Vi viser til vedtatt møteplan og innkaller med dette til styremøte i Fosen Regionråd. Fredag kl 1030, Rissa Hotell, Rissa kommune

Transkript

1 FOSEN REGIONRÅD Styremedlemmer i Fosen Regionråd VÅR REF.: Vidar DERES REF.: DATO: Vi viser til vedtatt møteplan og innkaller med dette til styremøte i Fosen Regionråd Fredag kl 1030, Rissa Hotell, Rissa kommune NB! Kaffe serveres fra kl Styremøtet vil det bli avviklet umiddelbart etter representantskapsmøte i Fosen Helse IKS som avvikles kl 0930 (egen innkalling sendes til representantskapets medlemmer) Styret behandler først saker som skal behandles i rådsmøtet/årsmøtet (egen innkalling), deretter fortsetter styret behandling av øvrige saker. Overrekkelse av utviklingsprisen for Fosen 2012 til LC Production vil skje i forbindelse med lunsj ca kl 1200! Ordfører Ove Vollan ønsker velkommen til Rissa og gir en orientering om kommunen. Saksliste: Sak 04/13 Oppfølging av styrets vedtak Sak 05/13 Årsmelding Fosen Regionråd 2012 Sak 06/13 Fosen Regionråd regnskap 2012 Sak 07/13 Regnskap og årsmeldinger 2012 for regionale samarbeidsordninger (orientering til styret og rådet) Sak 08/13 Pilot FOSEN styrking av landbruks-, miljø- og plankompetansen - forprosjektbeskrivelse Eventuelt andre saker Orienteringer: Fosen Barnevernstjeneste kort orientering v/rådmannen i Rissa (utsatt fra siste møte) og repr fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag. Kirkevergene på Fosen vil orientere om «Ny Gravferdslov» Kommunesamarbeid i Sør-Trøndelag oppfølging av rapport fra NIVI-analyse (innspill fra KS om oppnevning av politisk representant) Kommunale selvangivelser kort orientering om det pågående arbeidet. 1 Åmyra 5, 7170 Åfjord Telefon E-post: fosen.regionraad@fosen.net Internett:

2 Forfall meldes til sekretariatet snarest. Varamedlemmer møter bare etter nærmere innkalling! Med hilsen Fosen Regionråd Ove Vollan styreleder Åmyra 5, 7170 Åfjord Telefon E-post: Internett: 2

3 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: TIL: Styret i Fosen Regionråd SAK FRA: Sekretariatet/VD Møtedato: Sak 04/13 Oppfølging av styrets vedtak AC SAKSNR. SAKSNAVN TILTAK UTFØRT Sak 01/13 Oppfølging av styrets vedtak Ingen tiltak påkrevd OK Sak 02/13 Utviklingsprisen for Fosen 2012 Styrets vedtak om å tildele utviklingsprisen for Fosen 2012 til LC Production ble i brev av oversendtil bedriften. Prisen vil bli utdelt i forbindelse med avvikling av årsmøte den 14. juni. Sak 03/13 Vindkraftsamfunn Fosen Styrets vedtak ble i brev av oversendtil Drøftinger/ orientering er Transportplan for Sør- Trøndelag Prosjektleder Kjell Inge Skaldebø Orienteringen fra Sør-Trøndelag fylkeskommune og Fosenvegene AS, ei tim' te' by'n tatt til orientering OK OK OK Interkommunalt pilotprosjekt Plan/Miljø/Landbruk Innspill fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag og Sør- Trøndelag fylkeskommune I styremøtet fremkom det ingen signaler om at noen kommuner ikke vil være deltakere i et pilotprosjekt som omhandler Fosenregionen. Sekretariatet har arbeidet ut fra dette og holdt dialogen med fylkesnivået. Saken legges frem for videre behandling i rådmannsgruppe, AU og styre. OK Utredning om kommunesamarbeid - Samarbeidstrender og utfordringsbilde i Sør- Trøndelag Som opplyst i møtet ble det orientert om denne saken på Fylkesmøtetil KS-Sør-Trøndelag den 15. mai. I etterkant av denne saken har sekretariatet mottatt melding fra KS om å oppnevne politisk 3

4 SAKSNR. SAKSNAVN TILTAK UTFØRT representant til å delta i den oppnevnte «Fylkesgruppa» som koordineres gjennom KS. AU bør oppnevne representant som kan OK delta på første møte den 10. juni Kommunale selvangivelserprosjektgruppa og prosjektledelsen orientering om arbeidet har som mål å presentere v/repr fra prosjektledelsen oppsummering av selvangivelsene i forbindelse med et ekstra møte for styret i Fosen Regionråd, som planlegges til den 14. august, i Trondheim Styremedlemmene ble i mail av varslet om å avsette tid til denne samlingen. OK Referat fra styrets møte, 19. april, ble utsendt de n 25. april. Ligger også på : Sekretariatets innstilling: Orienteringen tas til etterretning. Arbeidsutvalgets enstemmige innstilling: Orienteringen tas til etterretning. Behandling i styremøte: Styrets vedtak: 4

