Statsbudsjettet for 2016 fra KMDs budsjettproposisjon til Prop. 1 S ( ) for budsjettåret 2016 og Beregningsteknisk dokumentasjon ( Grønt

Transkript

1 Statsbudsjettet for 2016 fra KMDs budsjettproposisjon til Prop. 1 S ( ) for budsjettåret 2016 og Beregningsteknisk dokumentasjon ( Grønt hefte ) for 2016

2 Agenda Før lunch (kl ) Detaljer og konsekvenser fra statsbudsjettet for kommunene i Telemark Kommuneopplegget over statsbudsjettet forståelse og presiseringer Oppdaterte anslag for 2015 Kommuneopplegget for 2016 Satsinger/enkeltsaker å merke seg Etter lunch (kl ca. 1530) Ytterligere dypdykk i detaljer og konsekvenser av spesiell interesse for «nerdefamilien» (målgruppe: økonomisjefer og andre likesinnede)

3 Kommuneopplegget over statsbudsjettet prinsipper og forståelse Frie inntekter nivå og vekstanslag 120 Frie inntekter , nominelle verdier Realvekst Prisjustering Oppgavekorrigering Frie inntekter

4 Verdt å presisere: Anslagsberegninger Anslag for 2015, anslag for 2016 og dermed nødvendigvis heller ikke et treffsikkert anslag for veksten fra 2015 til 2016 Spesielt på kommunenivå (der vekstprosenten også kan være beregnet ved å ta utgangspunkt i et feil beløp for skjønnsmidlene i 2015) KMD må gjøre sine beregningsforutsetninger når anslag for frie inntekter på kommunenivå skal presenteres I beregningen av skatteanslaget for 2016 per kommune benyttes her hver enkelt kommunes andel av skatteinngangen i 2014 (faktiske skattetall), framskrevet med befolkningstall per Denne andelen benyttes for å fordele skatten i 2015 og 2016, og er dermed også grunnlaget for å beregne/anslå inntektsutjevningen for den enkelte kommune. Anslagsberegninger der andre forutsetninger brukes (f.eks. der det legges til grunn et forhåpentligvis godt anslag på innbyggertallet i kommunen (og for landet) per , vil gi et annet anslag for sum frie inntekter Prognosemodellen fra KS kommer også i en versjon hvor slike endrede (og trolig mer oppdaterte) forutsetninger kan legges inn Kjøring på en slik modell gir generelt lavere anslag for sum frie inntekter i 2016 for en kommune med lavere %-vis vekst i innbyggertallet i 2015 enn på landsbasis, og høyere anslag med vekst i innbyggertallet utover landsveksten (som vil være ca. 1,1 %) 4

5 Anslag og effekter for frie inntekter i 2016 (justert av Telemarksforsking) Anslag på frie inntekter Vekst Vekst i kr i prosent* 0805 Porsgrunn , Skien , Notodden ,0 (3,4) 0811 Siljan , Bamble , Kragerø , Drangedal ,6 (5,4) 0819 Nome ,9 (6,2) 0821 Bø ,9 (5,8) 0822 Sauherad ,6 (3,7) 0826 Tinn , Hjartdal ,5 (7,4) 0828 Seljord , Kviteseid , Nissedal , Fyresdal , Tokke , Vinje ,7 Telemark Hele landet ,0 (4,1) *Reell endring i % uttrykkes ved å trekke 2,7 % fra nominell endring. I beregningene har vi korrigert for at Drangedal, Nome og Hjartdal har fått tildelt hhv. 3,9, 7,280 og 1,820 mill. kr mer i skjønn for 2015 enn lagt til grunn i beregningene fra KMD. Beregningsgrunnlag et for 2015 for både Notodden, Bø og Sauherad er økt med 2,5 mill kr. 5

