Møteinnkalling. Side1. Utval: Fylkesutvalet Møtestad: 700 Fylkeshuset Molde Dato: Tid: 09:15

Transkript

1 Møteinnkalling Utval: Fylkesutvalet Møtestad: 700 Fylkeshuset Molde Dato: Tid: 09:15 Forfall skal meldast til utvalssekretær Robert Løvik, tlf eller som kallar inn varamedlem. Varamedlemer møter difor berre etter eiga innkalling. Folkevalde, både medlemer og varamedlemer, plikter å møte jf kommunelova 40 nr. 1, med mindre det ligg føre gyldig forfall. Grunn til forfallet skal difor opplysast. Den som ønskjer å stille spørsmål om sin habilitet i ei sak jf forvaltningslova 6 og kommunelova 40 nr. 3 skal melde inn dette til utvalsekretæren eller juridisk avdeling i god tid før møtet. Dette også grunna eventuell innkalling av varamedlem jf forvaltningslova 8 3.ledd. Side1

2 Saksnr Innhald U 107/15 Økonomirapportering pr. 2. tertial 2015 Godkjenning av protokoll Side2

3 saksframlegg Dato: Referanse: Vår saksbehandlar: /2015 Gro Kosberg Saksnr Utval Møtedato U 107/15 Fylkesutvalet Fylkestinget Økonomirapportering pr. 2. tertial 2015 Bakgrunn Det blir utarbeidd ein økonomirapport til fylkestinget i Møre og Romsdal fylkeskommune pr. 1. og 2. tertial kvart budsjettår, rapporten viser status pr. rapporteringstidspunkt samt prognose for året. Vurdering 1. ALLE RAMMEOMRÅDER Generelt: Side 1 i vedlagte talrapport viser utviklinga på dei ulike rammeområda, medan side 2 viser utviklinga for kvar fylkestingsramme. Det er berre ved vesentlege avvik at utviklinga for den enkelte fylkestingsramma blir kommentert. Side 3 viser utviklinga over investeringar, også her blir berre vesentlege avvik kommentert. Samla viser driftsrapport pr. 2. tertial 2015 ein prognose på eit meirforbruk på 16,058 mill. kroner for Samla viser investeringsrapport pr. 2. tertial 2015 eit mindreforbruk på 172,588 mill. kroner. Sentral styring/fellesutgifter: Omfattar følgjande fylkestingsrammer: Ramme D01 fellesutgifter og utgifter til fordeling Ramme D02 politisk verksemd Ramme D03 sentraladministrasjonen Ramme D04 - reservepost Fylkestingsramme D01 fellesutgifter og utgifter til fordeling Ramma vart styrka med 9,058 mill. kroner i samband med evaluering av rekneskapen. Styrkinga skal mellom anna nyttast til auke i vedlikehaldsmidlar, fullføring av oppstarta IT-prosjekt, vidare satsing på arbeidsgjevarpolitikken samt kompetanse- og organisasjonsutviklingstiltak i heile organisasjonen. Ramma viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 4,120 mill. kroner. Hovudårsaken til mindreforbruket er forsinka framdrift på vedlikehaldsprosjekt som er starta opp. Side3

4 Fylkestingsramme D02 politisk verksemd Ramma vart styrka med 1,5 mill. kroner i samband med evaluering av rekneskapen. Ramma viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 1,5 mill. kroner. Mindreforbruket skuldast m.a. at likestillingsutvalet, miljøutvalet og trafikktryggingsutvalet er vedteke lagt ned frå 1. november Eit av fylkestinga vart dessutan gjennomført over to i staden for tre dagar. Fylkestingsramme D03 sentraladministrasjonen Ramma vart styrka med 4,058 mill. kroner i samband med evalueringa av rekneskapen. Styrkinga skal nyttast til utvikling og deltaking i prosjekt innan samhandling og fylkesplanarbeidet ute i kommunane. I tillegg skal styrkinga nyttast til opplæring av ytre etatar på områda offentlege anskaffingar, tryggleikstiltak og bruk av konkurransegjennomføringsverktøy. Ramma viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 2,540 mill. kroner. Mindreforbruket skuldast kortvarige vakansar, sjukemeldingar og permisjonar. Fylkestingsramme D04 reservepost På reserveposten står det 67,858 mill. kroner. Av dette står 2 mill. kroner på den generelle reserveposten til fylkesutvalet sin disposisjon. Dei resterande 65,858 mill. kroner er sett av på lønsreserveposten. I tillegg til reguleringspremie til KLP skal posten dekkje konsekvensane av lokalt lønsoppgjer per Det er i budsjettet føresett at lønsoppgjeret skal gi ein årslønsvekst på 1,2 prosent (ekskl. overheng på 2,1 prosent) frå 2014 til I revidert nasjonalbudsjett vart lønnsvekstanslaget justert ned frå 3,3 prosent til 3,2 prosent. Dette gjeld for heile kommunesektoren. Vi kjenner førebels ikkje dei konkrete konsekvensane av heile lønsoppgjeret for 2015 eller utgiftene til reguleringspremien for Møre og Romsdal fylkeskommune. Per dags dato har vi såleis ikkje tilstrekkeleg grunnlag for å melde avvik frå budsjettet. Utdanning: Omfattar følgjande fylkestingsrammer: Ramme D05 Vidaregåande opplæring Ramme D06 Fagskolane i Møre og Romsdal Rammene for utdanning viser no ein prognose på eit forventa samla meirforbruk for heile året på omlag 27 mill. kroner. Det forventa meirforbruket er fordelt slik: Forventa Fylkestingsramme avvik 2015 (tusen) Fylkestingsramme D05- Vidaregåande opplæring Fylkestingsramme D06- Fagskolane i Møre og Romsdal Totalt utdanning Side4