5 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 07/ VD Årsmelding Fosen Regionråd 2012 Arbeidsutvalget 05/ VD Styret 05/ VD Rådet 01/ VD Vedlegg: Årsmelding for Fosen Regionråd 2012 (eget pdf-dokument). Saksfremstilling: Vedlagt sakspapirene er Fosen Regionråds forslag til årsmelding for 2012 Sekretariatets forslag til vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for Rådmannsgruppens enstemmige vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for Arbeidsutvalgets behandling: Noen språklige korrigeringer i det fremlagte forslag ble opprettet. Arbeidsutvalgets forslag til vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for 2012 Styrets innstilling overfor Rådet/årsmøtet: Rådet/Årsmøtets vedtak: 5

6 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 08/ HSJ Fosen Regionråd regnskap 2012 Arbeidsutvalget 06/ HSJ Styret 06/ HSJ Rådet 02/ HSJ Vedlegg: 1. Regnskap for 2012 med økonomioversikter og noter til regnskapet 2. Revisjonsberetning for årsregnskapet 2012 (eget dokument) Andre saksdokument ikke vedlagt denne saken: 1. Årsmelding 2012 for Fosen Regionråd (ref. egen sak) Saksfremstilling: Fosen Regionråd er regnskapsmessig oppretta som eget selskap med egen balanse. Regnskapet legges fram samla for hele regionrådets virksomhet inklusive balansen. Hvilke prosjekter det har vært aktivitet i framgår av regnskapet. Årsmelding og regnskap for tjenestesamarbeid hvor vertskommuner er ansvarlig for regnskapsføringen legges fram som egen sak. Vi har i saksframlegget og i NOTER til regnskapet redegjort for: o Økonomisk oversikt drift 2012 o Balanseregnskap o NOTE 1: Endring i arbeidskapital o NOTE 2: Oversikt over aksjer og andeler i varig eie o NOTE 3: Fond og resultat o NOTE 4: Status pr for bundne driftsfond og disposisjonsfond o NOTE 5: Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune o NOTE 6: Kapitalkonto o NOTE 7: Ekstraordinære utgifter som påvirker resultatet o NOTE 8: Oversikt over tiltaksmidlene bruk og avsetninger o NOTE 9: Avvik mellom budsjetterte og regnskapsførte driftsinntekter o Detaljregnskapet framlagt på samme nivå og inndeling i prosjekt jfr. det vedtatte budsjett for Fosen Regionråd Kommentarer til noen av prosjektene: Aktivitetene i regionsamarbeidet på Fosen har også i 2012 vært stor sammenligna med kunnskap vi har om samarbeidet i tilsvarende samarbeidsregioner. I flere sammenhenger er det imidlertid dokumentert at samarbeid er i rask utvikling i flere regioner, også innenfor områder som vi så langt ikke har vurdert å ta inn i samarbeidet. Når det gjelder aktivitetene i regionsamarbeidet så henvises det til årsmeldinga for Kommentarene nedenfor vil derfor i hovedsak fokusere på avvik mellom budsjett og regnskap. Prosjekt 4900 Fosen Regionråd (sekretariatet): Prosjektet kommer i utgangspunktet ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,18 (ref. konto 15800). Dette skyldes i hovedsak høyere renteinntekter enn budsjettert 6

7 Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til disposisjonsfond Sekretariatet. Prosjekt 4901 Tiltaksmidler: NOTE nr. 8 til regnskapet redegjør for bruk av og avsetning til Tiltaksfondet (tiltaksmidlene). I følge NOTE nr. 4 Fond og status er det pr avsatt kr på dette fondet. Prosjekt 4902 Fantastiske Fosen: Kysten er klar tok i 2011/2012 initiativ til å etablere et nytt destinasjonsselskap (KystNorge AS), og vi avventer det nye selskapets markedsføringsstrategi og produksjon av reklamemateriell. Som det framgår av NOTE 8 er det gjort administrativt vedtak om å dekke underskudd i 2012 på dette prosjektet med inntekstføring av kr fra Tiltaksmidlene. Prosjekt 4903 Fosenmessa: Som kjent ble Fosenmessa heller ikke i 2012 arrangert. Prosjektet kommer av den grunn ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr (ref. konto 15800). Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4910 Biblioteksamarbeid: Det har vært liten aktivitet innenfor dette samarbeidsområdet, og prosjektet kommer ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,30 (ref. konto 15800). Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til bundet driftsfond Biblioteksamarbeid. Prosjekt 4911 Fosenportalen: Videre utvikling av Fosenportalen skjedde i noe mindre omfang enn det som var planlagt i budsjettet. Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,60 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Kostnader med å utvikle Fosenportalen er tidligere foreslått delvis finansiert av midler fra dette fondet. Prosjekt 4916 Reiseliv: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,00 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4927 Utviklingsprisen for Fosen: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 670,00 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4929 Ungt entreprenørskap: Avsetning foretatt som vedtatt ved behandlingen av regnskapet for Prosjekt 4930 Felles IKT: prosjektet gjelder investering i nytt personalstyringssystem, hvor Åfjord er vertskommune for systemet. Prosjekt 4931 Regional koordinator / prosjektleder helse: denne stillingen ble vedtatt opprettet av styre i sak 02/12, i utgangspunktet som en prosjektstilling med varighet 2 år. Stillingen skal evalueres i god tid før utløpet av prosjektperioden, og evalueringen legges til grunn for evt. vurdering om videreføring. Prosjektet startet opp 1. september 2012, og finansieres i prosjektperioden i hht. vedtatt budsjett. Ubrukte midler i 2012 kr ,53 - er avsatt til bundet driftsfond Regionalkoordinator. Prosjekt 4950 Regionkonsulenten: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,35 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Regionkonsulenten. 7