6 Anslag for vekst i frie inntekter og endring på kostnadsnøkkelen 2016 Anslag for vekst i frie inntekter kr % Hjartdal , Bø , Vinje , Skien , Porsgrunn , Nome , Bamble , Kragerø , Drangedal , Seljord , Siljan , Notodden , Tinn , Tokke , Sauherad , Nissedal , Fyresdal , Kviteseid ,5 Telemark ,0 Landet ,3 Indeks for samlet utgiftsbehov Indeks Endr Hjartdal 1,2783 1,8 % Vinje 1,1266 1,7 % Bø 1,0636 1,4 % Kragerø 1,0345 1,3 % Seljord 1,1438 0,9 % Drangedal 1,1702 0,7 % Porsgrunn 0,9804 0,7 % Skien 0,9883 0,6 % Tokke 1,1621 0,6 % Sauherad 1,0692 0,1 % Bamble 0,9756 0,1 % Nome 1,0799-0,1 % Siljan 1,0689-0,5 % Tinn 1,0858-0,7 % Notodden 1,0715-0,7 % Kviteseid 1,1589-1,3 % Fyresdal 1,2811-2,0 % Nissedal 1,2427-2,3 % Telemark 1,0290 0,4 % Hele landet 1,0000 0,0 % 6

7 Eksempel: Utslag utgiftsutjevnende tilskudd for Hjartdal (per kriterium) Hjartdal Endring Vekt (2016) Indeks Utgiftsutjevnende tilskudd/trekk Indeks Utgiftsutjevnende tilskudd/trekk 0-1 år 0,0055 0, ,1 % år 0,1268 0, ,9 % år 0,2880 0, ,7 % år 0,0210 0, ,3 % år 0,0938 0, ,8 % år 0,0453 1, ,6 % år 0,0693 1, ,8 % 568 over 90 år 0,0464 2, ,9 % -609 Basistillegg 0,0226 7, ,5 % 322 Sone 0,0132 2, ,0 % 20 Nabo 0,0132 2, ,8 % 5 Landbrukskriterium 0,0029 6, ,0 % 18 Innvandrere 6-15 år ekskl Skandinavia 0,0083 1, ,3 % 406 Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skand 0,0009 0, ,0 % -2 Flyktninger uten integreringstilskudd 0,0047 0, ,0 % -18 Dødlighet 0,0460 1, ,9 % 455 Barn 0-15 med enslige forsørgere 0,0115 0, ,0 % 129 Lavinntekt 0,0062 0, ,8 % -94 Uføre år 0,0046 1, ,2 % -3 Opphopningsindeks 0,0139 0, ,2 % -38 Urbanitetskriterium 0,0177 0, ,4 % -39 PU over 16 år 0,0461 1, ,4 % -626 Ikke-gifte 67 år og over 0,0437 1, ,5 % 389 Barn 1 år uten kontantstøtte 0,0296 0, ,3 % -17 Innbyggere med høyere utdanning 0,0188 0, ,7 % -33 Kostnadsindeks 1,0000 1, ,8 %

8 Lavere befolkningsvekst i Telemark enn på landsbasis mindreinntekter over innbyggertilskuddet Endr. innb. tall Endring innb.tilskudd før omfordeling Avvik landsveksten (%) % 1000 kr 1000 kr 0805 Porsgrunn 0,5 1, Skien 0,2 1, Notodden 0,7 1, Siljan -1,1-0, Bamble -0,5 0, Kragerø 0,2 1, Drangedal 0,5 1, Nome -1,1 0, Bø 0,5 1, Sauherad 0,3 1, Tinn 0,2 1, Hjartdal -0,4 0, Seljord 0,4 1, Kviteseid -1,0 0, Nissedal -1,2-0, Fyresdal 1,8 2, Tokke 0,7 1, Vinje -0,8 0, Telemark 0,2 1, Hele landet 1,0 2,

