FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf:

Transkript

1 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 12/ HSJ Fosen Regionråd regnskap 2010 Arbeidsutvalget 11/ HSJ Styret 11/ HSJ Rådet 02/ HSJ Vedlegg: 1. Regnskap for 2010 med økonomioversikter og noter til regnskapet 2. Revisjonsberetning for årsregnskapet 2010 (eget dokument) Andre saksdokument ikke vedlagt denne saken: 1. Årsmelding 2010 for Fosen Regionråd (ref. egen sak) 2. Vedtektene for Tiltaksfondet Saksfremstilling: Fosen Regionråd er regnskapsmessig oppretta som eget selskap med egen balanse. Regnskapet legges fram samla for hele regionrådets virksomhet inklusive balansen. Hvilke prosjekter det har vært aktivitet i framgår av regnskapet. Vi har i saksframlegget og i NOTER til regnskapet redegjort for bruk og avsetninger til bundne driftsfond og disposisjonsfond. Status pr for bundne driftsfond og disposisjonsfond framgår av NOTE nr. 3 til regnskapet. Årsmelding og regnskap for tjenestesamarbeid hvor vertskommuner er ansvarlig for regnskapsføringen legges fram som egen sak. Kommentarer til noen av prosjektene: Prosjekt 4900 Fosen Regionråd (sekretariatet): Prosjektet kommer i utgangspunktet ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,93 (ref. konto 15800). Dette skyldes i hovedsak følgende forhold: o o Renteinntekter som ikke var budsjettert Lavere lønnskostnader enn budsjettert på grunn av at kontorsekretærstillingen ikke har vært besatt Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til disposisjonsfond Sekretariatet. Prosjekt 4901 Tiltaksmidler: NOTE nr. 8 til regnskapet redegjør for bruk av og avsetning til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Pr står det avsatt kr ,18 på dette fondet. Prosjekt 4902 Fantastiske Fosen: Det ble ingen avklaring på om ny utgave av brosjyren Fantastiske Fosen skal revideres og utgis slik det var forutsatt i budsjettet for Det regnskapsmessige mindreforbruket på kr ,51 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Evt. kostnad med å utgi brosjyren Fantastiske Fosen er tidligere foreslått delvis finansiert av midler fra dette fondet. Prosjekt 4910 Biblioteksamarbeid: Tiltaket ble innvilget et statstilskudd på kr til prosjektet ABM-utvikling - lesing som glede og mulighet. Tiltaket er kommet i gang i 2011,

2 og tilskuddet er derfor foreslått avsatt til bundet driftsfond Biblioteksamarbeid. Prosjekt 4911 Fosenportalen: Videre utvikling av Fosenportalen skjedde i noe mindre omfang enn det som var planlagt i budsjettet. Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,40 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Evt. kostnad med å utvikle Fosenportalen er tidligere foreslått delvis finansiert av midler fra dette fondet. Prosjekt 4916 Reiseliv: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr (ref. konto 15800) foreslås avsatt på disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4950 Regionkonsulenten: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,62 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Regionkonsulenten. I 2010 ble det innkjøpt undervisningsmateriell til prosjektet Regnmakerne til en kostnad på ca. kr Materiellet er installert i en egen bilhenger som kan benyttes av grunnskolene på Fosen. Innkjøpet ble finansiert av tilskudd fra lokale kraftselskap og Enova. Prosjekt 4953 Etterutdanning skole: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr i statstilskudd øremerka til etterutdanning av lærere. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. Tilsvarende midler ble overført til regionrådet via Mosvik og Leksvik kommuner med til sammen kr Av det totale statstilskuddet ble kr overført til kommunene til delvis finansiering av etterutdanningstiltak. Kr ble brukt til etterutdanningstiltak i regi av regionrådet. Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,19 (ref. konto 15800) foreslås avsatt på bundet driftsfond Etterutdanning skole. Prosjekt 4954 Etterutdanning barnehage: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr i statstilskudd øremerka til kompetanseheving av ansatte samt språkstimuleringstiltak. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. Tilsvarende midler ble overført til regionrådet via Mosvik og Leksvik kommuner med til sammen kr Av det totale statstilskuddet på kr ble kr brukt til gjennomføring av tiltak i regi av regionrådet. Regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,26 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til bundet driftsfond Etterutdanning barnehage FEIDE Fosen: prosjektet inngår ikke i budsjettet for 2010, men det er vedtatt et eget budsjett for tiltaket hvor finansieringa er fordelt mellom staten/fylkeskommunen og kommunene. Ref. for øvrig regnskapet for Det er et økende behov for å innføre en enhetlig løsning for identitetsforvaltning i skolen. Dette vil danne grunnlaget for en sikrere og mer effektiv IKT-infrastruktur hos landets skoleeiere. FEIDE (Felles elektronisk identitet) er den løsningen Kunnskapsdepartementet har valgt for sikker identifisering i utdanningssektoren. Kunnskapsdepartementets plan var at i 2010 skulle alle i Skole-Norge ha fått tilbud om en Feide-identitet fra sin skoleeier. Med bakgrunn i Kunnskapsdepartementets pålegg om innføring av FEIDE, valgte kommunene i Fosenregionen å innføre FEIDE som et fellesprosjekt i skolene på Fosen. Fosenkommunene valgte å være med på en felles søknad, om finansiering sammen med en rekke kommuner i Sør-Trøndelag. Det ble innvilget eksterne midler, men prosjektet blir nok mer omfattende enn først antatt. Dette skyldes bl.a. en stor oppryddingsjobb i IKT-systemene