5 Fylkestingsramme D05 Vidaregåande opplæring Fylkestingsramme D05 Vidaregåande opplæring er delt inn i fleire utvalsrammer. Alle dei vidaregåande skolane har si eiga ramme som dei er ansvarlege for. I tillegg til dette er det oppretta fleire andre sentrale rammer. Skolane vert og tildelt midlar frå desse rammene og skolane fører også utgifter på nokre av desse rammene. Desse rammene er: Ramme nr Ramme 34 Felleskostnader vg. skoler 35 Fagopplæring 36 Ressurssentra 37 Spesialundervisning 38 PP - tenesta 39 Oppfølgingstenesta 40 Vaksenopplæring i skole 41 Utdanningsavdelinga 42 Eksamenssekretariatet 44 Gjesteelevar 45 Undervisning v/helse- og sosialinst. 46 Internat og kostordning 47 Kompetanseheving av personal 48 Ymse opplæringstenester Når ein skal vurdere økonomien for ein einskild skole, er det naudsynt å sjå alle rammene som den einskilde skolen disponerer i samanheng. Når rekneskapen for året er gjort opp er det skolens meir- eller mindreforbruk for alle rammene skolen disponerer som vert vurdert. Tabellen nedanfor viser dei vidaregåande skolane sine prognosar for dei ulike utvalsrammene dei disponerer. Skole Skoleramme Fagopplæring Ressurssenter Spesialundervisning Oppfølgingstenesta Internat/- kantine Ymse opplæringstenester 05 Atlanten vg. skole Borgund vg. skole Fagerlia vg. skole Fannefjord vg. skole Fræna vg. skole Gjermundnes v.g. skole Haram v.g. skole Herøy v.g. skole Kristiansund v.g. skole Molde v.g. skole Rauma vg. skole Romsdal vg. skole Spjelkavik vg. skole Stranda vg. skole Sunndal vg. skole Surnadal vg. skole Sykkylven vg. skole Tingvoll vg. skole Ulstein vg. skole UPA - skolen Volda vg. skole Ørsta vg. skole Ålesund vg. skole Sum vidaregåande skolar Sum Side5

6 Som tabellen viser venter ein altså at dei vidaregåande skolane for utvalsrammene samla sett vil få eit meirforbruk på om lag 3,6 mill. kroner for Dei største meirforbruka er venta på Kristiansund vgs og Ulstein vgs. Fylkesrådmannen vil i samarbeid med utdanningsavdelinga sette i gang eit arbeid for å kartleggje årsakene til meirforbruka, samt foreslå tiltak for å kome i balanse. Rapportering pr. utvalsramme: Nedanfor vert det rapportert pr. utvalsramme. Fylkestingsramme D05 Budsjett 2015 (tusen) Budsjett jan-aug 2015 (tusen) Regnskap janaug 2015 (tusen) Avvik (tusen) Prognose 2015 Forventa avvik 2015 Innarbeid frå evaluering Atlanten vg. skole Borgund vg. skole Fagerlia vg. skole (2 970) Fannefjord vg. skole (366) Fræna vg. skole (270) Gjermundnes v.g. skole Haram v.g. skole Herøy v.g. skole Kristiansund v.g. skole (5 992) (3 663) Molde v.g. skole (1 090) Rauma vg. skole Romsdal vg. skole Spjelkavik vg. skole (937) (679) Stranda vg. skole (1 409) Sunndal vg. skole (145) Surnadal vg. skole Sykkylven vg. skole Tingvoll vg. skole (725) Ulstein vg. skole (1 703) (2 000) UPA - skolen Volda vg. skole Ørsta vg. skole (729) (200) Ålesund vg. skole Sum skolerammer Felleskostnader vg. skoler (5 208) Fagopplæring (12 017) (19 327) - 36 Ressurssentra Spesialundervisning (2 631) (2 196) - 38 PP - tenesta Oppfølgingstenesta (655) Vaksenopplæring i skole Utdanningsavdelinga Eksamenssekreteriatet Gjesteelevar Undervisning v/helse- og sosialinst Internat og kostordning (2 513) 772 (772) - 47 Kompetanseheving av personal (183) Ymse opplæringstenester (1 053) (37) 37 - Sum andre rammer Total rammed Side6

7 Budsjettramme 35 Fagopplæring Rekneskapen for 2014 synte eit meirforbruk på denne ramma på om lag 9,8 mill. kroner på fylkesutdanningssjefens ansvar. For 2015 ser vi no at utgiftene vil auke kraftig. Vi ventar eit meirforbruk på ramma på om lag 19,3 mill. kroner. Det venta meirforbruket skuldast i hovudsak auke i tilskottet per lærling (ikkje tilstrekkeleg kompensert frå staten) og auke i talet på lærlingar. Det er grunn til å presisere at prognosen førebels er svært usikker. Formidlinga av lærlingar hausten 2015 vil påverke både behovet for fagopplæring i skole og utbetaling av tilskot for hausten Det er førebels usikkert korleis konjunkturnedgangen vil påverke formidlinga av læreplasser. I samband med stortingets behandling av Revidert nasjonalbudsjett 2015 vart det vedteke å styrke rammeoverføringane til fylkeskommunane med totalt 244,55 mill. kroner. 24,35 mill. kroner av styrkinga er kompensasjon for auka lærlingtilskot. Møre og Romsdal fylkeskommune sin del av kompensasjon for auka lærlingtilskot er på 1,341 mill. kroner. Dette er ikkje budsjettert i 2015, og vi foreslår ei budsjettstyrking for utdanningssektoren på tilsvarande beløp finansiert med auka rammetilskot. Budsjettramme 37 Spesialundervisning Skolane ventar eit meirforbruk på denne ramma på omlag 2,2 mill. kroner. Budsjettramme 45 Undervisning ved helse- og sosialinstitusjonar Rekneskapen for 2014 synte eit forbruk på om lag 20,6 mill. kroner. I 2013 var forbruket 23,5 mill. kroner. Ramma for 2015 er om lag 22,7 mill. kroner. Det er knytt stor uvisse til denne ramma og utgiftene kan endre seg mykje frå år til år. Det er til no ikkje grunn til å tru at dei avsette midlane ikkje vil vere tilstrekkelege. Budsjettramme 46 Internat/kantine Skolane ventar eit meirforbruk på denne ramma på omlag 0,8 mill. kroner. Andre rammer For andre rammer er det ikkje venta vesentlege meir- eller mindreforbruk. Fylkestingsramme D06 Fagskolane i Møre og Romsdal Fylkestingsramme D06 Budsjett 2015 (tusen) Budsjett janaug 2015 (tusen) Regnskap jan-aug 2015 (tusen) Avvik (tusen) Prognose 2015 Forventa avvik 2015 Innarbeid frå evaluering Fagskolene i Møre og Romsdal (2 398) (4 017) -748 Fagskolane ventar eit samla meirforbruk på om lag 4 mill. kroner i Fagskolen i Ålesund ventar eit meirforbruk på om lag 2,1 mill. kroner og Fagskolen i Kristiansund ventar eit meirforbruk på om lag 1,9 mill. kroner. Tabellen nedanfor syner korleis det økonomiske resultatet har vore for fagskolane dei fire siste åra. Side7

