) ,4-0,1 0,7 12,6 0,0 10,

37 Analyse av ressursbruk på områder utenfor IS. Målselv kommune Mer-/mindreforbruk ift. "normert nivå" (mill. kr) Endring Fys.planl./kult.minne/natur/nærmiljø -1,5-2,4-0,9 Kultur -1,6-0,1 1,5 Kirke 0,7 0,7 0,1 Samferdsel 7,8 12,6 4,8 Brann og ulykkesvern -0,4 0,0 0,4 Sum 5,0 10,8 5,8 Netto driftsutgifter 2015 og 2016 (kr per innb.) Målselv Landet Endring Endring Fys.planl./kult.minne/natur/nærmiljø ,0 % ,2 % Kultur ,6 % ,4 % Kirke ,3 % ,8 % Samferdsel ,2 % ,4 % Brann og ulykkesvern ,8 % ,9 % Behovsindeks Målselv Endring Kostnadsindeks 1,0478 1,0451-0,3 % 37

38 Netto driftsutgifter (kr per innb.) Netto driftsutgifter på områder utenfor IS fordelt på KOSTRA-funksjoner. Kr per innb Kilde: KMD/beregninger ved Telemarksforsking Målselv Landet Endring Endring Fys.planl./kult.minne/natur/nærmiljø ,0 % ,2 % 301 Plansaksbehandling ,2 % ,7 % 302 Bygge- delings- og seksjoneringsarbeid ,4 % 303 Kart og oppmåling ,4 % ,6 % 304 Bygge- og delsaksbehandling etc Eierseksjonering ,8 % 335 Rekreasjon i tettsted ,7 % ,4 % 360 Naturforvaltning og friluftsliv ,5 % ,3 % 365 Kulturminnevern ,5 % Kultur ,6 % ,4 % 231 Aktivitetstilbud barn og unge ,2 % ,4 % 370 Bibliotek ,8 % ,1 % 373 Kino ,2 % 375 Muséer ,6 % ,7 % 377 Kunstformidling ,9 % 380 Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg ,9 % ,3 % 381 Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg ,2 % ,5 % 383 Musikk- og kulturskoler ,2 % ,5 % 385 Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kultur- og idrettsbygg ,7 % ,9 % 386 Kommunale kulturbygg ,8 % ,5 % Kirke ,3 % ,8 % 390 Den norske kirke ,3 % ,6 % 393 Gravplasser og krematorier ,4 % Samferdsel ,2 % ,4 % 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak ,9 % 332 Kommunale veier ,2 % ,5 % Brann og ulykkesvern ,8 % ,9 % 338 Forebygging av branner og andre ulykker ,7 % ,1 % 339 Beredskap mot branner og andre ulykker ,5 % ,1 % 38

39 Demografikostnader Målselv kommune ( ) 39

40 Innhold Om beregningsopplegget Hovedfunn: Demografikostnadsberegninger Befolkningsframskrivinger Demografikostnader 2017 Demografikostnader Demografikostnader Vedlegg Årlige befolkningsframskrivinger Årlige demografikostnader

41 Om beregningsopplegget 41

42 Demografi og kommuneøkonomi Kommunene har ansvar for bl.a. barnehager, grunnskole og pleie- og omsorgstjenester. Dette er tjenester som i hovedsak er rettet mot bestemte aldersgrupper av befolkningen, og hvor utgiftene påvirkes bl.a. av den demografiske utviklingen. Teknisk beregningsutvalg for kommunal økonomi (TBU) estimerer at den demografiske utviklingen i 2017 vil medføre merutgifter (demografikostnader) for kommunesektoren på om lag 2,7 mrd kr i Merutgiftene kan knyttes til kommunene. Av dette kan merutgiftene som må finansieres av de frie inntektene, anslås til om lag 2,2 mrd. kr i det understrekes at utgiftsberegningene er beheftet med stor usikkerhet. Utvalget har også oppdatert anslaget for 2017 basert på endelige befolkningstall per Anslaget for 2017 er nå 2,3 mrd. kr. Anslagene er basert på uendret standard, dekningsgrad og effektivitet i tjenesteytingen, og er et utrykk for hva det vil koste kommunesektoren å bygge ut tjenestetilbudet for å holde tritt med befolkningsutviklingen. Vi har beregnet hvor store mer-/mindreutgifter Målselv kommune kan få som følge av befolkningsutviklingen. Vi har basert oss på samme satser og metodikk som brukes av TBU i «makroberegningene» til bruk i kommuneopplegget. Mens TBU bare har anslått demografikostnader for 2017 og 2018, har vi også sett på kostnadene i perioden fram mot TBU presiserer at beregningene må betraktes som grove anslag. Vi vil understreke at usikkerheten også vil øke når vi ser på flere år framover i tid. Vi tar ellers utgangspunkt i hovedalternativet («4M») fra de siste befolkningsframskrivningene til SSB (som ble publisert ). 42