3 i skolene. Vårt mål er at alle skolene på Fosen skal være FEIDE- godkjent innen skolestart høsten Prosjekt 4956 Regn med Fosen: prosjektet ble innvilget kr i skjønnsmidler fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag i Regn med Fosen er et systemrettet utviklingsarbeid innen fagområdet matematikk. Regn med Fosen er et to - årig prosjekt som avsluttes våren 2011, men utviklingsarbeidet fortsetter. Målgruppe: Pedagoger i barnehager og grunnskoler i Fosen som jobber med barn i aldersgruppen 4 8 år. Visjon for utviklingsarbeidet: Tidlig forebyggende innsats og økt fagkompetanse som kommer til uttrykk i tilpasset opplæring på tvers av opplæringsenheter, skal gi barn i barnehager og elever i skolene på Fosen økt læringsutbytte, mestring og motivasjon i den enkeltes matematiske utvikling og læring. Prosjekt 4957 Ekstern skolevurdering: prosjektet fikk en noe tregere oppstart enn forutsatt, og regnskapet avlegges med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,19 (ref. konto 15800) som foreslås avsatt til bundet driftsfond Ekstern skolevurdering. Ekstern skolevurdering er et verktøy som bidrar til vurdering av den enkelte skole. Vurderingen kan rette seg mot det pedagogiske og det organisatoriske på den enkelte enhet. I Fosen er det en målsetting at ekstern skolevurdering er et bidrag i skoleeier sitt arbeid med kvalitetsutvikling av skolene. Det er opprettet en vurderingsgruppe på 8 personer som har fått opplæring i metodikken knyttet til ekstern skolevurdering. Vurderingsgruppen er satt sammen av representanter fra de syv kommunene som skal være med i dette arbeidet. Alle de 21 skolene i regionen skal i løpet av en treårsperiode gjennomføre ekstern skolevurdering. Oppstart høsten 2010 og avslutning våren Prosjektet kom litt senere i gang enn planlagt pga skifte av regionkonsulent. Prosjekt 4958 Videreutdanning skole Strategi for videreutdanning av lærere er en statlig ordning son skal gi skoleeier mulighet til å la lærere delta på videreutdanning samtidig som lærerne frigjøres fra deler av sine ordinære arbeidsoppgaver. Staten og arbeidsgiver dekker 40 % hver av kostnadene til vikar, mens de resterende er bruken av egen tid. Statens andel utgjør kr ,- per semester for 15 stp. Ordningen administreres av regionkonsulenten. Statens andel overføres via Fylkesmannen i Sør-Trøndelag til Fosen Regionråd som igjen fordeler tilskuddet til de aktuelle skoleeiere. Sekretariatets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,46 avsettes slik: Disposisjonsfond Sekretariatet Kr ,93 Disposisjonsfond Tiltaksmidler Kr ,91 Disposisjonsfond Regionkonsulenten Kr ,62 3. Avsetninger til bundne driftsfond fond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes.