8 Hovedansvar Avvik 2014 Avvik 2013 Avvik 2012 Avvik 2011 Fagskolen i Ålesund Fagskolen i Kristiansund Fagskolen - styret Totalt Da fylkeskommunen sitt budsjett for 2008 vart vedteke, vart det samstundes vedteke at drifta ved fagskolane skulle tilpassast dei statlege rammeoverføringane. I budsjettåret 2014 vart fagskolane tilført om lag 6,9 mill. kroner ut over dei statlege midlane. I budsjettet for 2015 er dette auka til om lag 9,1 mill. kroner. I møte 28. mai fatta fagskolestyret slikt samrøysta vedtak i sak FAG 8/15 «Fagskolestyret ber om at Fagskolen i Ålesund arbeider vidare med å redusere driftsutgiftene og at det vert lagt fram ny sak om dette arbeidet til neste møte i fagskolestyret. Administrasjonen bes innkalle Fagskolen i Ålesund og fagskolestyrets leder og nestleder til et særskilt møte som forberedelse til saksframlegget i oktobermøtet. Fagskolestyret ber om at gruppeledere i fylkestinget orienteres om den aktuelle situasjonen for fagskolene.» Tannhelse: Rammeområdet vart styrka med 1,092 mill. kroner i samband med evaluering av 2014-rekneskapen. Ramma viser ein prognose for året på eit meirforbruk på 1,091 mill. kroner. Meirforbruket skuldast i hovudsak at mange tannlegar er ute i svangerskapspermisjon, men berre løn inntil 6G blir kompensert frå NAV. Kulturtenester: Rammeområdet vart styrka med kroner i samband med 2014-evalueringa. Ramma viser ein prognose for året i balanse. Regional- og næringstenester: Rammeområdet vart styrka med 6,574 mill. kroner i samband med evalueringa. Ramma viser ein prognose på eit mindreforbruk på kroner for året, som i hovudsak skuldast sjukepengerefusjonar. Samferdselstenester: Rammeområdet vart trekt med 8,249 mill. kroner i samband med evalueringa. Fylkestingsramma for samferdselstenester totalt viser ein prognose for året på eit meirforbruk på 17,533 mill. kroner. Føresett at Fylkestinget vedtek dei budsjettendringar som er foreslått i denne sak, vil prognosen for året for rammeområdet samferdselstenester totalt vere i balanse. Ramme 63 Samferdselsavdelinga Prognosen viser eit mindreforbruk på kroner som skuldast kortvarige vakansar, sjukemeldingar og permisjonar. Side8

9 Ramme 64 Lokale bilruter Prognosen viser eit mindreforbruk på 3,995 mill. kroner. Prognosen er usikker spesielt med tanke på inntektsutviklinga i bruttoområdet. Det er også knytt usikkerhet til storleik på kostnad gjeldande restproduksjon (nettoavtalane) for Nettbuss Møre. Vi manglar førebels informasjon for å kunne anslå denne kostnaden, det er difor ikkje tatt omsyn til den i prognosen. I regnskapstala for lokale bilruter per , manglar fleire store faktura som gjeld juli og august, dette er årsaken det høge positive avviket. Ramme 65 Fylkesvegferjedrifta - Prognosen viser eit meirforbruk på 24,231 mill. kroner. Vi viser til sak T-72/14 og U-78/15 gjeldande tilleggskjøp. Dei konkrete kostnadene knytt til tilleggskjøpa er no kjende og utgjer totalt 16,064 mill. kroner. Møre og Romsdal fylkeskommune har dessutan fått tildelt 1,4 mill. kroner meir til dekning av auka utgifter i transportsektoren som følgje av endring i regelverket om differensiert arbeidsgivaravgift enn det vi la til grunn i sak T-26/15. Vi foreslår i denne saka å auke ramma for fylkesvegferjedrifta med 17,464 mill. kroner, noe som vil redusere mindreforbruket på ramma til 6,767 mill. kroner. I 2015 starta fem nye bruttokontraktar, totalt har vi no åtte samband på bruttokontraktar. Prognosen er framleis usikker med tanke på inntektsutviklinga i desse sambanda, men vi kan slå fast at vi har hatt ein inntektsvikt i sambanda Sølsnes-Åfarnes og Hareid-Sulesund. Inntektssvikten i sambandet Sølsnes-Åfarnes heng saman med stenginga av Fannefjordtunnelen. Inntektene i sambandet Hareid- Sulesund vart nok budsjettert for høgt som følgje av manglande erfaringstal. I regnskapstala for fylkesferjedrifta per , manglar fleire store faktura som gjeld juli og august, dette er årsaken det høge positive avviket. Ramme 67 Diverse skoleskyss - Prognosen viser eit meirforbruk på kroner. Meirforbruket skuldast manglande budsjettering for tilleggskjøp knytt til sikring av elevar med rett til skyss i buss.(jf. «Forskrift om sikring av skyssberettige skoleever i buss»). Ramme 69 Div. samferdselsformål - Prognosen viser eit meirforbruk på 1,974 mill. kroner. Denne ramma inneheld i hovudsak tre store utgiftspostar: trafikkterminaler, marknadsarbeid og Fram kundesenter. Ramme 70 Fylkesvegar - Prognosen viser eit mindreforbruk på 5 mill. kroner. Netto mindreforbruk skuldas for lite kapasitet hos både byggherre (SVV) og entreprenørar til gjennomføring av planlagde tiltak knytt til bru- og ferjevedlikehald(mindreforbruk 7 mill. kroner). I tillegg er det meldt eit meirforbruk på 2 mill. kroner knytt til utbetring av Hamresvingen. Føreslåtte budsjettendringar i drifta på samferdselsområdet i denne sak: I sak T-26/15 Økonomirapportering pr. 1. tertial 2015, la vi til grunn ein kompensasjon til samferdsel på 6,9 mill. kroner til dekning av auka utgifter i transportsektoren som følgje av endring i regelverket om differensiert arbeidsgivaravgift. I følgje KMD får MRFK 8,3 mill. kroner til dette formålet i Vi foreslår difor å auke ramme 65 Fylkesvegferjedrifta med 1,4 mill. kroner finansiert ved auka rammetilskot. Side9