9 Anslag for frie inntekter 2016 (ifølge GH) fordelt på de tre hovedkomponentene Anslag 2016 Netto inntekts- Forslag fast del av Skatteinntekter Sum frie inntekter utjevning rammetilskuddet 0805 Porsgrunn Skien Notodden Siljan Bamble Kragerø Drangedal Nome Bø Sauherad Tinn Hjartdal Seljord Kviteseid Nissedal Fyresdal Tokke Vinje

10 Anslag for frie inntekter 2016 KS-modellen vs. GH Oppdatert anslag sum frie inntekter (KS) Innb.tall vekstanslag 2015 Forutsatt vekstanslag 2. halvår 2015 Avvik anslag GH Avvik anslag GH, % 0805 Porsgrunn ,2 % 0,5 % 0,3 % 0806 Skien ,2 % 0,6 % 0,3 % 0807 Notodden ,3 % 0,3 % 0,0 % 0811 Siljan ,5 % -0,1 % 0,3 % 0814 Bamble ,5 % 0,1 % 0,4 % 0815 Kragerø ,4 % 0,1 % -0,1 % 0817 Drangedal ,5 % -0,2 % -0,9 % 0819 Nome ,4 % 0,1 % 1,0 % 0821 Bø ,1 % 0,8 % 2,3 % 0822 Sauherad ,4 % 0,1 % -0,1 % 0826 Tinn ,6 % 0,0 % -0,7 % 0827 Hjartdal ,0 % 0,2 % 0,5 % 0828 Seljord ,3 % 0,3 % 0,6 % 0829 Kviteseid ,7 % -0,6 % -0,6 % 0830 Nissedal ,3 % 0,2 % 0,3 % 0831 Fyresdal ,4 % -0,2 % -2,0 % 0833 Tokke ,1 % -0,8 % -1,2 % 0834 Vinje ,2 % 0,5 % 0,6 % Telemark ,3 % 0,4 % 0,2 %

11 Oppdaterte anslag for 2015 Skatteinngangen er i tråd med anslaget i Revidert nasjonalbudsjett 2015 Vekst i samlede inntekter 9 mrd. kr (2,2 pst.) Vekst i frie inntekter 6,1 mrd. kr (1,9 pst) 11

12 Skatteinngang ,7 1,5 Akkumulert skattevekst 2015, % 4,1 4,2 4,8 3,3 3,4 3,4 Skatteinngang 2015 %-vis endring 2015 Anslag NB ,64 % Anslag RNB ,61 % Anslag NB ,61 % 12

13 Kommuneopplegget 2016 Vekst i samlede inntekter 7,3 mrd. kroner Vekst i frie inntekter 4,7 mrd. kroner - kommunene 4,2 mrd. kroner - fylkeskommune 0,5 mrd. kroner Særskilte satsinger innen helse og omsorg, barn og unge, samferdsel Ny vurdering av kommuneøkonomien inkl. skatteinngangen i RNB

14 Hva er realveksten i frie inntekter ment å dekke? Tall i mrd. kr Kommunene Fylkeskommunene Realvekst i frie inntekter 4,2 0,5 Demografi 1,7 - Pensjonskostnader (grovt anslag) 0,8 0,1 Rusomsorg 0,4 - Helsestasjoner og skolehelsetjeneste 0,2 - Fleksibelt barnehageopptak 0,4 - Fornying og opprusting av fylkesveier - 0,2 Sum kostnader som må dekkes innenfor veksten 3,5 0,3 Handlingsrom 0,7 0,2 14

15 Dokumentasjon av overgangen mellom «vanlige, ukorrigerte» frie inntekter og oppgavekorrigerte inntekter 2015 Anslag på oppgavekorr. frie innt Anslag på «ukorrigerte» frie innt Samlet justering Porsgrunn Skien Notodden Siljan Bamble Kragerø Drangedal Nome Bø Sauherad Tinn Hjartdal Seljord Kviteseid Nissedal Fyresdal Tokke Vinje Telemark Hele landet I 2016 vil det som tidligere år gjøres en rekke korrigeringer i rammetilskuddet for endringer i oppgavefordelingen mellom forvaltningsnivå, regelendringer, innlemminger av øremerkede tilskudd mv. Oppgavekorrigerte frie inntekter «konstrueres» for å gjøre årets tall mest mulig sammenlignbare med 2016-tallene. 15