4 Rådmannsgruppens enstemmige innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,46 avsettes slik: Disposisjonsfond Sekretariatet Kr ,93 Disposisjonsfond Tiltaksmidler Kr ,91 Disposisjonsfond Regionkonsulenten Kr ,62 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Arbeidsutvalgets enstemmige innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,46 avsettes slik: Disposisjonsfond Sekretariatet Kr ,93 Disposisjonsfond Tiltaksmidler Kr ,91 Disposisjonsfond Regionkonsulenten Kr ,62 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. 4. Årsregnskapet for Fosen Regionråd legges fram for medlemskommunene sine kommunestyrer til orientering. Styrets enstemmige forslag vedtak: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,46 avsettes slik: Disposisjonsfond Sekretariatet Kr ,93 Disposisjonsfond Tiltaksmidler Kr ,91 Disposisjonsfond Regionkonsulenten Kr ,62 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. 4. Årsregnskapet for Fosen Regionråd legges fram for medlemskommunene sine kommunestyrer til orientering.

5 Rådets/Årsmøtets enstemmige vedtak: 1. Årsmøtet godkjenner Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,46 avsettes slik: Disposisjonsfond Sekretariatet Kr ,93 Disposisjonsfond Tiltaksmidler Kr ,91 Disposisjonsfond Regionkonsulenten Kr ,62 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. 4. Årsregnskapet for Fosen Regionråd legges fram for medlemskommunene sine kommunestyrer til orientering.

6 Fosen Regionråd ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT ÅR 2010 Regnskap 2010 Opprinnelig budsjett 2010 Regnskap 2009 Driftsinntekter: Salg av tjenester Ref fra staten Sykelønnsrefusjoner Momsrefusjon Ref fra fylkeskommuner Ref fra kommuner Ref fra andre - samt tiltaksmidler Tilskudd fra staten SUM DRIFTSINNTEKTER Driftsutgifter: , Lønnsutgifter Sosiale utgifter (160- Kjøp av varer og tjenester som inngår ) i tjenesteproduksjonen 429 Momsrefusjon Overføringer ( ) Fordelte utgifter SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Finansinntekter: Renteinntekter, utbytte og eieruttak SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER Finansutgifter: 529 Kjøp av andeler SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER INTERNE FINANSTRANSAKSJONER NETTO DRIFTSRESULTAT Regnskap 2010 Opprinnelig budsjett 2010 Regnskap Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond SUM BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne driftsfond SUM AVSETNINGER /980 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

7 Fosen Regionråd ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERINGER 2010 Regnskap 2010 Opprinnelig budsjett 2010 Regnskap 2009 Inntekter: Andre overføringer/tilskudd fra kommuner SUM INNTEKTER Finanstransaksjoner: Kjøp av aksjer og andeler FINANS- OG FINANSIERINGSTRANSAKSJONER: FINANSIERINGSBEHOV Udisponert ( regnskapsmessig mindreforbruk) Fosen Regionråd BALANSEREGNSKAP Anleggsmidler Aksjer og andeler Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Kasse/bank/post SUM EIENDELER EGENKAPITAL Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Kapitalkonto GJELD Langsiktig gjeld 0 0 Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld Sum EK og gjeld Memoriakonti 0 0 Andeler tilhørende Fosen DMS IKS er overført konto for kortsiktig gjeld pr samt fondsmidler