10 Vi viser til sak T 72/14 med samrøystes vedtak i Fylkestinget : 1. Fylkestinget ber fylkesrådmannen gå i forhandlingar med operatør i kontrakt «Nye ytre Sunnmøre» for å styrkje kapasiteten i sambandet Hareid- Sulesund slik det er skissert i saksframlegget. Ei løysing med permanent 3 ferjer i sambandet skal prioriterast, der sak ang dette vert lagt fram for samferdselsutvalet så raskt som råd, når forhandlingane er gjennomført. 2. Dersom fylkesrådmannens forhandlingar ikkje fører fram med operatør i høve til ovannemnd kulepunkt, ber Fylkestinget fylkesrådmannen gå ut i marknaden for å kjøpe opp auka kapasitet. 3. Fylkestinget ber fylkesrådmannen starte opp arbeid med naudsynt regulering av oppstillingsplassen på Hareid ferjekai for å tryggje dei reisande slik det går fram av saksframlegget. 4. Fylkestinget vil i budsjett/økonomiplan for finansiere auka kapasitet (ei tredje ferje) i sambandet Hareid-Sulesund og naudsynt regulering av oppstillingsplassen på Hareid ferjekai. Vi viser og til sak U -78/15 med Samrøystes vedtak i Fylkesutvalet : Fylkestinget ber fylkesrådmannen sluttføre forhandlingane med Norled om kapasitetsauke frå på sambandet Hareid-Sulesund med ein kostnadsramme på 14,6 million kroner. Fylkestinget ber fylkesrådmannen sluttføre forhandlingar med operatør Fjord1 om oppkjøp av auke i kapasiteten i sambandet Åfarnes-Sølsnes med å forlenge perioden med toferjeløysning med minst 3 veker innanfor ei ramme på 3,1 million kroner. Fylkestinget ber fylkesrådmannen sluttføre forhandlingar med operatør Fjord1 om oppkjøp av auke i kapasiteten i sambandet Eidsdal-Linge med å forlengje perioden med toferjeløysning med 2 veker innanfor ei ramme på 1,064 million kroner. Vedteken kapasitetsauke for dei tre strekningane blir å finansiere med frie driftsfondsmidlar når det gjeld driftsåret Når det gjeld eventuell finansiering utover driftsåret 2015, blir det å kome tilbake til i samband med økonomiplanarbeidet for Vedtaket er gjort med heimel i kommunelova 13. Dei konkrete kostnadene knytt til vedtaka i dei to nemnde sakene er no kjende, og vi foreslår difor å auke ramme 65 Fylkesvegferjedrifta med 16,064 (12,2+2,8+1,064) mill. kroner finansiert med bruk av disposisjonsfond (frie driftsfondsmidlar). Side10

11 Vi foreslår og å auke investeringsramma for fylkesvegar ramme 96 Prosjekt 6B35 med 3,015 mill. kroner gjeldande sikring av Hareid ferjeterminal (lysregulering), omtala i sak T-72/14. Sentrale kontrollorgan Rammeområdet vart styrka med kroner i samband med evaluering av 2014-rekneskapen. Ramma viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på kroner. Talet er førebels usikkert. Investeringar: Sentrale styringsorg./fellesutg. Alle investeringsprosjekta under sentrale styringsorg./fellesutgifter viser førebels ein prognose for året i balanse. Tannhelse Alle investeringsprosjekta under tannhelse viser førebels ein prognose for året i balanse. Vidaregåande opplæring Investeringsprosjekta innan vidaregåande opplæring viser totalt ein prognose for året på eit mindreforbruk på 66,355 mill. kroner. Prosjekt K103 Molde vgs, byggetrinn 2 viser ein prognose på eit mindreforbruk på 2,8 mill. kroner i Dette skuldast at det i budsjettet for 2015, ved ein feil vart løyvd 2,8 mill. kroner utover vedtatt kostnadsramme. Vi foreslår difor no å redusere prosjekt K103 med 2,8 mill. kroner. Prosjekt K104 Romsdal vgs viser ein prognose på eit mindreforbruk på 35 mill. kroner i Dette skuldast m.a. at grunnentreprisen er noe forsinka i forhold til det som var føresett i budsjettet for Vi foreslår difor å redusere budsjettramma til prosjekt K104 med 35 mill. kroner i Vi kjem tilbake til løyvingar til prosjektet for i komande framlegg til økonomiplan. Prosjekt K203 Kristiansund vgs, bygg 8 viser ein prognose på eit mindreforbruk på 4 mill. kroner i Prognosen er noe usikker, vi foreslår difor ikkje budsjettendring i høve til dette prosjektet. Det er venta at prosjektet blir avslutta i desember Prosjekt K351 Haram vgs, opprusting viser ein prognose på eit mindreforbruk på 13 mill. kroner i Dette skuldast at framdrifta i prosjektet er noe forsinka i forhold til det som var føresett i budsjettet for Vi foreslår difor å redusere budsjettramma til prosjekt K351 med 13 mill. kroner i 2015 og auke budsjettramma til prosjekt K351 i 2016 tilsvarande. Prosjekt K352 Kristiansund vgs, opprusting bygg 4 viser ein prognose på eit meirforbruk på 5,941 mill. kroner i Dette skuldast at kostnadsramma for prosjektet vart oppjustert til 39,94 mill. kroner i sak T-35/14, utan at dette vart teke omsyn til i budsjettet for Det er venta at prosjektet blir avslutta i desember Vi foreslår difor no å auke budsjettramma til prosjekt K352 med 5,941 mill. kroner i Side11

12 Prosjekt K002 Ålesund vgs, prosjekt K451 Fagerlia vgs og prosjekt K452 Spjelkavik vgs inngår alle i Ålesundsstrukturen jf. sak T-38/13. Framdrifta for tidlegplanlegging for dei prosjekta som inngår i Ålesundsstrukturen er forsinka i høve til dei løyvingar som så langt er stilt til rådvelde. For K002 Ålesund vgs er det i 2014/2015 pga. eit akutt behov, reist ein mellombels kroppsøvingshall som er dekt innanfor ramma av prosjektet sine midlar. For K451 Fagerlia vgs er det i 2015 pga. eit akutt behov for fleire plassar til særskilt elevar etablert ein TPO-base i mellombelse lokalar ved skolen, som er dekt innanfor ramma av prosjektet sine midlar. Framdrifta og samansetningar av løyvingar for delprosjekta i Ålesundsstrukturen vil bli avklart nærare i samband med økonomiplanrulleringa i desember Prosjekt K002 Ålesund vgs viser ein prognose på eit mindreforbruk på 12 mill. kroner i 2015, som skuldast forsinka framdrift i høve til budsjettet. Vi foreslår difor å redusere budsjettramma til prosjekt K002 med 12 mill. kroner i Prosjekt K451 Fagerlia vgs viser ein prognose på eit mindreforbruk på 6 mill. kroner i 2015, som skuldast forsinka framdrift i høve til budsjettet. Vi foreslår difor å redusere budsjettramma til prosjekt K451 med 6 mill. kroner i Fagskolane Investeringsramma til fagskolane viser ein prognose på eit meirforbruk på kroner for Dette skuldast at ramma vart trekt for kroner i samband med evaluering av investeringsrekneskapen for Dette trekket skulle ikkje vore gjort, da investeringa vart finansiert gjennom overføring frå driftsrekneskapen. Vi foreslår difor no å auke budsjettramma for fagskolane med kroner. Samferdsel Prosjekt 6704-Elektronisk billetteringssystem og prosjekt 6709-Marknadskonsept viser ein prognose for året i balanse. Prosjekt 6702-Ruteopplysning-oppgradering viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 3 mill. kroner. Prosjekt Sanntidsinformasjon viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 2 mill. kroner. Prosjekt 6708 viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 1 mill. kroner. Prosjekt 6710 Business Intelligence/datavarehus viser ein prognose for året på eit mindreforbruk på 1,5 mill. kroner. Årsaka til dei prognostiserte mindreforbruka er forsinka framdrift i prosjekta. Prognosane er noe usikre, vi foreslår difor ikkje budsjettendringar i høve til desse prosjekta. Investeringsramma for fylkesvegar ramme 96 prosjekt 6B35 vart auka med 71,208 mill. kroner i samband med 2014-evalueringa og utgjer totalt 479,708 mill. kroner i Prognosen for året viser eit netto mindreforbruk på 27 mill. kroner. Dette kan i hovudsak forklarast ved mindre- og meirforbruk på diverse ulike prosjekt. Dei største avvika er: Mindreforbruk på 24,9 mill. kroner knytt til Driva bru, Slettbakkbrua og Geitnesbrua og skuldast forsinka framdrift i høve til det som er lagt til grunn i budsjettet for Mindreforbruk på 11,1 mill. kroner m.a. knytt til Stranda ferjekai og Mordalsvågen ferjekai. Side12