8 Mindreforbruket skyldes i hovedsak inntektsført sykelønnsrefusjon (kr ) og mindre forbruk enn budsjettert til utviklingstiltak. Prosjekt 4953 Etterutdanning skole: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr i statstilskudd øremerka til etterutdanning av lærere. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. Tilsvarende midler ble overført til regionrådet via Leksvik kommune med til sammen kr Kr ble brukt til kurset Språk og leseveiledning. Kr ble overført til kommunene til gjennomføring av interne kurs. Resterende kr ble brukt til gjennomføring av etterutdanningstiltak i regionens regi. Merforbruket i forhold til budsjett ble finansiert fra bundet driftsfond Etterutdanning skole med kr ,07. Prosjekt 4954 Etterutdanning barnehage: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr i statstilskudd øremerka til etterutdanningstiltak for ansatte i barnehagene. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. I følge regnskapet ble det gjennomført tiltak i 2012 som til sammen kostet kr ,34. Merforbruket i forhold til budsjett ble finansiert fra bundet driftsfond Etterutdanning barnehage med kr , FEIDE Fosen: På slutten av året 2011 mottok vi via Sør-Trøndelag fylkeskommune et høyere statstilskudd til sluttfinansiering av prosjektet enn det som var forventet. Merinntekten ble avsatt på bundet driftsfond FEIDE, og kr er tilbakeført til kommunene i Det regionale innføringsprosjektet ansees med dette for å være avslutta. Prosjekt 4956 Regn med Fosen er et systemrettet utviklingsarbeid innen fagområdet matematikk. Regn med Fosen var et to - årig prosjekt som ble avslutta våren 2011, men utviklingsarbeidet fortsetter. I 2012 har det vært under utarbeidelse en håndbok i regning for aldersgruppen fra 4 til 8 år. Målgruppe er pedagoger i barnehager og grunnskoler i Fosen som jobber med barn i aldersgruppen. Utgiftene i 2012 kr ,22 - er finansiert av midler avsatt på bundet driftsfond Regn med Fosen. Prosjekt 4957 Ekstern skolevurdering: et verktøy som bidrar til vurdering av den enkelte skole. Vurderingen kan rette seg mot det pedagogiske og det organisatoriske på den enkelte enhet. I Fosen er det en målsetting at ekstern skolevurdering er et bidrag i skoleeier sitt arbeid med kvalitetsutvikling av skolene. Det er opprettet en vurderingsgruppe på 8 personer som har fått opplæring i metodikken knyttet til ekstern skolevurdering. Vurderingsgruppen er satt sammen av representanter fra de syv kommunene som skal være med i dette arbeidet. Alle de 21 skolene i regionen skal i løpet av en treårsperiode gjennomføre ekstern skolevurdering. Oppstart høsten 2010 og avslutning våren Prosjekt 4958 Videreutdanning skole Midlene som tidligere ble tilført regionsamarbeidet overføres nå direkte fra fylkesmannen til den enkelte kommune. 8

9 Sekretariatets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,43 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd ,18 Disposisjonsfond Sekretariatet 4903 Fosenmessa ,Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4910 Biblioteksamarbeid ,Bundet driftsfond Biblioteksamarbeid 4911 Fosenportalen ,Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4916 Reiseliv 3 004Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 6Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst ,3Disposisjonsfond Regionkonsulenten SUM ,4 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Rådmannsgruppens enstemmige innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,43 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd ,18 Disposisjonsfond Sekretariatet 4903 Fosenmessa ,Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4910 Biblioteksamarbeid ,Bundet driftsfond Biblioteksamarbeid 4911 Fosenportalen ,Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4916 Reiseliv 3 004Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 6Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst ,3Disposisjonsfond Regionkonsulenten SUM ,4 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Arbeidsutvalgets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,43 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 9

10 4900 Fosen Regionråd ,18 Disposisjonsfond Sekretariatet 4903 Fosenmessa ,Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4910 Biblioteksamarbeid ,Bundet driftsfond Biblioteksamarbeid 4911 Fosenportalen ,Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4916 Reiseliv 3 004Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 6Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst ,3Disposisjonsfond Regionkonsulenten SUM ,4 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Styrets enstemmige innstilling overfor Rådet/Årsmøte: Rådets / Årsmøtets enstemmige vedtak: 10

11 Fosen Regionråd regnskap 2012 ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT 2012 Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Regulert budsjett 2012 Regnskap 2011 Driftsinntekter: Salg av tjenester Ref fra staten Sykelønnsrefusjoner Momsrefusjon Ref fra fylkeskommuner Ref fra kommuner Ref fra andre - samt tiltaksmidler Tilskudd fra staten Gaver fra private SUM DRIFTSINNTEKTER Driftsutgifter: , Lønnsutgifter Sosiale utgifter ( ) Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon 429 Momsrefusjon Overføringer ( ) Fordelte utgifter 0 0 SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Finansinntekter: Renteinntekter, utbytte og eieruttak SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER Finansutgifter: 500 Renteutg, provisjoner og andre finansutg 529 Kjøp av andeler SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS 990 Motpost avskrivninger+ kalk renter NETTO DRIFTSRESULTAT

