Innherred samkommune BUDSJETTSITUASJONEN pr

Transkript

1 Innherred samkommune BUDSJETTSITUASJONEN pr Verdal, 25. oktober 2006.

2 1. INNLEDNING OG ADMINISTRASJONSSJEFENS KOMMENTAR Oppsummering av økonomisk status etter 3. kvartal SYKEFRAVÆR GJENNOMGANG AV ENHETENE Fellesområde ISK Økonomienhet IKT Organisasjon Kemner Landbruk og naturforvaltning Plan, byggesak og oppmåling Barn- og familie Dokumentsentret Servicekontoret av 13

3 1. Innledning og administrasjonssjefens kommentar Som det framgår av rapportene fra enhetene er det pr et merforbruk innen Barn- og familie og Helse/Rehabilitering på ca.3 mill. kroner, målt i forhold til budsjettet for de tre første kvartalene. Disse to enhetene ble tilbakeført til morkommunene 1. oktober etter vedtak om dette. Det foreslås at samkommunestyret ber morkommunene om å justere budsjettrammen til ISK i sak om kvartalsrapportene. Dette vil bety ca. 1,3 mill. kroner for Verdal kommune og 1,7 mill. kroner for Levanger kommune. Rapportene fra de administrative enhetene konkluderer foreløpig med balanse ved årets slutt. For flere av enhetene antydes det at resultatet ved årets slutt kan gi positivt avvik i forhold til budsjett. Administrasjonssjefen forventer derfor at deler av merforbruket innen de to forannevnte enheter vil kunne bli dekket gjennom disse besparelsene. Merforbruk innen ISK må morkommunene uansett dekke inn ved årets regnskapsavslutning. Grunnet tilbakeføring av nevnte enheter til morkommunene er også enhet 711 sosialhjelp (Levanger) tatt ut av ISK for 2006 og rapporteres sammen med øvrige enheter i morkommunen. 1.1 Oppsummering av økonomisk status etter 3. kvartal Oversikten nedenfor viser regnskapstall ved utgangen av 3. kvartal, sammenlignet med budsjett tall for hele året. Grp.ansvar Budsjett inkl. endring Forbruk i år 2005 Forbruk i fjor 700 POLITISKE ORGANER , ,3 702 ØKONOMIENHETEN , ,4 703 IKT , ,8 704 ORGANISASJONS- ENHETEN , ,4 705 KEMNER , ,1 706 LANDBRUK/ NATURFORVALTNING , ,4 707 PLAN/BYGGESAK/ OPPMÅLING BARN/FAMILIE , ,3 710 HELSE/REHABILITERING , ,0 711 SOSIALHJELP SERVICEKONTOR , DOKUMENTSENTER , Totalt av 13

4 Nedenfor presenteres den enkelte resultatenhetens anslag på resultat ved årets slutt i forhold til någjeldende budsjett for ISK. Forventet Enheter resultat ved årsslutt Fellesutgifter ISK Økonomi Organisasjon IKT Kemner Barne- og familie kr Helse- og rehabilitering kr Plan, byggesak og oppmåling Landbruk og naturforvaltning Dokumentsenteret Servicekontoret Totalt Sykefravær Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet fra 1. kvartal 2005 til 3.kvartal Tallene viser det samlede prosentvise sykefraværet for den enkelte enhet. Enhet kv. 2. kv. 3.kv. 4.kv 1. kv. 2. kv. 3. kv Økonomi 7,0 9,8 6,9 3,9 4,5 5,3 3,6 IKT 6,2 0 0,1 1,0 4,3 2,4 2,0 Organisasjon 8,1 9,6 14,4 16,9 18,7 13,0 8,8 Kemner 1,5 2,8 19,4 21,5 5,6 1,7 0,7 Landbruk og naturforvaltning 2,8 1,2 1,5 2,4 4,7 1,4 0,3 Plan, byggesak og oppmåling 1,7 2,2 1,4 0,9 5,4 6,4 1,7 Barne- og familie 6,3 8,2 6,5 4,4 5,2 4,0 3,6 Helse- og rehabilitering 4,0 5,8 3,6 5,0 8,5 5,8 7,3 Servicekontoret - - 0,8 3,8 2,1 3,8 0,6 Dokumentsenteret ,0 15,8 9,2 6,8 6,9 Totalt ISK 4,9 6,2 5,8 6,2 6,9 5,4 4,4 Sykefraværet for Innherred samkommune er redusert fra 5,4 % i 2. kvartal til 4,4 % i 3. kvartal. Dette er det laveste sykefraværet siden 1. kvartal av 13