13 Mindreforbruk på 4,1 mill. kroner på Mindre utbetringar, andre investeringar. Dette er knytt til forsinka framdrift på kulverten ved Stokkøyan industriområde. Meirforbruk på 6,7 mill. kroner på Trafikktryggingstiltak. Meirforbruket gjeld mindre TS-tiltak samt signalanlegg på Hareid ferjekai. Meirforbruk på 5,5 mill. kroner Kollektivtiltak og universell utforming når det gjeld Garnes prosjektet. Mindreforbruket på postane nemnd over skuldast i hovudsak at prosjekta er forsinka i forhold til planlagt framdrift. Inkludert i prognosen på netto mindreforbruk på 27 mill. kroner ligg kostnader til Tustentunnelen på 4,620 mill. kroner og sikring av Hareid ferjeterminal på 3,015 mill. kroner, totalt 7,635 mill. kroner. Når vi justerer for desse kostnadene utgjer prognosen 34,635 mill. kroner i mindreforbruk. Vi foreslår difor å redusere investeringsramma for Fylkesvegar ramme 96 prosjekt 6B35 med 34,635 mill. kroner i budsjettet for I økonomiplanen for vil det bli vurdert å auke investeringsramma for Fylkesvegar ramme 96 prosjekt 6B35 med 34,635 mill. kroner. Vi viser til sak T-41/14 med samrøystes vedtak i Fylkestinget : «Møre og Romsdal fylkeskommune overtek Tussentunnelen med tilhøyrande vegar med verknad frå Frå same dato opphøyrer bompengeinnkrevinga. Vedtaket vert gjort under føresetnad av: Tusten Tunnelselskap AS driv bomstasjonen fram til same dato og står for fjerning av bomstasjonen og at trafikkarealet i bomstasjonsområdet blir innsnevra. Møre og Romsdal fylkeskommune skal godkjenne arbeidet. Alle aktiva som står oppført i rekneskapen, etter at avviklingsstyret har sluttført sitt arbeid, skal overførast til Møre og Romsdal fylkeskommune. Fylkestinget gjorde i sak T-16/14 vedtak om å prioritere undersjøiske tunnelar og tunnelar med Ex-kablar når det gjeld tiltak på fylkesvegtunnelane. Renoveringa av Tussentunnelen kan først gjennomførast etter at desse prioriterte tiltaka er gjennomførte. Ein må akseptere at skadde og lause plater i kvelv vert demonterte i tida framover. Det inneber aksept for redusert standard med våt tunnel fram til hovudrenoveringa vert utført.» Selskapet Tusten Tunnelselskap AS er no avvikla. Møre og Romsdal fylkeskommune har fått overført aktiva oppført i rekneskapen etter at avviklingsstyret har utført sitt arbeid, totalt 4,774 mill. kroner. Denne inntekta skal dekke kostnader fylkeskommunen har hatt i samband med Tussentunnelen i Ifølgje SVV utgjer denne kostnaden 4,620 mill. kroner. Vi foreslår difor å gjere følgjande endringar i investeringsrekneskapen, auke ymse overføringar frå andre med 4,620 mill. kroner og auke Prosjekt 6B35 Fylkesvegar med tilsvarande beløp. Den overskytande del av overføringa på kr gjeld ikkje nytta bompengekort, og skal refunderast trafikantane. Vi foreslår og å auke investeringsramma for fylkesvegar ramme 96 Prosjekt 6B35 med 3,015 mill. kroner gjeldande sikring av Hareid ferjeterminal (lysregulering), omtala i sak T-72/14. Side13

14 Investeringsramma for Fylkesvegar - Rassikring ramme 96 prosjekt 6B36 var auka med kroner i samband med 2014-evalueringa og utgjer totalt 264,486 mill. kroner i Prognosen for året viser eit mindreforbruk på 38 mill. kroner. Mindreforbruket skuldast at tunnelarbeida er ca. 7 veker etter opprinneleg framdriftsplan, m.a. pga. dårleg fjell og vasslekkasjar. Vi foreslår difor no å redusere investeringsramma for Fylkesvegar - Rassikring ramme 96 prosjekt 6B36 med 38 mill. kroner. I økonomiplanen for vil det bli vurdert å auke investeringsramma for Fylkesvegar-Rassikring ramme 96 prosjekt 6B36 med 38 mill kroner. I samband med utarbeiding av budsjettet for 2015 vart det ført opp 106,6 mill. kroner i tilskot frå staten til finansiering av rassikringsprosjekt. 65 mill. kroner av statstilskotet for 2015 vart forskotsbetalt den , utan at budsjettet for 2015 vart redusert tilsvarande. Vi har no fått melding frå Statens vegvesen om at Møre og Romsdal fylkeskommune også i 2015 vil få ein forskotsbetaling på tilskot til rassikring i 2016 på 50 mill. kroner. Vi foreslår difor å redusere tilskot frå staten med 15 mill. kroner i budsjettet for Investeringsramma for Fylkesvegar-Nordøyvegen ramme 96 prosjekt 6B39 vart auka med 10,952 mill. kroner i samband med 2014-evalueringa og utgjer totalt 80,952 mill. kroner i Prognosen for året viser eit mindreforbruk på 34 mill. kroner. Vedtatt investeringsramme i 2015 er for høy i forhold til framdriftsplan. Vi foreslår difor no å redusere investeringsramma for Fylkesvegar - Nordøyvegen ramme 96 prosjekt 6B39 med 34 mill. kroner. I økonomiplanen for vil det bli vurdert å auke investeringsramma for Fylkesvegar-Rassikring ramme 96 prosjekt 6B36 med 34 mill. kroner. 2. FELLESINNTEKTER/FINANSIERING/FONDS I Revidert nasjonalbudsjett 2015 vart anslaget på inntekts- og formuesskatt til kommunesektoren samla i 2015 nedjustert med 1,0 mrd. kroner i høve til Nasjonalbudsjett I tillegg viste foreløpige regnskapstall for 2014 at kommunesektorens inntekter frå skatt på alminneleg inntekt vart om lag 0,6 mrd. kroner lågare enn lagt til grunn i nasjonalbudsjettet for Samla sett anslo regjeringa at kommunesektoren sine skatteinntekter blir 1,6 mrd. kroner lågare enn lagt til grunn i statsbudsjett I samband med stortingets behandling av Revidert nasjonalbudsjett 2015 vart det vedteke å styrke rammeoverføringane til fylkeskommunane med totalt 244,55 mill. kroner. 24,35 mill. kroner av styrkinga er kompensasjon for auka lærlingtilskott. Møre og Romsdal fylkeskommune sin del av kompensasjon for auka lærlingtilskott er på 1,341 mill. kroner. Dette er ikkje budsjettert i 2015, og vi foreslår ei budsjettstyrking for utdanningssektoren på tilsvarande beløp finansiert med auka rammetilskott. I sak T-26/15 Økonomirapportering per 1. tertial 2015 la vi til grunn ein kompensasjon til samferdsel på 6,9 mill. kroner til dekning av auka utgifter i transportsektoren som følgje av endring i regelverket om differensiert arbeidsgivaravgift. Samferdselssektoren sitt budsjett vart styrka med dette beløpet. Beløpet var eit anslag basert på vår forventa del av total kompensasjon til Side14