16 Distriktstilskudd Sør-Norge 2016 Distriktstilskudd Sør-Norge Distriktsindeks Endring Porsgrunn Skien Notodden Siljan Bamble Kragerø Drangedal Nome Bø Sauherad Tinn Hjartdal Seljord Kviteseid Nissedal Fyresdal Tokke Vinje Telemark

17 Skjønnsmidler (Fylkesmannens ramme) Endring 0805 Porsgrunn 0806 Skien 0807 Notodden Siljan 0814 Bamble 0815 Kragerø Drangedal Nome Bø Sauherad Tinn 0827 Hjartdal Seljord Kviteseid Nissedal 0831 Fyresdal 0833 Tokke 0834 Vinje Regionråd/prosjekter Ufordelt Telemark

18 Ressurskrevende tjenester Økt innslagspunkt til 1,081 mill. kroner. Dette innslagspunktet vil da måtte legges til grunn ved inntektsføringen av kommunenes krav i regnskap Økningen fra 1,043 mill. tilsier en økning på 5 (og ikke 10 etter vår syn) utover standard indeksregulering =(1.043x1,027)+10, mens (1.043x1,032)+5= Kompensasjonsgraden holdes uendret på 80 pst. Bevilgningen øker med 1,2 mrd. kroner i 2016 sammenliknet med saldert budsjett Ved kommunens budsjettering av tilskuddet for 2016 bør en ta høyde for et innslagspunkt på rundt kr. 18

19 Flyktninger og integrering Tilleggsbevilgning i 2015 til bl.a. politi, UDI, verger, EMA, tilskudd til utleieboliger Statsbudsjettet 2016 styrket integreringstilskudd 50 mill. kr styrket særskilt tilskudd til bosetting av EMA 25 mill. kr Tilleggsproposisjon for 2016-budsjettet 19

20 Integreringstilskudd Sats 2015 Sats 2016 %-endring År 1 Voksne ,1 % Integreringstilskudd Barn ,1 % Enslige voksne ,9 % Enslige mindreårige ,1 % År 2 Alle ,8 % År 3 Alle ,3 % År 4 Alle ,5 % År 5 Alle ,0 % Barnehagetilskudd (engangstilskudd) Barn (0-5 år) ,4 % Eldre tilskudd (engangstilskudd) ,9 % Særskilt tilskudd enslige mindreårige ,2 % Tilskudd ved funksjonshemminger/ Tilskudd 1 (engangstilskudd) ,9 % adferdsvansker Tilskudd 2 (i inntil 5 år) ,9 % Ekstratilskudd for bosetting av flyktninger: Kriteriet for å få tilskudd er at kommunen i 2016 bosetter flere enn de ble anmodet om i Tilskuddet blir utbetalt med kr for hver person som kommunen bosetter utover dette i Refusjon ved kommunale utgifter til barneverntiltak for enslige mindreårige asylsøkere: ut over ein egenandel (som i 2016 settes til kr) er refusjonen fremdeles inntil 80 %. 20

21 Metodikk for budsjettering av sentral lønnsreguleringskonto Samlet lønnsmassegrunnlag (inkl. sosiale utgifter) per x enten 2,1 eller 1,9 % (1,9 % hvis lønnsglidningen også er budsjettert ute på enhetene). 21

22 Statsbudsjettet for 2016 fra KMDs budsjettproposisjon til Prop. 1 S ( ) for budsjettåret 2016 og Beregningsteknisk dokumentasjon ( Grønt hefte ) for 2016 Takk for oppmerksomheten! God lunch!