5 3. Gjennomgang av enhetene 3.1 Fellesområde ISK.. Budsjett inkl. endring 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t På fellesområder ISK er ført samkommunestyret, kontrollutvalg, div. fellesutgifter, dialogseminar og lignende. Det er ikke budsjettert noe for disse områdene. Det er beregnet en samlet kostnad på kroner på disse områdene for Dette må dekkes inn gjennom stipulert innsparing på enhet for Plan, byggesak og oppmåling. 3.2 Økonomienhet.. Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Økonomienheten har et samlet forbruk pr. 30. september på 70 prosent. Lønnsforbruket er på 73 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 6,9 prosent 3. kvartal 2005 til 3,6 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Enheten ligger pr. 3.kvartal i år på samme forbruk som tilsvarende periode i fjor, 70 prosent. Også netto lønn ligger på samme nivå begge år. En ansatt er utleid til arbeid for resten av året vedrørende nye områder for eiendomsskatt. Noe volumøkning på innfordringskostnader og tilsvarende inntekter forklarer i hovedsak økningen i øvrige kostnader og på driftsinntektene. Det forventes ikke avvik av betydning mot årsbudsjett for regnskapet pr : ,0 9,8 6,9 3, ,5 5,3 3,6 Sykefraværet for 2006 har for alle kvartal vært lavere enn i Mesteparten av fraværet skyldes langtidssykefravær i en halvstilling. Fra begynnelsen av 4.kvartal opphører dette langtidssykefraværet. Ingen spesielle tiltak er i verksatt. 5 av 13

6 3.3 IKT Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t IKT har et samlet forbruk pr. 30. september på 83 prosent. Lønnsforbruket er på 70 prosent. Sykefraværet har økt fra 0,1 prosent 3. kvartal 2005 til 2,0 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter Regner med at driftsbudsjettet går i balanse. IKT har hele tiden varslet at budsjettet er veldig stramt ,2 0,0 0,1 1, ,3 2,4 2,0 Sykefraværet er av en slik art og nivå at det ikke har vært nødvendig med spesielle tiltak. 3.4 Organisasjon Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Organisasjon har et samlet forbruk pr. 30. september på 62 prosent. Lønnsforbruket er på 65 prosent. Sykefraværet er redusert fra 14,4 prosent 3. kvartal 2005 til 8,8 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. Enheten forventer ikke avvik mellom budsjett og regnskap ved årets slutt ,1 9,6 14,4 16, ,7 13,0 8,8 Sykefraværet ved enheten er i liten grad relatert til arbeidsplassen. Enheten driver aktiv 6 av 13

7 oppfølging av sykmeldte, og har kommet et stykke på veg med tilrettelegging av arbeidsplassene. 3.5 Kemner Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Kemner har et samlet forbruk pr. 30. september på 72 prosent. Lønnsforbruket er på 74 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 14,4 prosent 3. kvartal 2005 til 0,7 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap for 2006 ved årets slutt. Lønnsutgifter netto kan, i og med at det er budsjettert kr ,-, i sykepenger, virke vanskelig og nå. Pr. dato er det totalt inntektsført kr 64,431,-. Øvrige kostnader har et noe høyere forbruk % vis enn anslått etter 3 kvartal, men ytterligere merinntekter i gebyrsammenheng, forventet ca kr ,-, bidrar til at totalregnskapet kommer i balanse ,5 2,8 19,4 21, ,6 1,7 0,7 Ingen spesielle tiltak her, da det ikke er sykefravær av betydning for enheten. Noe spesielt i fjor i forbindelse med en persons langtidssykmelding. 3.6 Landbruk og naturforvaltning Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Landbruk har et samlet forbruk pr. 30. september på 82 prosent. Lønnsforbruket er på 70 prosent. Sykefraværet har gått ned 1,5 prosent 3. kvartal 2005 til 0,3 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Lønnsutgifter: På grunn av at en medarbeider gikk ut i ett års svangerskapspermisjon fra forventes lønnsutgiftene ved årets slutt å bli lågere enn budsjettert. 7 av 13