15 fylkeskommunane. I følgje brev frå Kommunal- og moderniseringsdepartementet får Møre og Romsdal fylkeskommune 8,3 mill. kroner til dette formålet i Vi foreslår derfor å styrke samferdselssektoren sitt budsjett med ytterlegare 1,4 mill. kroner i Styrkinga er finansiert med auka rammetilskott. Oversikt over skatteinntektene per juli 2015 viser at fylkeskommunane har hatt ein samla skatteinngang på 18 mrd. kroner. Det er 4,0 prosent meir enn i same periode i fjor. Veksten for Møre og Romsdal fylkeskommune er på 3,8 prosent frå juli 2014 til juli Legg vi til grunn at denne veksten held seg også for andre halvår 2015, vil skatteinntekter bli om lag som budsjettert. Det er knytt usikkerheit til prognosen for skatteinntektene. Som nemnd ovanfor aukar vi rammetilskottet med 2,7 mill. kroner i budsjettet for Auken finansierer styrking av utdannings- og samferdselssektoren med høvesvis 1,341 og 1,4 mill. kroner. Samla prognose for skatteinntekter og rammetilskott per 2. halvår er satt til ei meirinntekt på 2,741 mill. kroner. Finans Netto finans viser ein prognose på ein meirinntekt på 1,7 mill. kroner. Når det gjeld nærare deltaljer knytt til finansinntekter og finansutgifter viser vi til finansrapport, sjå vedlegg 4. Grunna frist for innlevering av saker til Fylkesutvalet er det ikkje mogleg å få rapportert tala for finansområdet pr Dei rapporterte tala gjeld difor pr Oppsummering: Samla viser driftsrapport pr. 2. tertial ein prognose på eit meirforbruk på 16,058 mill. kroner for Det er då innarbeidd ei samla styrking av dei ulike rammene med 33,8 mill. kroner som resultat av evalueringa av 2014-rekneskapen. Samla viser investeringsrapport pr. 2. tertial ein prognose på eit mindreforbruk på 172,588 mill. kroner for Kritiske suksessfaktorer: Skatteinngang: I Revidert nasjonalbudsjett 2015 vart anslaget på inntekts- og formuesskatt til kommunesektoren samla i 2015 nedjustert med 1,0 mrd. kroner i høve til Nasjonalbudsjett I tillegg viste foreløpige regnskapstall for 2014 at kommunesektorens inntekter frå skatt på alminneleg inntekt vart om lag 0,6 mrd. kroner lågare enn lagt til grunn i nasjonalbudsjettet for Samla sett anslo regjeringa at kommunesektoren sine skatteinntekter blir 1,6 mrd. kroner lågare enn lagt til grunn i statsbudsjett Oversikt over skatteinntektene per juli 2015 viser at fylkeskommunane har hatt ein samla skatteinngang på 18 mrd. kroner. Det er 4,0 prosent meir enn i same periode i fjor. Veksten for Møre og Romsdal fylkeskommune er på 3,8 prosent frå juli 2014 til juli Legg vi til grunn at denne veksten held seg også for andre Side15

16 halvår 2015, vil skatteinntekter bli om lag som budsjettert. Det er knytt usikkerheit til prognosen for skatteinntektene. Prisvekst: I RNB som vart lagt fram 12. mai 2015 vart lønnsvekstanslaget justert ned frå 3,3 prosent til 3,2 prosent, dette reduserer den samla deflatoren (løn/vareinnsats) frå 3 prosent til 2,9 prosent. Lønsoppgjer: I RNB som vart lagt fram 12. mai 2015, vart lønnsvekstanslaget justert ned frå 3,3 prosent til 3,2 prosent. Vi kjenner førebels ikkje dei konkrete konsekvensane av lønsoppgjeret pr for Møre og Romsdal fylkeskommune. Rentenivå: Grunnlaget for berekning av flytande renter er no høgare på utgifts- enn på inntektssida. Dette betyr at ein eventuell renteauking vil få negative konsekvensar på finans i høve til budsjett. Markedet priser inn at renta vil halde seg låg ut året. Reguleringspremie KLP: Det er førebels ikkje grunn til å tru at budsjettert beløp ikkje skal halde. Premieavvik: Vi har ikkje førebels grunnlag nok til å tru noko konkret om storleiken på årets premieavvik. Balanse i drift: Erfaringane tilseier at dei ulike etatane rapporterer konservativt gjennom året i den forstand at positive avvik som hovudregel ikkje blir synleggjort i noko særleg grad før på slutten av året. Mesteparten av det mindreforbruket som vart overført som ei styrking av budsjettrammene for 2015 i samband med evalueringssaka, er planlagt brukt til ulike formål i løpet av driftsåret. Avkastning kapitalfond: Oljeprisen styrer mykje av kursnivået i aksjemarknaden. I samråd med våre plasseringsrådgjevarar blir det løypande vurdert alternativ til dagens plasseringar. Forslag til vedtak: 1. Fylkestinget tek økonomirapporten til orientering. 2. Fylkestinget ber fylkesrådmannen følgje opp dei einingar som har påvist meirforbruk, spesielt nøye. 3. Fylkestinget vedtek følgjande endringar i driftsbudsjettet: (i heile tusen) Tiltak: Auka ramme 35 Fagopplæring (auka lærlingetilskot) Auka utgift/red. inntekt Red. utgift/auka inntekt Auka rammetilskot Auka ramme 65 Fylkesvegferjedrifta Auka rammetilskot Auka ramme 65 Fylkesvegferjedrifta Auka bruk av disposisjonsfond Netto budsjettendring Side16