8 NOTER TIL REGNSKAPET 2010: Note 1 - Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet Endring 2.1 Omløpsmidler Kr Kr Kr Kortsiktig gjeld Kr Kr Kr Arbeidskapital Kr Kr Kr ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT 2010 Beløp Sum + Sum driftsinntekter Kr Sum driftsutgifter Kr Eksterne finansinntekter Kr Eksterne finansutgifter Kr Endring likviditetsreserve Kr 0 Sum driftsregnskapet Kr Kr Endring arbeidskapital jf drifts- og Kr investeringsregnskap Sum endring arbeidskapital jf balansen Kr Differanse Kr 1 Note 2 - Aksjer og andeler i varig eie Selskapets navn Balanseført Eierandel i verdi selskapet Design ACE AS , ,00 Prebio AS , ,00 18,75 % Andeler KLP 9 159, ,00 SUM , ,00 Note 3 - Fond og resultat Disposisjonsfond Beløp 2010 Beholdning Bruk av fondet i driftsregnskapet Avsetninger til fondet Beholdning Bundne driftsfond Beløp 2010 Beholdning Avsetning til fondet Fosen regionråd Beholdning Drift Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp 2010 Beholdning Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) Årets disponering av resultat (mindreforbruk) 0 Beholdning (mindreforbruk drift)

9 Avslutning av prosjekter mot mindrefor br uk: Konto Konto (T) Prosj Prosj (T) Beløp Regnskapsmessig mindreforbruk 4900 Fosen Regionråd , Regnskapsmessig mindreforbruk 4902 Fantastiske Fosen , Regnskapsmessig mindreforbruk 4911 Fosenportalen , Regnskapsmessig mindreforbruk 4916 Prosjekt reiseliv 5 956, Regnskapsmessig mindreforbruk 4950 Regionkonsulenten , ,46 Disposisjonsfond status pr. fond IB Bruk 2010 Avsetning 2010 UB Tiltaks midler , , , ,18 Sekretariatet ,48 0,00 0, ,48 Pensjon ,26 0,00 0, ,00 Regionkonsulenten ,13 0,00 0, , , , , ,05 Bundne driftsfo nd status pr. fond IB Bruk 2010 Avsetning 2010 UB Regional utvikling ,94 0, , ,94 Samarbeidsordninger ,29 0,00 0, ,29 Fosen DMS ,17 0,00 0, ,17 Folkehelse ,57 0, 00 0, ,57 Etterutdanning skole ,82 0, , ,01 Etterutdanning barnehage ,09 0, , ,35 Ekstern skolev urdering 9.507,86 0, , ,05 Regn med Fosen 0,00 0, , ,90 Bibl io teksamarbeid 0,00 0, , , ,74 0, , ,73 Fotnote: Tidligere bundet driftsfond Etter - og videreutdanning skole og barnehage (IB : ,00) er splitta opp på tr e fond: Etterutdanning skole, Etterutdanning barnehage og E kstern skolevurdering. Midlene på de to førstnevnte fondene gjelder statstilskudd mottatt til disse formålene. Prosjektet Ekstern skolevurdering er finansiert av kommunene, og det er i budsjettet gjort vedtak om hvordan bevilg ningen skal disponeres. Prosjektet kom senere i gang enn forutsatt, og midlene vil derfor bli brukt i 2011 og evt. senere år. Note 4 - Ekstra or dinære inntekter som påvirker driftsresultat Beløp i kr Inntektsføring av for mye av satt i pensjon i konto ,40 Sum inntektsføring i ,40 I tillegg vil dette utløse en redusering av arbeidsgiv eravgift med 358,00