12 INTERNE FINANSTRANSAKSJONER 930 Bruk av tidligere års regnskapsm oversk 940 Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av likviditetsreserven SUM BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne driftsfond SUM AVSETNINGER /980 Regnskapsmessig mindreforbruk BALANSEREGNSKAP Regnskap 2012 Regnskap 2011 Anleggsmidler Aksjer og andeler Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Kasse/bank/post SUM EIENDELER EGENKAPITAL Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Kapitalkonto GJELD Langsiktig gjeld 0 0 Kortsiktig gjeld Kassekreditt 0 0 Annen kortsiktig gjeld Sum EK og gjeld Memoriakonti

13 NOTER til regnskapet 2012 Note 1: Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet Endring 2.1 Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter ,00 - Sum driftsutgifter ,00 + Eksterne finansinntekter ,00 - Eksterne finansutgifter 7 451,00 + Endring likviditetsreserve 0,00 Sum driftsregnskapet , ,00 Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap Sum endring arbeidskapital jf balansen Differanse 0 NOTE 2: Aksjer og andeler i varig eie Selskapet navn Balanseført verdi Markedsverdi Eierandel i selskapet Aksjer i Design ACE Andeler KLP Aksjer i Prebio Sum aksjer og andeler pr NOTE 3: Fond og resultat Disposisjonsfond Beløp Beholdning Bruk av fondet i driftsregnskapet Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet Beholdning Bundne driftsfond Beløp Beholdning Bruk av fondene i driftsregnskapet Avsetning til fondene Beholdning Drift Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) Årets disponering av resultat (mindreforbruk) Beholdning (mindreforbruk drift)

14 Mindreforbruk i 2011 kr ,97 er avsatt til fond slik det ble vedtatt av Rådet i Fosen Regionråd i sak 02/12: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd ,84 Disposisjonsfond Sekretariatet 4902 Fantastiske Fosen ,20 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4911 Fosenportalen ,80 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 710,00 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4929 Ungt entreprenørskap ,40 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst ,73 Disposisjonsfond Regionkonsulenten SUM ,97 NOTE 4: Fond status pr Disposisjonsfond Tiltaksmidler Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetninger til fondet Beholdning Disposisjonsfond Sekretariatet Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet Beholdning Disposisjonsfond Pensjon Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning Disposisjonsfond Regionkonsulenten Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet Beholdning Bundne driftsfond Regional utvikling Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Samarbeidsordninger Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning

15 Bundne driftsfond Fosen DMS Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Folkehelse Fosen Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Etterutdanning skole Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Etterutdanning barnehage Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Ekstern skolevurdering Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Biblioteksamarbeid Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Regn med Fosen Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Personalstyringssystem Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning

16 Bundne driftsfond FEIDE Beløp Beholdning Bruk av fondet Avsetning til fondet 0 Beholdning Bundne driftsfond Regionalkoordinator Beløp Beholdning Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet Beholdning Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) Årets disponering av resultat (mindreforbruk) Beholdning (mindreforbruk drift) NOTE 5: Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr Bilagsnr Fakt.dato Tekst Beløp Nullstill gruppeliv 2010, overført Åfjord kommune , Nullstilling gruppeliv - overføres Åfjord kommune , Nullstilling OU-midler - overføres Åfjord kommune -709, Saldo skyldig gruppeliv overføres Åfjord komm , Saldo skyldig OU-midler overføres Åfjord komm -823,25 NOTE 6: Kapitalkonto Sum skyldig pr 31/ ,61 Debet Kredit Inngående balanse Kjøp av andeler Utgående balanse Sum NOTE 7: Ekstraordinære utgifter som påvirker resultatet For lite avsatt til KLP ,11 Pluss arbeidsgiveravgift 3 700,00 Sum ,11 16

17 NOTE 8: Tiltaksmidlene bruk og avsetninger Formål Budsjett Utbetalt / Avsetning - Vedtak / kommentarer postert er 2012 Disp. av overskudd 2011 jfr. Vedtak ,40 TV-serie Tuva fra Tarva Adm.vedtak i sak 1/12 Stipend Runa Grydeland til OL-satsing Arbeidsutvalget sak 2/12 Folkefest etter vedtaket om kampflybasen Arbeidsutvalget sak 3/12 Utviklingsprisen - kjøp av skulpturer Adm.vedtak i sak 5/ Fantastiske Fosen - dekning av u.skudd Adm.vedtak i sak 6/12 Prosjekt 4903 Fosenmessa Prosjekt 4911 Fosenportalen Prosjekt 4927 Utviklingsprisen for Fosen Avsetning jfr. Budsjettet , ,40 NOTE 9: Avvik mellom budsjetterte og regnskapsførte driftsinntekter Regnskap 2012 Budsjett 2012 AVVIK Kommentarer til avvik 700 Ref. fra staten Mindre tilskudd enn budsjettert til: o 4953 Etterutdanning skole (46000) o 4954 Etterutdanning barnehage (12000) o 4958 Videreutdanning skole (700000) 710 Sykelønnsrefusjoner o Ikke budsjettert 729 Mva - refusjoner o Ikke budsjettert 750 Ref. fra k ommuner o 4931 Regionkoordinator / prosjektleder helse - nytt prosjekt vedtatt i året 800 Tilskudd fra staten o Prosjekt 4931 Regionkoordinator / prosjektleder helse fikk innvilget skjønnstilskudd (645000). o Prosjekt 4950 Regionkonsulent oppvekst - økt skjønnstilskudd (15000) 17

