INNKALLING TIL STYRE/RÅDSMØTE I FOSEN REGIONRÅD. Med dette innkalles styrets og rådets medlemmer til styre- og rådsmøte i Fosen Regionråd.

Transkript

1 FOSEN REGIONRÅD Styre- og rådsmedlemmer i Fosen Regionråd VÅR REF.: Torun DERES REF.: DATO: INNKALLING TIL STYRE/RÅDSMØTE I FOSEN REGIONRÅD Med dette innkalles styrets og rådets medlemmer til styre- og rådsmøte i Fosen Regionråd. Fredag kl 10:00 Møterom «Roanstua», Roan kommune (Julie Næss vei 10) Styret behandler først saker som skal behandles i rådsmøtet/årsmøtet (egen innkalling), deretter fortsetter styret behandling av øvrige saker. Saksliste: SAK 07/18 Oppfølging av styrets vedtak SAK 08/18 Årsmelding Fosen Regionråd 2017 SAK 09/18 Regnskap Fosen Regionråd 2017 SAK 10/18 Regnskap og årsmeldinger 2017 samarbeidsordningene SAK 11/18 Videreføring av Fosenvegene AS Orienteringer: Dialog med Trøndelag fylkeskommune samferdsel Mulighetsutredning Fosenvegene AS v/knut Sundet Orientering fra rådmannsgruppen Informasjon og orienteringer med oppfølging av drøftingssaker fra sekretariatet. Forfall meldes til sekretariatet snarest. Varamedlemmer møter bare etter nærmere innkalling! Med hilsen Fosen Regionråd Ogne Undertun styreleder Stordalsveien 1, 7170 Åfjord Telefon E-post: fosen.regionraad@fosen.net Internett:

2 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: Rådmannsgruppa Arbeidsutvalget TB Styret 07/ TB Navn på saken Oppfølging av styrets vedtak SAK 07/18 Oppfølging av styrets vedtak SAKSNR. SAKSNAVN TILTAK Drøftingssak Organisering av regionsamarbeidet og styringsmodell Rådmannsgruppen og arbeidsutvalget arbeider videre med saken og orienterer styret løpende. 03/18 Hovedprosjekt NVR Fosen Prosjektplan for hovedprosjekt NVR Fosen utsettes. Arbeidsutvalgets innstilling: Saken tas til orientering. Styrets vedtak:

3 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: Rådmannsgruppa 04/ TB Arbeidsutvalget TB Styret 08/ TB Rådet 01/ TB Navn på saken Fosen Regionråd regnskap 2017 Vedlegg: 1. Regnskap for 2017 med økonomioversikter og noter til regnskapet 2. Revisjonsberetning for årsregnskapet 2017 Andre saksdokument ikke vedlagt denne saken: 1. Årsmelding 2017 for Fosen Regionråd Saksfremstilling: Fosen Regionråd er regnskapsmessig opprettet som eget selskap med egen balanse. Regnskapet legges fram samlet for hele regionrådets virksomhet inklusive balansen. Hvilke prosjekter det har vært aktivitet i framgår av regnskapet. Årsmelding og regnskap for tjenestesamarbeid hvor vertskommuner er ansvarlig for regnskapsføringen legges fram som egen sak. Det er i saksframlegget og i NOTER til regnskapet redegjort for: o Økonomisk oversikt drift 2017 o Økonomisk oversikt investering o Balanseregnskap 2017 o NOTE 1: Endring i arbeidskapital o NOTE 2: Aksjer og andeler o NOTE 3: Fond og resultat o NOTE 4: Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr o NOTE 5: Kapitalkonto o NOTE 6: Regnskapsprinsipp og pensjon

4 o NOTE 7: Kostnader som påvirker resultatet o NOTE 8: Fond spesifisert o Detaljregnskapet framlagt på samme nivå og inndeling i prosjekt jfr. det vedtatte budsjett for Fosen Regionråd. Kommentarer til noen av prosjektene: Aktivitetene i regionsamarbeidet på Fosen har også i 2017 vært stor. Kommentarer noen prosjekter; 4904 Næringsalliansen (NA) Det operative prosjektarbeidet i NA er inndelt i fire team, energi, havrom, eksisterende næringsliv og forsvar. Disse ble tildelt egne prosjektnummer og NA fordelte budsjett for hvert prosjekt på kr ,- pr team. Dette er vedtatt av næringsalliansen og meningen med oppdelingen av prosjekt 4908 med fire underprosjektnummer er å gjøre budsjett og regnskap ryddig og oversiktlig for teamledere som til enhver tid er ansvarlig for budsjett for eget team. Kr ,- ble tatt ut fra budsjett for Næringsalliansen og fordelt med kr ,- på hvert prosjektteam Næringsvennlig region (NVR) Prosjektet er ikke budsjettert i 2017, det finansiert av oppdragsgivere. Tilskudd fra Innovasjon Norge og fylkeskommunen er ført på regnskapsåret 2017 mens faktura for utført arbeid belastes i 2018, dermed får prosjektet et regnskapsmessig mindreforbruk som settes på bundet fond. Viser til årsmeldinga 2017 for beskrivelse og redegjørelse for prosjektaktivitetene i regionsamarbeidet.