10 Note 5 - Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr Beløp i kr Nullstill gruppeliv 2010, overført Åfjord kommune ,28 Sum ,00 Note 6 - Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Fosen DMS IKS pr Beløp i kr Fondsmidler (NettOpp Fosen) ,32 Avsetningen gjelder ubrukte skjønnsmidler tildelt til prosjektet NettOpp Fosen i 2009 (prosjektet ble tildelt kr ). Pengene er overført til Fosen DMS IKS den Note 7 - Kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse ,00 Nedskrivning av aksjer og andeler 0 0 Aksjer i Prebio (fått av kommunene) ,00 Kjøp av andeler ,00 Utgående balanse , , ,00 Note 8 - Bruk av og avseting til tiltaksmidlene i 2010 Tiltak Formål Budsjett: Utbetalt i Avsetninger: Vedtak/kommentarer: 2010: 1 Kystens dag/den Siste ,00 Administrativt vedtak 01/10 Viking 2 Utviklingspris Fosen ,00 Jfr. vedtatt budsjett for Fosen Regionråd 3 Ørland kommune støtte til arbeid med ØHF ,00 Styresak 12/ Uthaug Songlag til ,00 Administrativt vedtak 02/2010 utgivelse av Fosentoner 7 Kommuneandeler - tiltaksmidlene ,00 Jfr. vedtatt budsjett for Fosen Regionråd , ,00 IB ,18 Avsetning ,00 Bruk ,00 UB ,18 Note 9 Mottatt men ikke betalt faktura pr Faktura på kr ,00 inkl. mva. fra Abante Business Tecknologies datert og med forfallsdato er ikke betalt. Dette skyldes at fakturaen er feil. Vi vil motta kredittnota og ny korrigert faktura.

11 FOSEN REGIONRÅD DRIFTSREGNSKAP Fosen Regionråd Fastlønn , , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , , Pensjonsinnskudd KLP , , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr , , , Arbeidsgiveravgift , , , Kontormateriell 9 516, , , Abonnement aviser/tidsskrifter 7 888, , , Bevertning , , , Bevertning ved kurs/opplæring 0,00 0, , Diverse materiell / utgifter 0, , , Utgiftsdekning 0, , , Velferdstiltak ansatte 2 500,00 0,00 0, Andre tjenester/materialer -912, ,00 683, Porto, fraktutgifter 2 841, , , Gebyr banktjenester 2 691, , , Telefon- og faxutgifter , , , Linjeleie , , , Annonser 0, , , Reklame 2 320,00 0,00 0, Trykking/kopiering , , , Representasjon , , , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , , Diettgodtgjørelse 8 154, , , Bilgodtgjørelse , , , Telefon godtgjørelse -453, , , Oppholdsutgifter ved reiser 0, , , Transport reiseregninger , , , Yrkesskade-/reiseforsikring , , , Husleie 2 437,50 0, , Gebyrer 0,00 0, , Kontingenter 0, ,00 0, Div. avg., gebyrer, lisenser 6 136,27 0,00 0, Kjøp av inventar 1 699,00 0,00 0, Kjøp av EDB-utstyr 0,00 0, , Kjøp av annet utstyr , , , Leie av utstyr , , , Serviceavtaler ,60 0,00 0, Konsulenttjenester , , , Utviklingstiltak , ,00 0, Moms 25% ,72 0, , Moms 8% 2 978,71 0, , Overføring til private 0,00 0, , Tap på fordringer 0,00 0, , Kjøp av aksjer 5 497,00 0, , Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, , Avsetn til bundne driftsfond ,00 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk ,93 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Purregebyr 226,00 0,00-173, Div. gebyr -4,01 0,00 0,00

12 17000 Ref. fra staten ,00 0,00 0, Sykelønnsrefusjoner 0,00 0, , Kompensasjon 25% moms ,72 0, , Kompensasjon 8% moms ,71 0, , Ref. fra kommuner (fakturert) , , , Div. kommunale refusjoner (fakt) 0,00 0, , Ref. fra andre - private ,00 0,00 0, Skjønnstilskudd , , , Renter av bankinnskudd ,97 0, , Andre renteinntekter -1,00 0,00-422, Bruk av bundne fond 0, , ,87 SUM driftsinntekter , , , Fosen Regionråd 0,00 0,00-0, Tiltaksmidler Tilskudd regionale prosjekter ,00 0, , Avsetning disposisjonsfond , , ,00 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra kommuner (fakturert) , , , Bruk av disposisjonsfond ,00 0, ,00 SUM driftsinntekter , , , Tiltaksmidler 0,00 0,00 0, Fantastiske Fosen Porto, fraktutgifter 1 386, , , Reklame 3 077, ,00 0, Bilgodtgjørelse 452,60 0,00 0, Diverse transportutgifter 0,00 0,00 141, Transport reiseregninger 138,89 0,00 0, Lisenser 0,00 0, , Div. avg., gebyrer, lisenser , , , Kjøp av EDB-program 0,00 0, , Konsulenttjenester 1 980, , , Moms 25% ,00 0, , Moms 8% 11,11 0,00 0, Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk ,51 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Diverse avgiftspliktig salg , , , Kompensasjon 25% moms ,00 0, , Kompensasjon 8% moms -11,11 0,00 0, Ref. fra kommuner (fakturert) , , ,00 SUM driftsinntekter , , , Fantastiske Fosen 0,00 0,00 0, Fosenmessa Diverse materiell / utgifter 0,00 0,00 965, Konsulenttjenester 0,00 0, ,00