43 Anslag for merutgifter uavhengig av finansiering og for frie inntekter TBU har tidligere kun beregnet demografikostnader som vil belaste kommunenes samlede inntekter. Den reelle belastningen på de frie inntektene vil være lavere som følge av at noen av de anslåtte utgiftene vil bli dekket gjennom gebyrer og øremerkede tilskudd og andre inntekter. I utvalgets demografiberegninger gis det nå anslag både på hvordan den demografiske utviklingen påvirker kommunenes samlede utgifter, uavhengig av hvordan tjenestene finansieres, og på hvordan demografiutviklingen påvirker utgiftene knyttet til finansiering gjennom de frie inntektene. I denne rapporten presenteres derfor også anslag på hvor mye av demografikostnadene som må dekkes innenfor de frie inntektene. 43

44 Hovedfunn: Demografikostnadsberegninger

45 Demografikostnader I 2017 er det for Målselv kommune beregnet merutgifter på 2,9 mill. kr, som følge av den faktiske befolkningsutviklingen i I perioden er det beregnet merutgifter på rundt 16 mill. kr (hvorav ca. 13 mill. kr må dekkes innenfor de frie inntektene). I perioden anslås Målselv å få økte demografikostnader på om lag 56 mill. kr (hvorav rundt 46 mill. kr må dekkes innenfor de frie inntektene). Flere barn og unge i aldersgruppene 0-5 år og 6-15 år trekker isolert sett i retning av økte utgifter til barnehage og grunnskole. Flere eldre i aldersgruppene over 67 år bidrar isolert sett til økte utgifter til pleie- og omsorgstjenestene. I aldersgruppene 0-66 år er det beregnet økte demografikostnader på rundt 16 mill. kr (hvorav ca. 14 mill. kr på frie inntekter), mens det i aldersgruppene over 67 år er beregnet økte demografikostnader på 40 mill. kr (hvorav ca. 33 mill. kr på frie inntekter).

46 Befolkningsframskrivinger

47 Befolkningsframskrivinger , Målselv kommune Befolkningsframskrivinger, Målselv kommune Kilde: SSB «4M» år år år år år år og eldre Totalt år år og eldre Befolkningsframskrivinger, Målselv kommune Indeksert utvikling 2017=100. Kilde: SSB «4M» år år år år år år og eldre Totalt år år og eldre Fra 2017 til 2020 anslår SSB («4M») en befolkningsvekst for Målselv på rundt 3 prosent. Det er betydelig variasjon i anslått endring innen de ulike aldersgruppene. I aldersgruppene under 66 år er det anslått en vekst på ca. 1 prosent, mens det i aldersgruppene over 67 år er anslått en vekst på ca. 10 prosent. 47

48 Befolkningsframskrivinger , Målselv kommune Befolkningsframskrivinger, Målselv kommune Endring %. Kilde: SSB «4M» år 6,0 % 7,4 % 13,9 % 6-15 år 1,8 % 2,6 % 4,5 % år 0,4 % 0,5 % 0,9 % år 8,3 % 14,3 % 23,9 % år 9,8 % 38,4 % 51,9 % 90 år og eldre -1,6 % 22,2 % 20,3 % Sum 2,2 % 4,7 % 6,9 % 0-66 år 1,0 % 1,4 % 2,4 % 67 år og eldre 8,1 % 20,7 % 30,4 % Befolkningsframskrivinger, Målselv kommune Endring personer. Kilde: SSB «4M» år år år år år år og eldre Sum år år og eldre år 6-15 år år år år 90 år og eldre 48