18 PR OSJEKTR EGNSKAP 2012 FOSEN R EGI ONRÅD: Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap FOSEN REGIONRÅD Fastlønn , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , Pensjonsinnskudd KLP , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr , , Arbeidsgiveravgift , , Kontormateriell 9 733, , Abonnement aviser/tidsskrifter 9 825, , Bevertning , , Diverse materiell / utgifter 4 627, , Utgiftsdekning 0, , Velferdstiltak ansatte 0, , Andre tjenester/materialer 204, , Porto, fraktutgifter 2 267, , Gebyr banktjenester 3 700, , Telefon- og faxutgifter , , Linjeleie , , Annonser 0, , Trykking/kopiering 4 620, , Representasjon 6 319, , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , Diettgodtgjørelse 5 545, , Bilgodtgjørelse , , Telefon godtgjørelse (7 812,00) (7 812,00) Diverse transportutgifter 0, , Oppholdsutgifter ved reiser 3 764, , Transport reiseregninger , , Yrkesskade-/reiseforsikring , , Husleie 0, , Kontingenter 0, , Div. avg., gebyrer, lisenser 9 329, , Kjøp av EDB-utstyr 0, , Kjøp av EDB-program 35, , Kjøp av annet utstyr , , Leie av utstyr , , Serviceavtaler , , Konsulenttjenester , , Utviklingstiltak , , Moms 25% , , Moms 8% 430, , Diverse renteutgifter 0, , Kjøp av aksjer 7 451, , Avsetning disposisjonsfond , , Avsetn til bundne driftsfond 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk , ,84 Sum utgifter , , Div. gebyr (68,11) 0 0 (61,00) Sykelønnsrefusjoner 0, ( ,00) Kompensasjon 25% moms (43 477,47) 0 0 (46 999,46) Kompensasjon 8% moms (430,96) 0 0 (5 303,55) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Skjønnstilskudd ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Renter av bankinnskudd ( ,39) ( ) ( ) ( ,39) 18

19 Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap Forsinkelsesrenter (968,00) 0 0 (22,00) Andre renteinntekter 0, (2,00) Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (65 813,74) 0 (65 813) ( ,03) Bruk av disposisjonsfond ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Bruk av bundne fond 0,00 ( ) ( ) 0,00 Sum inntekter ( ,67) ( ) ( ) ( ,43) 4900 Fosen Regionråd 0, , TILTAKSMIDLER Overføring til private , , Tilskudd regionale prosjekter , , Avsetning disposisjonsfond , ,00 Sum utgifter , , Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ) ( ) 0, Bruk av disposisjonsfond ( ,00) 0 ( ) (5 000,00) Sum inntekter ( ,00) ( ) ( ) (5 000,00) 4901 Tiltaksmidler 0, , FANTASTISKE FOSEN Porto, fraktutgifter 0, , Div. avg., gebyrer, lisenser , , Konsulenttjenester 0, , Moms 25% , , Avsetning disposisjonsfond , , Regnskapsmessig mindreforbruk 0, ,20 Sum utgifter , , Diverse avgiftspliktig salg 3 500,00 (40 000) (40 000) (64 500,00) Kompensasjon 25% moms (24 250,75) 0 0 (27 379,70) Ref. fra kommuner (fakturert) (92 002,00) (92 000) (92 000) ( ,00) Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (56 985,20) 0 (56 985) (79 066,51) Bruk av disposisjonsfond (8 501,00) 0 (8 501) 0,00 Sum inntekter ( ,95) ( ) ( ) ( ,21) 4902 Fantastiske Fosen 0, , FOSENMESSA Annen lønn & trekkpl godtgj. 0, , Arbeidsgiveravgift 0, , Kontormateriell 0, , Bevertning 0, , Diverse materiell / utgifter 0, , Andre tjenester/materialer 0, (595,00) Representasjon 0, , Husleie 0, , Konsulenttjenester 0, , Moms 25% 0, , Moms 8% 0, , Tilskudd regionale prosjekter 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk , ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms 0, (3 846,20) Kompensasjon 8% moms 0, (855,48) Gaver fra private 0, (1 000,00) Bruk av disposisjonsfond (20 000,00) (20 000) (20 000) (55 548,32) Sum inntekter (20 000,00) (20 000) (20 000) (61 250,00) 4903 Fosenmessa 0, ,00 19

20 Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap BIBLIOTEKSAMARBEID Bevertning 1 382, Utgiftsdekning 9 800, , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0, , Husleie 303, , Til kommuner/komm inst 0, , Moms 25% 2 450, , Moms 8% 24, , Regn skapsmessig mindreforbruk , ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms (2 450,00) 0 0 0, Kompensasjon 8% moms (24,30) 0 0 0, Ref. fra kommuner (fakturert) (50 004,00) (50 000) (50 000) (50 002,00) Bruk av bundne fond 0, ( ,56) Sum inntekter (52 478,30) (50 000) (50 000) ( ,56) 4910 Biblioteksamarbeid 0, , FOSENPORTALEN Lisenser , , Konsulenttjenester 3 324, , Moms 25% , , Avsetning disposisjonsfond , , Regnskapsmessig mindreforbruk , ,80 S um utgifter , , Kompensasjon 25% moms (71 499,60) 0 0 (35 853,80) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk ( ,80) 0 ( ) (94 068,40) Bruk av disposisjonsfond (15 000,00) (15 000) (15 000) (15 000,00) Sum inntekter ( ,40) ( ) ( ) ( ,20) 4911 Fosenportalen 0, , REISELIV Informasjon , , Moms 25% 8 000, , Avsetning disposisjonsfond 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk 3 004, ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms (8 000,00) 0 0 (9 250,00) Ref. fra kommuner (fakturert) (35 004,00) (35 000) (35 000) (32 002,00) Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk 0, (5 956,00) Bruk av disposisjonsfond 0, (4 998,00) Sum inntekter (43 004,00) (35 000) (35 000) (52 206,00) 4916 Reiseliv 0, , UTVIKLINGSPRISEN FOR FOSEN Diverse materiell / utgifter 0, , Moms 25% 70, , Overføring til private , , Avsetning disposisjonsfond 710, , Regnskapsmessig mindreforbruk 670, ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms (70,00) 0 0 (60,00) Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (710,00) 0 (710) 0, Bruk av disposisjonsfond (26 000,00) (26 000) (26 000) (26 000,00) Sum inntekter (26 780,00) (26 000) (26 710) (26 060,00) 4927 Utviklingsprisen for Fosen 0, ,00 20