13 14290 Moms 25% 0,00 0, , Tilskudd regionale prosjekter 0, ,00 0,00 SUM driftsutgifter 0, , , Kompensasjon 25% moms 0,00 0, , Ref. fra tiltaksmidler 0, , ,00 SUM driftsinntekter 0, , , Fosenmessa 0,00 0,00 0, Biblioteksamarbeid Bevertning 0,00 0,00 962, Utgiftsdekning , , , Bilgodtgjørelse 0,00 0,00 861, Transport reiseregninger 0,00 0,00 875, Konsulenttjenester ,00 0,00 0, Moms 25% ,14 0,00 0, Moms 8% 0,00 0,00 990, Avsetning disposisjonsfond 0,00 0,00 77, Avsetn til bundne driftsfond ,45 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten ,00 0,00 0, Kompensasjon 25% moms ,14 0,00 0, Kompensasjon 8% moms 0,00 0,00-990, Ref. fra kommuner (fakturert) , , ,00 SUM driftsinntekter , , , Biblioteksamarbeid 0,00 0,00 0, Fosenportalen Bilgodtgjørelse 0,00 0,00 504, Utgiftsdekning 0, ,00 0, Opplæring/kurs, ikke oppg.pl ,00 0,00 0, Transport reiseregninger 0,00 0,00 420, Lisenser , , , Div. avg., gebyrer, lisenser 2 600,00 0,00 0, Konsulenttjenester , ,00 0, Moms 25% ,90 0, , Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk ,40 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms ,90 0, , Ref. fra kommuner (fakturert) , , , Ref. fra tiltaksmidler 0, ,00 0,00 SUM driftsinntekter , , , Fosenportalen 0,00 0,00 0, Landbruk - miljø Overføring til private 0,00 0, , Avsetning disposisjonsfond 0,00 0,00 5,00 SUM driftsutgifter 0,00 0, ,00

14 17000 Ref. fra staten 0,00 0, ,00 SUM driftsinntekter 0,00 0, , Landbruk - miljø 0,00 0,00 0, Reiseliv Annonser ,00 0,00 0, Informasjon 3 250, , , Lisenser 0,00 0,00 500, Konsulenttjenester 0,00 0, , Moms 25% 7 375,00 0, , Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk 5 956,00 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms ,00 0, , Ref. fra kommuner (fakturert) , , , Ref. fra andre (fakturert) 1 300,00 0,00 0,00 SUM driftsinntekter , , , Reiseliv 0,00 0,00 0, Utviklingsprisen for Fosen Diverse materiell / utgifter 0,00 0, , Representasjon 330,00 0,00 0, Moms 25% 50,00 0,00 50, Overføring til private , , ,00 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms -50,00 0,00-50, Ref. fra tiltaksmidler , , , Bruk av disposisjonsfond -530,00 0,00 0,00 SUM driftsinntekter , , , Utviklingsprisen for Fosen 0,00 0,00 0, Fosen Turlag - kjentmannsposter Kontormateriell 0,00 0,00 540, Andre tjenester/materialer 0,00 0,00-3, Porto, fraktutgifter 0,00 0,00 932, Bilgodtgjørelse 0,00 0, , Transport reiseregninger 0,00 0,00 30, Moms 25% 0,00 0,00 233, Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, ,90 SUM driftsutgifter 0,00 0, , Kompensasjon 25% moms 0,00 0,00-233, Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0, ,00 SUM driftsinntekter 0,00 0, , Fosen Turlag - kjentmannsposter 0,00 0,00 0,00