8 Øvrige kostnader: Overforbruk på enkelte poster medfører at øvrige kostnader blir noe høgere enn budsjettert pr Inntekter: Storparten av enhetens inntekter blir tradisjonelt fakturert i siste kvartal. Det forventes at inntektene pr blir like store som budsjettert. Avvik: Målsettingen er å holde budsjettrammen ved årets slutt ,8 1,2 1,5 2, ,7 1,4 0,3 Ingen spesielle tiltak igangsettes, da sykefraværet på enheten er lågt. 3.7 Plan, byggesak og oppmåling 1.Økonomi Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Plan, byggesak og oppmåling har et lønnsforbruk på 72 prosent. Sykefraværet har en liten økning fra 1,4 prosent 3. kvartal 2005 til 1,7 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Lønnsutgifter: Forbruk av lønn er som forventet litt lavere enn budsjettert på grunn av vakanse i to stillinger. Øvrige kostnader: Lisensutgifter, scanningsutgifter, nye kartkonstruksjoner/ baser og andre utgifter forfaller til betaling i 4. kvartal. Disse utgiftene vil medføre at øvrige kostnader vil være i samsvar med budsjettert beløp ved utgangen av året. Inntekter: Inntektene forventes å bli noe høyere enn det budsjetterte beløpet. Dette avhenger av at byggeaktiviteten holder høgt nivå også i 4. kvartal. 3. Status i driften og nye tiltak/ prosjekter som er igangsatt Regionen er preget av høy aktivitet i bygge- og anleggsbransjen, noe som medfører et stort arbeidspress innen fagfeltene plan, byggesak og oppmåling. Det er usikkert om enheten vil makte å løse alle arbeidsoppgavene innenfor lovpålagte tidsfrister. Bruk av enhetens ressurser er rettet inn mot saksbehandling. Plan- og utredningsarbeid er fortsatt lavt prioritert, noe som er uheldig i forhold til planberedskap i forbindelse med større etableringer. Elektronisk byggsøk er nå satt i drift. 8 av 13

9 Videre prioriteres følgende tiltak/ prosjekt: Scanning byggesaksarkiv Geografisk informasjonssystem utvikling av kartbaser Fra og med 2007 vil særlig følgende endringer i lov-/ regelverk påvirke driften: Endringer i plan- og bygningsloven vil medføre økt saksbehandling. Saksbehandling i hht. forurensningsforskriften overføres til kommunene fra fylkesmannen fra Ansvar for denne saksbehandlingen legges til plan, byggesak, oppmåling miljø i samkommunen. Denne omleggingen forberedes nå. Ny lov om kart og oppmåling ( lov om eiendomsregistrering) Organisasjonen forberedes på disse endringene i løpet av 4. kvartal. 4. Sykefravær ,7 2,2 1,4 0, ,4 6,4 1,7 Sykefraværet er redusert til 1,7 % fra 2. til 3. kvartal. Dette medfører noe jevnere tjenesteproduksjon. 3.8 Barn- og familie pr. sept 06 Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t I og med opphør av ISK samarbeidet for enheten er regnskapet oppgjort pr mot 75 prosent av totalbudsjettet Enhet barn og familie har et samlet forbruk pr. 30. september på 108 prosent. Lønnsforbruket er på 99 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 6,5 prosent 3. kvartal 2005 til 3,6 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhet Barn og familie har et netto resultat på ca. 108 prosent per , målt opp mot periodisert budsjett som i denne sammenhengen må regnes som et årsoppgjør for BaFa/ ISK. Merforbruket er på totalt 2,5 mill. kroner. Hvordan resultatene blir for BaFa i de respektive morkommuner ved årets slutt, vil naturlig nok avhenge av budsjettforutsetningene etter den Årsaken til avvik ligger hovedsakelig på øvrige kostnader, som igjen spores direkte tilbake til kostnader i barnevernet. De øvrige avdelingene har kjørt meget stramt dette året, og ligger derfor godt innenfor rammene for periodisert budsjett. Årsaker til økte kostnader i barnevernet kan oppsummeres slik: a. Etterslep fra 2005: b. Svært kostnadskrevende enkeltplasseringer i institusjon: av 13