21 Konto Konto(T) Regnsk ap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap UNGT ENTREPRENØRSKAP Porto, fraktutgifter 0, , Utviklingstiltak 0, , Avsetning disposisjonsfond , , Regnskapsmessig mindreforbruk 0, ,40 Sum utgifter , , Ref. fra kommuner (fakturert) 0, , Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (83 440,40) 0 (83 440) 0, Bruk av disposisjonsfond 0, ( ,00) Sum inntekter (83 440,40) 0 (83 440) ( ,40) 4929 Ungt Entreprenørskap 0, , FELLES IKT Overføring til kommuner , , Avsetn til bundne driftsfond 0, ,00 Sum utgifter , , Skjønnstilskudd 0, ( ,00) Bruk av bundne fond ( ,00) 0 0 0,00 Sum inntekter ( ,00) 0 0 ( ,00) 4930 Felles IKT 0, , REGIONAL KOORDINATOR/PROSJEKTLEDER HELSE Fastlønn , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , Pensjonsinnskudd KLP , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 465, , Arbeidsgiveravgift , , Kontormateriell 0, , Faglitteratur 0, , Bevertning 1 600, , Telefon- og faxutgifter 0, , Annonser , , Representasjon 0, , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , Diettgodtgjørelse 150, , Bilgodtgjørelse 2 455, , Telefon godtgjørelse 1 000, , Transport reiseregninger 972, , Yrkesskade-/reiseforsikring 205, , Div. avg., gebyrer, lisenser 2 054, , Kjøp av annet utstyr , , Utviklingstiltak 0, , Moms 25% , , Avsetn til bundne driftsfond , ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms (11 898,90) 0 0 0, Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) 0 0 0, Skjønnstilskudd ( ,00) 0 ( ) 0,00 Sum inntekter ( ,90) 0 ( ) 0, Regional koordinator/prosjektleder helse 0, ,0 0 21

22 Konto Konto(T) Regnskap REGIONALKONSULENT OPPVEKST Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap Fastlønn , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , Pensjonsinnskudd KLP , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr , , Arbeidsgiveravgift , , Kontormateriell 0, , Faglitteratur 0, , Bevertning 2 470, , Diverse materiell / utgifter 1 215, , Utgiftsdekning 0, , Porto, fraktutgifter 0, , Telefon- og faxutgifter 4 265, , Representasjon 0, , Diettgodtgjørelse 1 789, , Bilgodtgjørelse , , Telefon godtgjørelse (108,00) , Diverse transportutgifter 603, , Oppholdsutgifter ved reiser 1 016, , Transport reiseregninger 9 922, , Yrkesskade-/reiseforsikring 611, , Div. avg., gebyrer, lisenser 2 054, , Kjøp av annet utstyr , , Konsulenttjenester , , Utviklingstiltak , , Moms 25% 5 154, , Moms 8% 461, , Avsetning disposisjonsfond , , Regnskapsmessig mindreforbruk , ,73 Sum utgifter , , Sykelønnsrefusjoner ( ,00) 0 0 0, Kompensasjon 25% moms (5 154,83) 0 0 (2 922,92) Kompensasjon 8% moms (461,05) 0 0 (863,67) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Ref. fra andre (fakturert) 0, (12 313,90) Skjønnstilskudd ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (59 899,73) 0 (59 900) ( ,62) Bruk av disposisjonsfond (50 000,00) (50 000) (50 000) 0,00 Sum inntekter ( ,61) ( ) ( ) ( ,11) 4950 Regionkonsulent oppvekst 0, , ETTERUTDANNING SKOLE Lønn støttekontakter 3 000, , Annen lønn & trekkpl godtgj , , Arbeidsgiveravgift 544, , Faglitteratur 6 234, , Bevertning , , Utgiftsdekning 2 948, , Representasjon 0, , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , Diettgodtgjørelse 0, , Bilgodtgjørelse 2 410, , Reiseutg. ref. fakt. 779, , Oppholdsutgifter ved reiser 1 226, , Transport reiseregninger 2 305, ,56 22