5 Sekretariatets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,- avsettes slik: FOSEN REGIONRÅD REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2017 Avsettes på følgende fond 4900 Fosen Regionråd ,55 Disp.fond Sekretariatet 4903 Fosenmessa ,00 Disp.fond Sekretariatet 4927 Utviklingsprsien for Fosen -270,00 Disp.fond Tiltaksmidler 4932 Energi ,62 Avsatt på bundet fond Næringsalliansen i Fosen 4933 Forsvar ,20 Avsatt på bundet fond Næringsalliansen i Fosen 4934 Havrom ,60 Avsatt på bundet fond Næringsalliansen i Fosen 4935 Næringsvennlig region ,73 Avsatt på bundet fond Næringsalliansen i Fosen 4936 Eks Næringsliv ,10 Avsatt på bundet fond Næringsalliansen i Fosen 4950 Regionkonsulenten ,02 Avsatt på bundet fond Regionkonsulenten ,82 Sum mindreforbruk REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK Prosjekt Prosjektnavn Merforbruk 2017 Avsettes på følgende fond 4901 Tiltaksmidler ,50 Fra disp.fond Tiltaksmidler 4983 Lærende nettverk ,00 Fra disp.fond Regionkonsulenten 4904 Næringsalliansen ,12 Fra disp.fond Næringsalliansen i Fosen ,62 Sum merforbruk BUNDNE FOND, til informasjon Prosjekt Prosjektnavn ÅR 2017 Tas fra/avsettes på følgende fond 4908 DDF ,35 Tatt fra bundet fond DDF 4909 E-læring ,00 Tatt fra bundet fond DDF 4954 Etterutdanning barnehage ,92 Avsatt på bundet fond Etterutdanning barnehage 4953 Etterutdanning skole ,70 Avsatt på bundet fond Etterutdanning skole 4959 Glød ,00 Tatt av bundet fond Glød 4957 Ekstern skolevurdering ,94 Avsatt på bundet fond Ekstern skolevurdering 4982 BAKOM prosjektet ,03 Tatt av bundet fond Etterutdanning skole 4984 DYRK Fosen ,05 Avsatt på bundet fond DYRK Fosen 4985 STYRK Fosen ,00 Avsatt på bundet fond STYRK Fosen ,77 Summert bruk bundne fond

6 3. Avsetninger til bundne driftsfond slik det fremkommer i regnskapet godkjennes. Rådmannsgruppens innstilling: Sekretariatets innstilling i tre punkter godkjennes som fremlagt og forelegges for behandling i styret Fosen Regionråd. Arbeidsutvalgets innstilling til styret: Sekretariatets innstilling i tre punkter godkjennes som fremlagt. Styrets innstilling til Rådet/Årsmøte: Rådets / Årsmøtets vedtak:

7 Økonomisk oversikt drift år 2017 FOSEN REGIONRÅD Regulert Opprinnelig Regnskap budsjett budsjett Regnskap Driftsinntekter: Diverse avgiftspliktig salg Ref fra staten Sykelønnsrefusjoner Momsrefusjon Ref fra fylkeskommuner Ref fra kommuner Ref fra andre Tilskudd fra staten/skjønnstilskudd Andre statlige overføringer SUM DRIFTSINNTEKTER Driftsutgifter: , Lønnsutgifter Sosiale utgifter ( ) Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksj Momsrefusjon Overføringer Forsikringer-egenandel

8 SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Finansinntekter: Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på utlån SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER Finansutgifter: 500 Renteutg, provisjoner og andre finansutg Avdragsutgifter Kjøp av andeler SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS Motpost avskrivninger NETTO DRIFTSRESULTAT INTERNE FINANSTRANSAKSJONER 930 Bruk av tidligere års regnskapsm oversk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av likviditetsreserven 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års underskudd Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne driftsfond Avsetninger til likviditetsreserven

9 SUM AVSETNINGER /980 Regnskapsmessig merforbr/mindreforbr Fosen Regionråd BALANSEREGNSKAP Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg 0 0 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 0 0 Aksjer og andeler Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse/bank/post SUM EIENDELER EGENKAPITAL Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne invest.fond 0 0 Bundne invest.fond Regnskapsmessig mindreforbruk Udisponert i investeringsregnskapet Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto GJELD