15 4929 Ungt Entreprenørskap Fastlønn ,20 0, , Pensjonsinnskudd KLP ,01 0, , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr ,96 0, , Arbeidsgiveravgift ,36 0, , Bevertning 210,00 0,00 0, Andre tjenester/materialer 0,00 0,00-0, Yrkesskade-/reiseforsikring 1 032,36 0, , Div. avg., gebyrer, lisenser 4,01 0,00 0, Tilskudd til næringsvirksomhet 0, ,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra kommuner (fakturert) , , , Ref. fra andre (fakturert) ,90 0, ,90 SUM driftsinntekter , , , Ungt Entreprenørskap 0,00 0,00 0, Regionkonsulent for oppvekst Fastlønn , , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , , Pensjonsinnskudd KLP , , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr , , , Arbeidsgiveravgift , , , Kontormateriell 1 185, ,00 0, Abonnement aviser/tidsskrifter 0, ,00 0, Faglitteratur 0, ,00 0, Bevertning , , , Bevertning ved kurs/opplæring 0,00 0,00 500, Diverse materiell / utgifter 160,00 0,00 496, Utgiftsdekning 359,20 0,00 271, Porto, fraktutgifter 10, ,00 0, Telefon- og faxutgifter 0, ,00 0, Annonser 0,00 0, , Representasjon 1 415, ,00 90, Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , ,00 0, Diettgodtgjørelse 3 760, , , Bilgodtgjørelse , , , Telefon godtgjørelse 4 612, , , Transport reiseregninger 8 471, , , Yrkesskade-/reiseforsikring 1 032, , , Husleie 3 733,33 0, , Kontingenter 0,00 0,00 300, Kjøp av annet utstyr , ,00 0, Utviklingstiltak 0, ,00 0, Moms 25% ,15 0, , Moms 8% 510,31 0,00 284, Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, , Regnskapsmessig mindreforbruk ,62 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Sykelønnsrefusjoner ,00 0, ,00

16 17290 Kompensasjon 25% moms ,15 0, , Kompensasjon 8% moms -510,31 0,00-284, Ref. fra kommuner (fakturert) , , , Div. kommunale refusjoner (fakt) 0,00 0, , Ref. fra andre - private ,00 0,00 0, Skjønnstilskudd , , ,00 SUM driftsinntekter , , , Regionkonsulent for oppvekst 0,00 0,00 0, Etterutdanning skole Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0, , Arbeidsgiveravgift 510,00 0,00 102, Kontormateriell 0,00 0,00 249, Bevertning , , , Diverse materiell / utgifter 0,00 0,00 224, Utgiftsdekning 1 798,00 0,00 320, Representasjon 1 376,50 0,00 250, Diettgodtgjørelse 290,00 0,00 0, Bilgodtgjørelse 2 578, , , Reiseutg. ref. fakt. 0,00 0, , Oppholdsutgifter ved reiser 3 044,07 0,00 0, Transport reiseregninger 460, ,00 289, Husleie ,49 0, , Konsulenttjenester 0, ,00 0, Moms 25% 824,50 0,00 56, Moms 8% 1 198,44 0,00 467, Overføring til kommuner , , , Avsetn til bundne driftsfond ,19 0, ,89 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten , , , Kompensasjon 25% moms -824,50 0,00-56, Kompensasjon 8% moms ,44 0,00-467, Ref. fra kommuner (fakturert) ,00 0, , Skjønnstilskudd 0,00 0, ,00 SUM driftsinntekter , , , Etterutdanning skole 0,00 0,00 0, Etterutdanning barnehage Lønn støttekontakter 2 833,60 0,00 0, Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0,00 0, Arbeidsgiveravgift 450,51 0,00 0, Bevertning , , , Bevertning ved kurs/opplæring 0,00 0, , Utgiftsdekning 0,00 0, , Representasjon 597,00 0,00 0, Opplæring/kurs, ikke oppg.pl ,96 0, , Faglig veiledning 183,00 0,00 0, Bilgodtgjørelse 0, ,00 0, Kontormateriell 0,00 0,00 891,00