17 Fylkestinget vedtek følgjande endringar i investeringsbudsjettet: (i heile tusen) Tiltak: Auka utgift/red. inntekt Red. utgift/auka inntekt Reduksjon prosjekt K002 Ålesund vgs Reduksjon prosjekt K103 Molde vgs, byggetrinn Reduksjon prosjekt Romsdal vgs Reduksjon prosjekt K351, opprusting Auke prosjekt K352 Kristiansund vgs, bygg Reduksjon prosjekt K451 Fagerlia vgs Auka ramme 97 Fagskolane 267 Auka prosjekt 6B35 Fylkesvegar (Hareid ferjekai ) Auka prosjekt 6B35 Fylkesvegar (Tussentunnelen) Reduksjon prosjekt 6B35 Fylkesvegar Reduksjon prosjekt 6B36 Fylkesvegar rassikring Reduksjon prosjekt 6B39 Nordøyvegen Auka overføring frå andre Reduksjon tilskot frå staten til rassikring Reduksjon mva. kompensasjon investeringar Reduksjon bompengeinntekter (Nordøyvegen) Reduksjon bruk av overføring frå I.P Huse (NV) Reduksjon låneopptak Netto endring utgift/finansiering Fylkestinget vedtek å redusere opptak av lån i 2015 frå 719,1 mill. kroner til 619,1 mill. kroner. Ottar Brage Guttelvik fylkesrådmann Vedlegg 1 Total, rammer og investering, vedlegg 1,2 og 3 2 Finansrapport pr , vedlegg 4 Willy J. Loftheim ass. fylkesrådmann Side17

18 Side18

19 Side19

20 Side20

21 Finansrapport 2015 FINANSRAPPORT Vedlegg 4 til økonomirapport 2. tertial 2015 (tal pr ) Side21

22 Finansrapport 2015 Bakgrunn I samsvar med Møre og Romsdal fylkeskommunes finansreglement vedtatt av fylkestinget skal det rapporterast om finansforvaltninga til fylkestinget i samband med ordinær tertialrapportering pr. april og pr. august, og ved årsavslutninga. Gjeldsporteføljen Møre og Romsdal fylkeskommunes finansreglement gir rammer for korleis gjeldsporteføljen skal forvaltast. Fylkesrådmannen skal forvalte gjeldsporteføljen med dei avgrensingar reglementet legg på andelen til fast rente, gjennomsnittleg rentebindingstid på porteføljen og instrument som kan nyttast. Tabell 1 under viser gjeldsporteføljens storleik, rentesatsar på dei enkelte lån, rentereguleringstidspunkt og långjevarar pr Vurdering av gjeldsporteføljen Gjennomsnittleg vekta lånerente pr er på 2,51 %. Norges Bank si styringsrente er på same tidspunkt på 1 %, medan 3 mnd-nibor rente (marknadsrente) er på 1,27 %. Møre og Romsdal fylkeskommune har pr ein gjeldsportefølje på mill. kroner, 44 % av dette er fastrenteavtalar. Finansreglementet krev at minst 20 % av fylkeskommunale innlån skal vere til fast rente. Medrekna forskoteringar til veg på 197 mill. kroner utgjer den totale gjeldsportefølja no mill. kroner. Vekta gjennomsnittleg renteløpetid er på 2,19 år. Finansreglementet seier at vekta gjennomsnittleg renteløpetid skal vere på mellom 1-4 år. Tabell 1 Långjevar Restgjeld pr Rentevilkår Fast/Flytande Bindingstid Kommunalbanken ,76 % Flytande 14 dagar Kommunalbanken ,76 % Flytande 14 dagar Kommunalbanken ,77 % Flytande/NIBOR Kommunalbanken ,72 % Flytende/NIBOR Kommunalbanken ,72 % Flytande/NIBOR Kommunalbanken ,66 % Flytande/NIBOR Kommunalbanken ,22 % Fast * Kommunalbanken ,69 % Flytande/NIBOR Kommunalbanken ,40 % Fast Kommunalbanken ,91 % Flytande/NIBOR Kommunalbanken ,85 % Flytande/NIBOR KLP Kommunekreditt ,45 % Fast KLP Kommunekreditt ,86 % Fast KLP Kommunekreditt ,55 % Fast KLP Kommunekreditt ,66 % Flytande/NIBOR KLP Kommunekreditt ,86 % Flytande/NIBOR KLP Kommunekreditt ,24 % Fast KLP Kommunekreditt ,00 % Fast KLP Kommunekreditt ,89 % Fast KLP Kommunekreditt ,24 % Fast KLP Kommunekreditt ,99 % Fast KLP Kommunekreditt ,83 % Fast KLP Kommunekreditt ,73 % Flytande/NIBOR DNB ASA ,52 % Flytande sertifikat Sparebank SMN ,55 % Flytande sertifikat SUM Side22

23 Finansrapport 2015 * Lån i Kommunalbanken på kr er eit flytande lån med tilknytning til 6-mnd. NIBOR. I tilknytning til dette lånet er det teikna ein renteswap (rentebytteavtale) til på 3,82 %. Marginen på det flytande lånet i Kommunalbanken er 0,40 %, faktisk rente på dette lånet utgjer difor 4,22 %. Tabell 2 nedanfor viser kor stor del av låneporteføljen som har renteregulering kvart år. 55,8 % av låna vil få regulert renta i løpet av 2015, dvs. alle låna med flytande rente og dei fastrentelåna som har opphør av bindingstid i Tabell 2 År Restgjeld pr Andel Tal lån ,8 % ,3 % ,5 % ,0 % ,4 % ,0 % ,7 % ,3 % ,0 % 25 Likviditetsforvaltning Møre og Romsdal fylkeskommunes finansreglement gir rammer for korleis likviditetsbehaldninga skal forvaltast. Tabell 3 under viser Møre og Romsdal fylkeskommunes plasseringar pr Ledig likviditet er plassert i bank og pengemarknadsfond i samsvar med rammene i finansreglementet. Tabell 3 PLASSERINGAR Saldo Avkastning Avkastning Bindingstid LIKVIDITET pr i 2015 i kr. i % i 2015 Sparebank 1 SMN Innskot ,26 % Flytande KLP Banken Innskot ,27 % Flytande Nordea Innskot ,45 % Flytande Holberg likviditet 20 Pengemarknadsfond ,92 % Flytande Alfred Berg Pengemark. Pengemarknadsfond ,91 % Flytande Pluss Likviditet II Pengemarknadsfond ,19 % Flytande Totalt Til samanlikning utgjer 3-mnd NIBOR med kvartalsvis kapitalisering 0,82 % pr Langsiktig finansielle aktiva Kapitalfondet Kapitalfondet er delt i ein del for kortsiktige aktiva og ein del for langsiktige aktiva. I økonomiplanen for er heile driftsfondsdelen av kapitalfondet disponert. Vi har difor valt å ikkje plassera meir midlar av kapitalfondet i langsiktige aktiva. Aksjemarknadene i Noreg er framleis gode. Oslo Børs hovudindeks starta på 579,36 den og var på 638,93 den Den var på det lågaste med 565,45 og på det høgaste den med 661,32. Vi har hatt ei meiravkastning på både dei norske og dei utanlandske aksjefonda pr , i forhold til plassering i bank. Ein generell betring i den globale økonomiske veksten, betring i inntening blant mange selskap og fortsatt stimulansar frå sentralbankane er dei viktigaste grunnane til dette. Side23