10 Langsiktig gjeld 0 0 Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån 0 0 Kortsiktig gjeld Kassekreditt 0 0 Annen kortsiktig gjeld Sum EK og gjeld Memoriakonti Memoriakonto 0 0 Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene 0 0 Regnskapsskjema - investering 2017 Regulert Opprinnelig Regnskap budsjett budsjett Regnskap Investering i anleggsmidler Utlån og forskuttering Avdrag på lån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik

11 Brukt av lån Inntekter fra salg av anleggsmidler Overføringer Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Bruk av tidligere års udisponert Salg av aksjer og andeler Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert Note 1 - Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet Endring 2.1 Omløpsmidler kr kr Kortsiktig gjeld kr kr Arbeidskapital kr kr Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter kr

12 - Sum driftsutgifter kr Eksterne finansinntekter kr Eksterne finansutgifter kr - Sum driftsregnskapet kr kr ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING + Sum inntekter kr - - Sum utgifter kr - Eksterne finansutgifter - Avdragsutgifter kr - - Utlån kr - - Kjøp av aksjer og andeler kr Eksterne finansinntekter + Bruk av lån kr - + Mottatte avdrag på utlån kr - + Salg av aksjer og andeler kr - Sum investeringsregnskapet kr (12 862) kr (12 862) Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) kr - Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap kr Sum endring arbeidskapital jf balansen kr Differanse kr -

13 Note 2 Aksjer og andeler Markeds- Eierandel i Selskapet navn verdi selskapet Andeler KLP ,00 Aksjer i Prebio - solgt 0,00 Aksjer i Fosenbrua AS ,00 Sum aksjer og andeler pr ,00 Note 3 Fond og resultat Disposisjonsfond Beløp Beholdning Bruk av fondet i driftsregnskapet Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet Beholdning

14 Bundne driftsfond Beløp Beholdning Bruk av fondene i driftsregnskapet Avsetning til fondenen Beholdning Ubundne investeringsfond Beløp Beholdning Avsetninger til fondene 0 Bruk av fondene 0 Beholdning Bundne investeringsfond Beløp Beholdning Avsetninger til fondene Bruk av fondene Beholdning Investering Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning Årets udisponerte resultat (mer- eller mindreforbruk) 0 Årets disponering av resultat (mer- eller mindreforbruk) Beholdning (mindreforbruk investering) 0 Drift Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp

15 Beholdning Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) Årets disponering av resultat (mindreforbruk) Beholdning (mindreforbruk drift) Note 4 Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune Beløp Gruppeliv og OU-midler 7 963,25 Sum 7 963,25 Note 5 - Kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse ,00 Kjøp av aksjer og andeler ,00 Salg av aksjer og andeler 0,00

16 Oppskrivning aksjer og andeler 0,00 Utgående balanse ,00 Sum , ,00 Note 6 - Regnskapsprinsipp og pensjon Anvendte regnskapsprinsipp og vurderingsregler ihht. Kommuneloven 48 og regnskapsforskriften 8. Anordningsprinsippet jfr. Kommuneloven 48: Alle kjente utgifter/utbetalinger og inntekter/innbetalinger i året er med i årsregnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når regnskapet avsluttes. Vurderingsregler jfr. Regnskapsforskriften 8: Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, og disse vurderes til anskaffelseskost. Andre eiendeler er omløpsmidler som vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fosen regionråd betaler pensjonspremie til KLP Ansatte trekkes 2% av brutto lønn, mens arbeidsgiver dekker resten av premien Beregnet premie utgiftsføres i drift og avsettes i balansen. Påløpte fakturaer fra KLP føres mot avsatt beløp.

17 Note 7 - Kostnader som påvirker resultatet For lite avsatt i pensjonskostnader ,84 Arbeidsgiveravgift 1 471,65 Sum kostnadsføring ,49

18 Note 8 - Fond spesifisert Inngående Utgående Konto Tekst balanse Brukt Avsatt balanse Tiltaksmidler Sekretariatet Regionkonsulenten Næringsalliansen Sum disposisjonsfond Regional utvikling Etterutdanning skole Etterutdanning b.hage Ekstern skolevurdering Biblioteksamarbeid Regn med Fosen KomPass FEIDE GLØD Regionalt NF Fosen Digital døgnåpen forv Dyrk Fosen Styrk Fosen Næringsalliansen Fosen Jobb i Fosen