17 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 0, , Transport reiseregninger 0, ,00 0, Husleie ,50 0, , Konsulenttjenester , , , Moms 25% 229,42 0, , Moms 8% 518,04 0,00 88, Avsetn til bundne driftsfond ,26 0, ,09 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten , , , Kompensasjon 25% moms -229,42 0, , Kompensasjon 8% moms -518,04 0,00-88, Ref. fra kommuner (fakturert) ,00 0, , Div. kommunale refusjoner (fakt) 0,00 0, , Ref. fra andre - private 0,00 0, , Ref. fra andre (fakturert) 0,00 0, ,00 SUM driftsinntekter , , , Etterutdanning barnehage 0,00 0,00 0, FEIDE Fosen Bevertning ,50 0,00 0, Div. avg., gebyrer, lisenser 180,00 0,00 0, Kjøp av EDB-utstyr 8 395,00 0,00 0, Kjøp av annet utstyr ,00 0,00 0, Konsulenttjenester ,35 0,00 0, Moms 25% ,36 0,00 0,00 SUM driftsutgifter ,21 0,00 0, Kompensasjon 25% moms ,36 0,00 0, Ref. fra fylkeskommuner ,00 0,00 0, Ref. fra kommuner (fakturert) ,85 0,00 0,00 SUM driftsinntekter ,21 0,00 0, FEIDE Fosen 0,00 0,00 0, Regn med Fosen Kontormateriell 0,00 0, , Bevertning ,04 0, , Diverse materiell / utgifter 210,80 0,00 0, Trykking/kopiering 1 980,00 0, , Representasjon 1 817,75 0,00 760, Diettgodtgjørelse 1 450,00 0,00 672, Bilgodtgjørelse 3 949,30 0,00 210, Oppholdsutgifter ved reiser 1 324,63 0,00 0, Transport reiseregninger 9 172,78 0,00 44, Husleie 4 225,00 0, , Konsulenttjenester ,80 0, , Moms 25% 116,70 0,00 758, Moms 8% 1 140,59 0, , Avsetn til bundne driftsfond ,90 0,00 0,00 SUM driftsutgifter ,29 0, ,12

18 17000 Ref. fra staten 0,00 0, , Kompensasjon 25% moms -116,70 0,00-758, Kompensasjon 8% moms ,59 0, , Skjønnstilskudd ,00 0,00 0,00 SUM driftsinntekter ,29 0, , Regn med Fosen 0,00 0,00 0, Ekstern skolevurdering Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0,00 378, Arbeidsgiveravgift 765,00 0,00 19, Bevertning 1 682,00 0, , Bevertning ved kurs/opplæring 0,00 0, , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0, , , Oppholdsutgifter kurs 0,00 0, , Diettgodtgjørelse 2 100,00 0, , Bilgodtgjørelse 4 858,10 0, , Oppholdsutgifter ved reiser 7 537,04 0, , Transport reiseregninger 1 714, ,00 765, Husleie 266,67 0,00 0, Moms 8% 624,29 0, , Overføring til kommuner , ,00 0, Avsetn til bundne driftsfond ,19 0, ,86 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten 0,00 0, , Kompensasjon 8% moms -624,29 0, , Ref. fra kommuner (fakturert) , ,00 0,00 SUM driftsinntekter , , , Ekstern skolevurdering 0,00 0,00 0, Videreutdanning skole Overføring til kommuner , ,00 0,00 SUM driftsutgifter , ,00 0, Ref. fra staten , ,00 0,00 SUM driftsinntekter , ,00 0, Videreutdanning skole 0,00 0,00 0, VISMA oppvekst og barnehage - innføring Konsulenttjenester ,60 0,00 0, Moms 25% ,41 0,00 0,00 SUM driftsutgifter ,01 0,00 0, Kompensasjon 25% moms ,41 0,00 0, Ref. fra kommuner (fakturert) ,60 0,00 0,00 SUM driftsinntekter ,01 0,00 0, VISMA oppvekst og barnehage - innf. 0,00 0,00 0,00