10 c. Generell økning i plasseringskostnader (arbeidsgodtgjøring og utgiftsdekning) i fosterhjem: d. Avvik mellom reelle kostnader og tilskudd for tiltak for flyktninger: Det vises for øvrig til halvårsrapport for BaFa. Lønnsutgifter: Lønnsutgiftene ligger innenfor periodisert budsjett ,3 8,2 6,5 4, ,2 4,0 3,6 Vi er svært fornøyde med at sykefraværet fortsetter å gå ned. Årsakene til dette er færre langtidssykmeldinger, og et lavere korttidsfravær. Det er sannsynlig at det siste henger sammen med ferietid. De viktigste tiltakene for å holde et lavt sykefravær er stabilitet og muligheter for å kunne gi tjenester med tilstrekkelig kvalitet, i tillegg til at vi greier å bygge opp gode og utviklende arbeidsmiljø i hver morkommune. 3.9 Helse- og rehabilitering Grp.ansvar: 710 HELSE / REHABILITERING Budsjett inkl. endring 2005 Forbruk i fjor 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Avvik mellom budsjett og regnskap pr I og med opphør av ISK samarbeidet for enheten er regnskapet oppgjort pr mot 75 prosent av totalbudsjettet. Tallene viser at vi har et underforbruk på lønnsutgifter tilsvarende 5 prosent. Dette samsvarer med de prognosene vi har satt innenfor en sparing på kr ,- Konkret betyr dette at enheten har hatt ca. 2 årsverk i vakanser til en hver tid i perioden. Avvikene fordeler seg på de enkelte ansvarsområdene på følgende måte: 7100 Fellestiltak: Kr ,- overforbruk Kommentar: Her er stilling for rådgiver utgiftsført fra august måned Stillingen er ikke budsjettert for 2006, og utgiftene vil framkomme som merforbruk Samfunnsmedisin: kr ,- i underforbruk. Dette har sammenheng med vakanse i kommunelege I-stillingen Legetjenesten. kr ,- i overforbruk. Merforbruket ligger i overforbruk på syke- og ferievikarpostene på til sammen kr.. Videre er det et overforbruk på kr på medisinske forbruksvarer, et overforbruk på kr på posten Diverse tilskudd som skyldes pasientskadeforsikring for både Levanger og 10 av 13

11 Verdal kommune. Dette var en omlegging fra og med 2006 som etaten ikke var kjent med når budsjettet ble satt opp. Det siste store overforbruket ligger på kjøp av tjenester fra private som er på kr fra Skogn legesenter, som da er knyttet til en tidligere avtale om dekning av utgifter som sentret har i forbindelse med tursnuslege gjennom året Legevakttjenesten: Kr ,- i underforbruk Årsaken til dette relativt store underforbruket, ligger i at Sykehuset Levanger sender halvårsregninger 2 ganger pr år, og i regnskapet pr er da kun regning for 1. halvår 06 utgiftsført. Tilsvarende merutgift vil da komme på siste kvartal i morkommunenes regnskap Sosial og psykiatritjenesten: kr ,- i overforbruk Her er det som ved tidligere rapporteringer, to poster som har betydelig overforbruk. Det er da Opphold i rusinstitusjon som har et overforbruk på kr, og posten kjøp av tjenester fra private (Grønn omsorg Inn på tunet) som har et overforbruk på ca kr. På lønn faste stillinger er det et underforbruk på kr på grunn av vakante stillinger ved avdelingen Ergo-og fysioterapitjenesten: Kr ,- i underforbruk Tiltak Rus (prosjektet nr.46 og helsestasjon RUS) Kr i underforbruk. Årsaken til dette er at hele statstilskuddet på 1,4 mill kroner er inntektsført på ISK, mens 25 % av budsjettposten er overført til morkommunen (Verdal kommune) 7109 Fengselshelsetjenesten: Kr ,- i underforbruk Når det gjelder Sosialtjenesten Levanger (ansvar 7107 Mottak sosialtjenesten og 7108 Økonomisk sosialhjelp), så er disse kapitlene kommentert i egen delrapport under Levanger kommunes kvartalsrapport. Når det gjelder de tre prosjektene 7110 Opptrening av barn med CP, 7110 Sysselsettingsprosjektet for ungdom og 7112 Prosjekt Voldsmottak så er de tatt ut av ISK-regnskapet og overført til Levanger kommunes budsjett for Avvik i enheten pr Samlet overforbruk pr er ca kroner for Helse-rehab ISK. Dette er i samsvar med prognosen pr Det er andre året avdelingen har styrte vakanser i budsjettet, og enheten er svært betenkt på å fortsette med denne spareformen i Bekymringene ligger på to ansvarsområder: Legetjenesten og Sosial- og psykiatritjenesten. På legetjenesten er de områdene som er nevnt med vikarposter, medisinske forbruksvarer, kjøp av tjenester fra private samt diverse tilskudd til andre. Når det gjelder sosial- og psykiatritjenesten, så er de to postene som nevnt Opphold i rusinstitusjon og kjøp av tjenester fra private (Grønn omsorg). Her ligger det et avvik på henholdsvis kr og kr på de to budsjettpostene i forhold til budsjetterte poster i ISK-budsjettet. Restbudsjettene (25 %) er da overført til morkommunene i henholdsvis Levanger og Verdal kommune.. For tiltaket Grønn omsorg (Inn på tunet) har administrasjonssjefen bestemt at vi skal bruke samme beløp i 2 halvår som det var budsjettert med for 1.halvår. Dette utgjør kr ,- som 11 av 13