23 Konto Konto(T) Regnskap Opprinnelig Revidert budsjett Regnskap 2012 budsjett Husleie 7 427, , Kjøp av annet utstyr 0, , Moms 25% 51, (256,80) Moms 8% 857, , Overføring til kommuner , , Overføring til private 4 933, , Avsetn til bundne driftsfond 0, ,27 Sum utgifter , , Ref. fra staten ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Kompensasjon 25% moms (51,00) , Kompensasjon 8% moms (857,26) 0 0 (1 286,22) Ref. fra kommuner (fakturert) (6 480,00) 0 0 (3 300,00) Bruk av bundne fond ( ,07) 0 0 0,00 Sum inntekter ( ,33) ( ) ( ) ( ,42) 4953 Etterutdanning skole 0, , ETTERUTDANNING BARNEHAGE Annen lønn & trekkpl godtgj , , Arbeidsgiveravgift 714, , Bevertning , , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , Oppholdsutgifter kurs 2 450, , Diettgodtgjørelse 1 792, , Bilgodtgjørelse 0, , Diverse transportutgifter 3 192, , Transport reiseregninger 492, , Husleie , , Konsulenttjenester , , Moms 25% 0, , Moms 8% 982, , Overføring til kommuner 0, , Avsetn til bundne driftsfond 0, ,72 Sum utgifter , , Ref. fra staten ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Kompensasjon 25% moms 0, (64,00) Kompensasjon 8% moms (982,97) 0 0 (428,74) Bruk av bundne fond (47 421,37) 0 0 0,00 Sum inntekter ( ,34) ( ) ( ) ( ,74) 4954 Etterutdanning barnehage 0, , FEIDE FOSEN Bevertning 0, , Lisenser 180, , Div. avg., gebyrer, lisenser 0, , Kjøp av EDB-utstyr 0, , Kjøp av EDB-program , , Konsulenttjenester 0, , Moms 25% 4 295, , Overføring til kommuner , , Avsetn til bundne driftsfond 0, ,54 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms (4 295,00) 0 0 ( ,39) Ref. fra fylkeskommuner 0, ( ,75) Ref. fra kommuner (fakturert) 0, ( ,15) Bruk av bundne fond ( ,00) 0 0 0,00 Sum inntekter ( ,00) 0 0 ( ,29) 4955 FEIDE Fosen 0, ,00 23

24 Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap REGN MED FOSEN Bevertning , , Diverse materiell / utgifter 0, , Bilgodtgjørelse 0, , Husleie 3 972, , Konsulenttjenester , , Moms 8% 317, , Overføring til kommuner , ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 8% moms (317,78) 0 0 (28,44) Bruk av bundne fond (80 412,22) 0 0 (56 291,02) Sum inntekter (80 730,00) 0 0 (56 319,46) 4956 Regn med Fosen 0, , EKSTERN SKOLEVURDERING Annen lønn & trekkpl godtgj , , Arbeidsgiveravgift 5 752, , Bevertning , , Diverse materiell / utgifter 45, , Diettgodtgjørelse 190, , Bilgodtgjørelse 4 536, , Oppholdsutgifter ved reiser 0, , Transport reiseregninger 8 061, , Husleie 9 953, , Moms 25% 158, , Moms 8% 1 441, , Overføring til kommuner , ,00 Sum utgifter , , Kompensasjon 25% moms (158,00) 0 0 (720,00) Kompensasjon 8% moms (1 441,16) 0 0 (1 572,96) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ) ( ) ( ,00) Bruk av bundne fond (22 417,88) (40 000) (40 000) (25 324,85) Sum inntekter ( ,04) ( ) ( ) ( ,81) 4957 Ekstern skolevurdering 0, , VIDEREUTDANNING SKOLE Overføring til kommuner 0, ,00 Sum utgifter 0, , Ref. fra staten 0,00 ( ) ( ) ( ,00) Sum inntekter 0,00 ( ) ( ) ( ,00) 4958 Videreutdanning skole 0, , SAMARBEIDSPROSJEKT OPPVEKST Transport reiseregninger 0, , Konsulenttjenester 0, , Moms 25% 0, ,40 Sum utgifter 0, , Kompensasjon 25% moms 0, (9 965,40) Ref. fra kommuner (fakturert) 0, (25 191,00) Bruk av bundne fond 0, (15 854,40) Sum inntekter 0, (51 010,80) 4959 Samarbeidsprosjekt oppvekst 0, ,00 24

25 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 09/ HSJ Regnskap og årsmeldinger 2012 for Arbeidsutvalget 07/ HSJ regionale samarbeidsordninger Styret 07/ HSJ (orientering til styret og rådet) Rådet 03/ HSJ Vedlegg: 1. Regnskap / årsmeldinger / kommentarer til regnskapet for de ulike samarbeidsordninger Andre saksdokumenter (ikke vedlagt denne saken): Saksfremstilling: Brutto driftsutg Finansiert av kommunene Brutto driftsutg. Finansiert av kommunene Fosen Regnskap Fosen Lønn Kemnerkontoret for Fosen Fosen Barneverntjeneste Fosen IKT (drift) Fosen Inkasso Fosen Låneadministrasjon Fosen Kart/GIS Sak/arkiv Helse- og omsorgsprogrogram Regnskap og årsmeldingene som er inntatt i saksframlegget er utarbeidet av lederne av tjenestesentrene eller regionansvarlig for samarbeidsordningene. Avsetning til fond og bruk av fond: Styret i Fosen Regionråd behandlet spørsmålet om avsetning til og bruk av fond i sak 23/12. Følgende ble vedtatt: Eventuelt regnskapsmessig mindreforbruk kan i forbindelse med regnskapsavslutningen avsettes til bundet fond drift. Maksimal beholdning avsatt til bundet fond drift skal ikke overstige kr Tilsvarende forutsettes det at eventuelt regnskapsmessig merforbruk blir dekket av midler som er avsatt til bundet fond drift. Unntatt fra bestemmelsen om maksimal fondsbeholdning er Fosen IKT, som det er vedtatt egne bestemmelser for vedrørende avsetning til bundne fond drift og investering. Sekretariatets innstilling: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. 25