24 Finansrapport 2015 Etterspurnaden i USA ser ut til å halde seg oppe og produksjonen i eurosonen er langsamt på veg opp. Den finansielle situasjonen i Hellas synes også å vere under kontroll. Truleg er det likevel bare eit tidsspørsmål før landet vil få sletta store delar av sin gjeld. For Kinas vedkommande er utsiktene noe svakare. Dette har gitt seg utslag i store svingingar i dei kinesiske aksjemarknadene i sommar. Aktivitetsnivået i norsk økonomi er høgt, men veksten er blitt svakare det siste året. Dette har gitt seg utslag i auka arbeidsløyse. I år blir BNP-veksten i Fastlands-Noreg, dvs. norsk økonomi utanom oljeverksemd og utanriks sjøfart, truleg rundt 1 prosent. Neste år vil veksten kunne ta seg noe opp. Hovudårsakene til dette er lave renter, ein ekspansiv finanspolitikk, den svake kronekursen og noe høgare vekst i internasjonal økonomi. Skulle oljeprisen halde seg rundt dagens nivå på 50 USD pr. fat vil arbeidsløysa truleg fortsette å auke gjennom mesteparten av Mange eksportnæringar vil imidlertid dra nytte av kronesvekkinga. I tillegg vil lågare oljepriser bidra til økt vekst internasjonalt. Endeleg vil ein ekspansiv finanspolitikk og låge renter i Noreg bidra positivt. Dette vil delvis motverke oppgangen i arbeidsløysa. Ein ser for seg eit lågt rentenivå i Noreg i mange år framover. Avkastninga på kapitalfondet pr er på 3,27 %, medan 3 mnd-nibor med kvartalsvis kapitalisering utgjer 0,82 %. Side24

25 Finansrapport 2015 Tabell 4 KORTSIKTIGE AKTIVA: Behaldnings- Behaldningsverdi verdi Avkastning Avkastning AvkastningIndeks Pr Pr siste månad hittil i år hittil i år %hittil i år Bankinnskot i Nordea ,45 % 0,82 % SUM KORTSIKTIGE AKTIVA LANGSIKTIGE AKTIVA: Behaldnings- Behaldnings- Andel av verdi verdi Avkastning Avkastning AvkastningIndeks porteføljen Pr Pr siste månad hittil i år hittil i år %hittil i år pr AKTIVAKL. 1: Norske og utanlandske aksjefond Storebrand Aksje Innland ,06 % 10,92 % Delphi Global ,00 % 13,27 % Div aksjefond SBM ,47 % 11,97 % SUM AKTIVAKLASSE % AKTIVAKL. 2: Obligasjonar/obligasjonsfond Aktiv Forvaltning SBM ,97 % 1,01 % SUM AKTIVAKLASSE % AKTIVAKL. 3: Særinnskot i bank/sertifikat/ pengemarknadsfond Bankinnskot i Sparebanken Møre* ,85 % 0,82 % Aktiv Forvaltning SBM ,08 % 0,82 % SUM AKTIVAKLASSE % SUM LANGSIKTIGE AKTIVA ,08 % 100 % SUM KAPITALFOND ,27 % Stresstest Eit uttrykk for den faktiske risiko i Møre og Romsdal fylkeskommune sin portefølje er den verdiendring som kjem fram ved gjennomføring av ein såkalla stresstest. Stresstesten er eit verktøy for å måle tapspotensialet i porteføljen dersom gitte føresetnader slår til. Finanstilsynets rundskriv 30/2001 beskriv standardiserte minimumskrav som ein slik stresstest må innehalde for å oppfylle nødvendige krav til målinga av marknadsrisiko. Vi ser på utfall som erfaringsmessig kan oppstå statistisk sett ein til to gangar i tiåret. Finanstilsynet anbefaler følgjande føresetnader for ein stresstest: - Eit fall i hovudindeksen ved Oslo Børs på 30 % - Eit fall på 20 % på tilsvarande indeksar i den internasjonale marknaden Side25

26 Finansrapport Ein renteauke på 2 % i den norske marknaden - Dersom det er nødvendig skal testen også omfatte ei vurdering av valutarisiko Tabell 5 Aktiva/passiva Balanse Balanse Endrings Durasjon Utrekna % MNOK parameter tap Gjeld med flytande rente 56 % % -39,8 Gjeld med fast rente 44 % % 0,0 Finanspassiva 100 % ,8 Kortsiktig likviditet, flytande rente 100 % % 28,6 Kortsiktig likviditet, fast rente 0 % 0 2 % 0,0 Kortsiktig likviditet 100 % % 28,6 Pengemarknad 60 % 67 2 % 0,25-0,3 Obligasjonar/obligasjonsfond 16 % 18 2 % 2,17-0,8 Norske aksjar 8 % 9-30 % -2,7 Utanlandske aksjar 15 % % -3,4 Netto valutaposisjon % -3,4 Langsiktig aktiva 100 % ,6 Samla finansaktiva Mogleg tap vil utgjere -21,8 Stresstesten som tar utgangspunkt i tala pr viser at Møre og Romsdal fylkeskommune har ein risikoeksponering med eit mogleg tap på 21,8 mill. kroner. Stresstesten tar for seg det verst tenkelege scenario, nemleg at renta stig samtidig som aksjekursane fell og valutakursane endrar seg negativt. Fylkesrådmannens kommentarar til den faktiske aktiva og passiva forvaltninga Risikoen både på aktiva og passiva forvaltninga er vurdert til å vere moderat. Møre og Romsdal fylkeskommune si finansforvaltning både når det gjeld kortsiktig likviditet, langsiktige aktiva og gjeldsforvaltning skjer innanfor rammene gitt i gjeldande finansreglement. Side26

27 Godkjenningavprotokoll Side27