49 Demografikostnader

50 Mer-/mindreutgifter i 2017 knyttet til den demografiske utviklingen oppdaterte beregninger Mer- og mindreutgifter i 2017 knyttet til den demografiske utviklingen oppdaterte beregninger. Målselv kommune. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF Endring folketall 2016 (%) Mer-/mindreutgift 2017 (mill. kr) Anslag Faktisk Anslag Oppdatert 0-5 år -5,7-0,7-1,6 0, år -6,5 1,3-3,2 1, år -1,6 0,0-0,4 0, år 5,6 5,3 1,4 2, år 0,0-1,5 0,0-0,7 90 år og eldre -2,7 0,0-0,9 0,0 Sum -1,2 0,6-4,7 2,9 I 2016 ble det beregnet mindreutgifter knyttet til anslått befolkningsutvikling på om lag 4,7 mill. kr i Det er nå anslått merutgifter på om lag 2,9 mill. kr som følge av den faktiske befolkningsutviklingen i 2016, dvs. om lag 7,6 mill. kr høyere enn fjorårets anslag. Sterkere utvikling i aldersgruppene 0-5 år og 6-15 år bidro spesielt til at demografikostnadene ble høyere enn prognostisert. 50

51 Demografikostnader

52 Beregnede demografikostnader for perioden Beregnede mer-/mindreutgifter knyttet til den demografiske utviklingen. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 0,7 2,4 0,5 0,1 3, år 0,7-0,6 1,9-1,0 1, år -0,1 0,3 0,1 0,0 0, år 1,4 1,0 1,2 1,1 4, år 1,5 2,4 0,9 0,5 5,3 90 år og eldre 2,4-2,1-0,7 1,4 1,0 Sum 6,7 3,5 4,0 2,0 16,2 I perioden anslås Målselv kommune å få økte demografikostnader på om lag 16 mill. kr (hvorav rundt 13 mill. kr må dekkes innenfor de frie inntektene). Flere barn og unge i aldersgruppene 0-5 år og 6-15 år trekker isolert sett i retning av økte utgifter til barnehage og grunnskole. Flere eldre i aldersgruppene over 67 år bidrar isolert sett til økte utgifter til pleie- og omsorgstjenestene. 52

53 Beregnede demografikostnader uavhengig av finansiering og for frie inntekter, ,2 13, ,8 3,3 4,7 3,8 5,3 4, ,0 0,9 1,0 0,8 0,4 0,3 0-5 år 6-15 år år år år 90 år og eldre Sum Demografikostnader uavhengig av finansiering Demografikostnader som må dekkes innenfor frie inntekter Beregnede mer-/mindreutgifter uavhengig av finansiering og for frie inntekter. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF 53

54 Demografikostnader

55 Beregnede demografikostnader for perioden Beregnede mer-/mindreutgifter knyttet til den demografiske utviklingen. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 3,8 5,8 9, år 1,0 4,2 5, år 0,4 0,6 0, år 4,7 5,6 10, år 5,3 19,9 25,2 90 år og eldre 1,0 3,4 4,5 Sum 16,2 39,6 55,8 I perioden anslås Målselv kommune å få økte demografikostnader på om lag 56 mill. kr (hvorav rundt 46 mill. kr må dekkes innenfor de frie inntektene). Flere barn og unge i aldersgruppene 0-5 år og 6-15 år trekker isolert sett i retning av økte utgifter til barnehage og grunnskole. Flere eldre i aldersgruppene over 67 år bidrar isolert sett til økte utgifter til pleie- og omsorgstjenestene. I aldersgruppene 0-66 år er det beregnet økte demografikostnader på rundt 16 mill. kr (hvorav ca. 14 mill. kr på frie inntekter), mens det i aldersgruppene over 67 år er beregnet økte demografikostnader på rundt 40 mill. kr (hvorav ca. 33 mill. kr på frie inntekter). 55

56 Beregnede demografikostnader uavhengig av finansiering og for frie inntekter, , , ,2 20,5 9,6 10,3 8,4 8,4 5,2 4,5 4,5 3,6 0,9 0,8 0-5 år 6-15 år år år år 90 år og eldre Sum Demografikostnader uavhengig av finansiering Demografikostnader som må dekkes innenfor frie inntekter Beregnede mer-/mindreutgifter uavhengig av finansiering og for frie inntekter. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF 56

57 Vedlegg demografikostnads - beregninger 57

58 Årlige befolkningsframskrivinger Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Kilde: SSB «Lav-alternativet» år år år år år år og eldre Sum år år og eldre Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Kilde: SSB «Mellomalternativet» år år år år år år Sum år år Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Kilde: SSB «Høy-alternativet» år år år år år år og eldre Sum år år og eldre

59 Årlige befolkningsframskrivinger Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Kilde: SSB «Lav-alternativet» år år år år år år og eldre Sum år år og eldre Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Kilde: SSB «Mellomalternativet» år år år år år år Sum år år Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Kilde: SSB «Høy-alternativet» år år år år år år og eldre Sum år år og eldre