26 Behandling i Rådmannsgruppens møte: Rådmannsgruppa presiserer viktigheten av at tjenestesentrene følger opp avtalene om å avvikle dialogmøter med kommunene. Rådmannsgruppens enstemmige vedtak: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. Arbeidsutvalgets innstilling: Styret tar rådmannsgruppens vedtak til orientering. Styrets vedtak: Rådets / Årsmøtets enstemmige vedtak: 26

27 REGNSKAP 2012: FOSEN REGNSKAP (utarbeidet av: Ingjerd Harøy ) Konto Tekst Regnskap 2012 Budsjett 2012 Regnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Inventar/utstyr Utviklingstiltak og konsulenttjenester Internkjøp (fra vertskommune) SUM DRIFTSUTGIFTER Utfakturering av post (separat) Ref. arbeidsmarkedstiltak Sykepenger Betaling fra kommuner og firma Andre renteinntekter SUM DRIFTSINNTEKTER Fosen Regnskap Kommuneandeler: Kommune: Regnskap 2012 Budsjett 2012 Regnskap 2011 Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik Mosvik Betalt av "småselskap" SUM ÅRSMELDING/KOMMENTARER TIL REGNSKAPET: 1. Forholdet mellom regnskap og budsjett: Utgifter: Lønn- og sosiale utgifter: Vi har greid å holde budsjettet selv om vi hadde et merforbruk når det gjaldt overtid. Vi må påberegne noe overtid i forbindelse med årsoppgjør, men vi har også hatt en del overtid innenfor systemarbeid. Vår systemansvarlig har vært deltaker innenfor prosjektarbeid med oppfølging av sykemeldte og reiseweb. Samtidig har vi kjøpt konsulenthjelp for å rydde i kundenummer - noe som var helt nødvendig i forbindelse med overgang fra å fakturere ut kommunale avgifter i Pro-active til Agresso. Samtidig som dette letter innfordringsarbeidet i EKKO. Dette har medført at løpende arbeidsoppgaver har vært nødt til å tas ut over ettermiddagene. 27

28 Kjøp av varer og tjenester: I beløpet ligger portoutgifter - men disse utfaktureres separat og kommer inn igjen i regnskapet som inntekt. I postene inngår kjøp av fakturablanketter, lisens for avstemmingsprogram, inventar og innkjøp av datautstyr. Konsulenttjenester: Internkjøp fra Bjugn kommune ligger noe over budsjettet - dette har sin årsak i merarbeid i forbindelse med årsoppgjøret og møtervirksomhet. Inntekter: Det er utfakturert kommunene litt over budsjettet. Dette har sin årsak i at vi har en kommune mindre å dele utgiftene på - og vi har den samme arbeidsstaben. Når vi da tar høyde for lønnsutvikling med tilhørende sosiale utgifter - så vil dette bli en naturlig konsekvens av at noen går ut av samarbeidet. Vi har tatt inn noe over budsjettet på "små-firma". Dette har sin årsak i at en del av disse firmaene så langt ifra er noen "små-firma". 2. Kunder pr : Fosen regnskap har en stabil bemanning. Fosen regnskap førte regnskap for 29 firma pr , samtidig som vi skanner og remitterer for 3 firma som føres i Rissa kommune. Fra tas imidlertid ansvaret over for føringen av regnskapet for Fosen Renovasjon IKS. 3. Samhandling mellom vertskommune og deltakerkommunene: Samhandlingen mellom Fosen regnskap og deltakerkommunene anses å være god. Vi anser det som viktig at vi får tilbakemeldinger på det arbeidet vi utfører. Der kunne gjerne kommunene ha vært enda mer aktiv i å si ifra om sine behov. Vi har en intensjon om å avlegge hver kommune et besøk i løpet av året - men ser at det ofte kan være problematisk for kommunene å rydde tid til dette. 4. Organisering og bemanning: Fosen regnskap har pr dags dato en bemanning på 9,95 stilling. En ansatt har også i 2012 hatt 10 % permisjon pga omsorg for små barn. Fosen regnskap har egen systemansvarlig i 100 % stilling som vi ser at vi har svært god nytte av. Med den kompetansen som denne nå har opparbeidet så ser vi at vi sparer en del på innleie av konsulenter. Som tidligere har hvert firma sin egen kontaktperson, noe som vi har fått inntrykk av fungerer greit og kanskje litt betryggende for tjenestekjøper. 5. Arbeidsmiljø/sykefravær: Arbeidsmiljøet anses å være godt og vi har svært lite langtidssykefravær. Sykefraværet i 2012 har stort sett vært pga syke barn eller vanlig "omgangssyke". 6. Kompetanse i organisasjonen og tiltak for å heve kompetansen: Avdelingen har en autorisert regnskapsfører og de aller fleste har høyskoleutdanning og lang "fartstid" innenfor regnskap. For å heve kompetansen så er det viktig å være med på de kursene som arrangeres - samt å drive intern opplæring. 7. Forbedrings- og effektiviseringstiltak/utviklingstiltak gjennomført i 2012: 28