12 vi vanskelig kan justere ved å redusere på andre budsjettposter. De 4 gårdene i ordningen har fått tilbud om videre tilskudd tilsvarende kr ,- pr. gård. pr. mnd. Dette har de alle akseptert fra og ut året ,0 5,8 3,6 5, ,5 5,8 7,3 Tallene viser en økning for 3. kvartal Dette er bekymringsfullt. Viktig å få på plass tilstrekkelig bemanning. Få en snarlig avklaring på lederstruktur. Rolle og ansvar i koordinatorfunksjonen. Medarbeidersamtaler gjennomføres. Fortsatt sterkt FOKUS på miljøskapende tiltak.( Jfr. Lev i Lag ) Følger opp de tiltak vi refererte i 1. kvartalsrapport. Enheten har forventninger til det arbeid som er igangsatt gjennom HMS koordinator. Enhetsleder sitter i en gruppe som skal ta denne saken videre i høst Dokumentsentret Budsjett inkl. endring 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Dokumentsenteret har et samlet forbruk pr. 30. september på 63 prosent. Lønnsforbruket er på 67 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 17 prosent 3. kvartal 2005 til 6,9 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhetens lønnsutgifter er i samsvar med budsjettet ,0 15, ,2 6,8 6,9 Samarbeider tett med IHMS, oppfølgingssamtaler, rådgivning ergometri mm. 12 av 13

13 3.11 Servicekontoret Budsjett inkl. endring 11 Netto lønn Øvrige kostnader sykelønn T o t a l t Servicekontoret har hatt et samlet forbruk pr. 30. september på 74 prosent. Lønnsforbruket er på 72 prosent. Sykefraværet har en liten nedgang fra 0,8 prosent 3. kvartal 2005 til 0,6 prosent 3. kvartal Avvik mellom budsjett og regnskap pr Servicekontoret viser tilfredsstillende regnskapstall i 3.kvartal. Forbruket på øvrige kostnader er noe høyere enn gjennomsnittett, dette tallet påvirkes av portoutgifter som er den høyeste utgiftsposten til servicekontoret. Budsjettet forventes å gå i balanse forutsatt at portoutgiftene ikke medfører til et negativt avvik. Avvik på lønnsbudsjettet som ble rapportert i 2.kvartal er nå justert i 3.kvartal. Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter i 3.kvartal ,8 3, ,9 3,8 0,6 Fortsatt lavt sykefravær i servicekontoret, ingen langtidssykemeldte. Sosiale trivselstiltak både i og utenfor arbeid. Fokus på HMS-arbeid Motiverte medarbeidere, faglig utvikling. Teamarbeid, fellesskapsfølelse Medarbeidersamtaler, oppfølging av tiltak 13 av 13