60 Årlige demografikostnader («Lav-alternativet») Beregnede mer-/mindreutgifter uavhengig av finansiering. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 0,3 0,1-1,6-1,9-0,2 0,1 0,8 0,5 0,5-0,1 0,0 0,0-0, år -0,6 0,4 0,7-0,9-0,9-0,7-2,2-1,6-1,3-1,2-0,3 0,4-1, år -0,3-0,1 0,0-0,2-0,1-0,2-0,2 0,0-0,1 0,2-0,1 0,0 0, år 1,4 0,8 1,1 1,0 1,1 1,5 0,6 0,8 1,3-1,2 1,1-0,1-0, år 1,1 2,4 0,7 0,2-1,5-0,4 4,0 2,0 0,7 5,3 0,4 1,3 4,9 90 år og eldre 2,4-2,4-1,4 1,0 0,0 2,7-1,0-0,7-1,0-1,0 1,4 0,7 1,0 Sum 4,3 1,3-0,4-0,8-1,6 3,0 2,0 1,0 0,1 2,0 2,4 2,3 4, år -0,6 0,5-0,9-2,9-1,2-0,8-1,6-1,2-0,9-1,0-0,4 0,4-1,6 67 år og eldre 4,9 0,8 0,5 2,2-0,4 3,8 3,6 2,2 1,0 3,1 2,8 1,9 5,7 Beregnede mer-/mindreutgifter for frie inntekter. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 0,3 0,1-1,4-1,7-0,2 0,1 0,8 0,4 0,5-0,1 0,0 0,0-0, år -0,5 0,4 0,6-0,8-0,8-0,6-1,9-1,4-1,2-1,0-0,3 0,4-1, år -0,2-0,1-0,1-0,1-0,1-0,1-0,2 0,0-0,1 0,2 0,0 0,0 0, år 1,1 0,7 0,9 0,8 0,9 1,2 0,5 0,7 1,1-1,0 0,9 0,0-0, år 0,9 1,9 0,6 0,1-1,2-0,3 3,3 1,6 0,6 4,3 0,3 1,0 4,0 90 år og eldre 2,0-2,0-1,1 0,8 0,0 2,2-0,8-0,6-0,8-0,8 1,1 0,6 0,8 Sum 3,5 1,1-0,5-0,8-1,3 2,4 1,6 0,7 0,0 1,6 2,0 1,9 3, år -0,4 0,4-0,9-2,6-1,0-0,7-1,4-1,0-0,8-0,9-0,3 0,4-1,3 67 år og eldre 3,9 0,7 0,4 1,8-0,3 3,1 2,9 1,8 0,8 2,5 2,3 1,6 4,7 60

61 Årlige demografikostnader («Mellomalternativet») Beregnede mer-/mindreutgifter uavhengig av finansiering. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 0,7 2,4 0,5 0,1 1,2 2,1 0,5 1,2-0,1 0,9-0,1 0,2 0, år 0,7-0,6 1,9-1,0 0,0 0,0-1,2 0,4 0,0 0,6 1,6 1,6 1, år -0,1 0,3 0,1 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,2 0,4-0,1 0,1 0, år 1,4 1,0 1,2 1,1 1,4 1,0 1,1 0,9 1,2-0,7 0,7 0,5-0, år 1,5 2,4 0,9 0,5-0,9 0,0 3,7 2,7 2,4 4,2 0,9 1,6 5,3 90 år og eldre 2,4-2,1-0,7 1,4 1,0 2,4-1,0 0,0-1,7 1,4 0,0 2,4-1,0 Sum 6,7 3,5 4,0 2,0 2,8 5,4 2,9 5,3 2,0 6,8 3,0 6,5 4, år 1,4 2,1 2,6-1,0 1,3 2,0-0,8 1,7 0,1 1,9 1,4 2,0 1,1 67 år og eldre 5,2 1,3 1,5 3,0 1,5 3,4 3,7 3,6 1,9 4,9 1,6 4,6 3,8 Beregnede mer-/mindreutgifter for frie inntekter. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 0,6 2,1 0,5 0,1 1,1 1,8 0,4 1,0-0,1 0,8-0,1 0,2 0, år 0,6-0,5 1,7-0,9 0,0 0,0-1,0 0,4 0,0 0,5 1,4 1,4 0, år 0,0 0,2 0,1 0,0 0,0-0,1 0,0 0,1 0,1 0,3-0,1 0,1 0, år 1,1 0,8 1,0 0,9 1,1 0,8 0,9 0,7 1,0-0,5 0,5 0,4-0, år 1,2 1,9 0,7 0,4-0,7 0,0 3,0 2,2 1,9 3,4 0,7 1,3 4,3 90 år og eldre 2,0-1,7-0,6 1,1 0,8 2,0-0,8 0,0-1,4 1,1 0,0 2,0-0,8 Sum 5,5 2,9 3,4 1,6 2,4 4,6 2,4 4,4 1,6 5,6 2,5 5,4 4, år 1,3 1,8 2,2-0,8 1,1 1,8-0,7 1,5 0,1 1,6 1,2 1,7 0,9 67 år og eldre 4,2 1,1 1,2 2,4 1,2 2,8 3,0 3,0 1,5 4,0 1,3 3,7 3,1

62 Årlige demografikostnader («Høy-alternativet») Beregnede mer-/mindreutgifter uavhengig av finansiering. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 1,9 3,7 2,6 3,1 4,2 2,2 1,0 2,2 0,8 0,7 0,5 0,3 0, år 0,6 0,6 2,5-0,9 0,1 1,2 0,3 2,2 1,3 2,4 3,7 4,2 3, år 0,3 0,5 0,4 0,4-0,1 0,1 0,4 0,2 0,4 0,5 0,1 0,4 0, år 1,5 1,0 1,5 0,9 1,4 1,4 0,8 1,1 1,4-0,8 1,4 0,1 0, år 2,0 2,6 1,1 1,1-1,6 0,9 3,7 3,7 1,8 5,1 1,5 1,8 5,3 90 år og eldre 2,1-2,1 0,3 1,4 1,7 1,4 0,0 1,4-1,0 0,7 1,4 2,1 0,3 Sum 8,4 6,2 8,5 6,0 5,7 7,2 6,2 10,7 4,8 8,5 8,6 8,9 9, år 2,8 4,8 5,5 2,6 4,3 3,5 1,7 4,6 2,6 3,5 4,3 4,9 3,8 67 år og eldre 5,6 1,5 3,0 3,4 1,5 3,7 4,4 6,2 2,2 5,0 4,2 4,0 5,7 Beregnede mer-/mindreutgifter for frie inntekter. Målselv kommune. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF år 1,6 3,3 2,3 2,8 3,7 1,9 0,9 1,9 0,7 0,6 0,5 0,2 0, år 0,5 0,5 2,2-0,8 0,1 1,0 0,3 1,9 1,2 2,1 3,2 3,6 2, år 0,3 0,3 0,3 0,3-0,1 0,1 0,3 0,2 0,3 0,4 0,1 0,3 0, år 1,2 0,8 1,2 0,7 1,1 1,1 0,6 0,9 1,1-0,6 1,1 0,1 0, år 1,6 2,1 0,9 0,9-1,3 0,7 3,0 3,0 1,5 4,2 1,2 1,5 4,3 90 år og eldre 1,7-1,7 0,3 1,1 1,4 1,1 0,0 1,1-0,8 0,6 1,1 1,7 0,3 Sum 7,0 5,3 7,2 5,0 5,0 6,0 5,1 9,0 4,0 7,1 7,2 7,4 7, år 2,4 4,1 4,8 2,3 3,8 3,0 1,5 4,0 2,2 3,0 3,8 4,2 3,3 67 år og eldre 4,5 1,2 2,4 2,7 1,2 3,0 3,6 5,0 1,8 4,1 3,4 3,2 4,6 62

63 Demografikostnader Befolkningsframskrivinger Demografikostnader (mill kr 99, , ,8 L M H Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Alt. L, M, H. Indeksert utvikling. Kilde: SSB/beregninger ved TF 0 L M H Demografikostnader Målselv kommune. Alt. L, M, H. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF 63

64 Demografikostnader (forts.) 40 %-endring Demografikostnader (mill kr) , , år 67 år og eldre 0-66 år 67 år og eldre L M H Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Alt. L, M, H. %-endring Kilde: SSB/beregninger ved TF L M H Demografikostnader Målselv kommune. Alt. L, M, H. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF 64

65 Demografikostnader (forts.) 70 %-endring Demografikostnader (mill kr) år 6-15 år år år år 90 år og eldre 24 L M H Befolkningsframskrivinger Målselv kommune. Alt. L, M, H. %-endring Kilde: SSB/beregninger ved TF ,6 5,0 0,8 10,3 25,2 4,5 0-5 år 6-15 år år år år 90 år og eldre L M H Demografikostnader Målselv kommune. Alt. L, M, H. Faste mill kr. Kilde: SSB/TBU/beregninger ved TF 65

66 Framtidig behov for kommunale årsverk 66