19 Sum bundne driftsfond Aksjer og andeler Sum bundne invest.fond

20 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: Rådmannsgruppa 05/ TB Arbeidsutvalget TB Styret 09/ TB Rådet 02/ TB Navn på saken Årsmelding Fosen Regionråd 2017 Vedlegg: Årsmelding for Fosen Regionråd 2017 Saksfremstilling: Årsmeldingen for sekretariatet er under produksjon og ettersendes. Årsmelding for samarbeidsordningene fremlegges sammen med årsregnskapet i sak 08/18 Regnskapsmessige tall og generell årsmelding for sekretariatet er omtalt i årsmelding for samarbeidsordningene. Sekretariatet har laget en årsmelding for 2017 med mer detaljert beskrivelse av prosjektene det har vært arbeidet med gjennom året. Denne er fremdeles til produksjon og ettersendes innen styre- og årsmøtet. Sekretariatets forslag til vedtak: Fremlagte årsmelding for 2017 godkjennes og tas til orientering av styret. Rådmannsgruppens innstilling: Den detaljerte årsmeldingen for Fosen Regionråd 2017 er ikke behandlet av rådmannsgruppen. Arbeidsutvalgets innstilling: Den detaljerte årsmeldingen for Fosen Regionråd 2017 er ikke behandlet av arbeidsutvalget, fremlegges direkte for styret.

21 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 06/ TB Regnskap og årsmeldinger 2017 for Arbeidsutvalget TB regionale samarbeidsordninger Styret 10/ TB (orientering til styret og rådet) Rådet 03/ TB Vedlegg: 1. Regnskap / årsmeldinger / kommentarer til regnskapet for de ulike samarbeidsordninger Saksfremstilling: Regnskap 2016 Regnskap 2017 Brutto utgifter Andel kommuner Brutto utgifter Andel kommuner Fosen Regnskap Fosen Lønn Kemnerkontoret for Fosen Fosen Barneverntjeneste Fosen IKT (drift) Fosen Inkasso Fosen Kart/GIS Sak/arkiv Helse-/ omsorgsprogram Regnskap og årsmeldingene som er tatt inn i saksframlegget er utarbeidet av lederne av tjenestesentrene eller regionansvarlig for samarbeidsordningene. Avsetning til fond og bruk av fond: Styret i Fosen Regionråd behandlet spørsmålet om avsetning til og bruk av fond i sak 23/12. Følgende ble vedtatt: Eventuelt regnskapsmessig mindreforbruk kan i forbindelse med regnskapsavslutningen avsettes til bundet fond drift. Maksimal beholdning avsatt til bundet fond drift skal ikke overstige kr Tilsvarende forutsettes det at eventuelt regnskapsmessig merforbruk blir dekket av midler som er avsatt til bundet fond drift. Unntatt fra bestemmelsen om maksimal fondsbeholdning er Fosen IKT, som det er vedtatt egne bestemmelser for vedrørende avsetning til bundne fond drift og investering. Sekretariatets innstilling: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes for de fremlagte oppstillingene. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. 1

22 Rådmannsgruppens vedtak: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes for de fremlagte oppstillingene. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. Arbeidsutvalgets innstilling til styre: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes tas til orientering. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. Styrets innstilling til Rådet / årsmøte: Rådets / Årsmøtets vedtak: 2

23 Fosen Regnskap (Vertskommune: Bjugn) REGNSKAP 2017: Fosen Regnskap (Vertskommune Bjugn) Driftsregnskap: Konto Tekst Regnskap Budsjett Regnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Inventar/utstyr/serviceavtaler Konsulenttjenester Internkjøp (fra vertskommunen) Fondsavsetning SUM DRIFTSUTGIFTER Utfakturering av porto separat Ref for oppsett nytt firma (Rissa) Sykepenger Betaling fra kommunefirma/firma Utleie av prosj.ledelse/div ekstratj Overført fra Inderøy kommune SUM DRIFTSINNTEKTER Fosen regnskap Bundet fond - drift Regnskap Budsjett Regnskap Inngående balanse Bruk av fond Avsatt til fond Utgående balanse Investeringsregnskap: Konto Tekst Regnskap Budsjett Regnskap Oppgradering Agresso SUM INVESTERINGSUTGIFTER Overføring fra kommuner SUM INVESTERINGSINNTEKTER KOMMUNEANDELER: Fordelingsprinsipp: Fordeles etter faktisk timerforbruk pr kommune/firma Kommuneandeler - drift: Regnskap Budsjett Regnskap Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik Betaling fra øvrige selskap - utenom kommuner SUM Kommuneandeler - investering Regnskap Budsjett Regnskap Osen 4 650, ,00 Roan 9 738, ,00 Leksvik , ,00 Åfjord , ,00 Rissa , ,00 Ørland , ,00 Bjugn , ,00 SUM , ,00 3

24 ÅRSMELDING OG KOMMENTARER TIL REGNSKAPET: Det er foretatt utfakturering likt med budsjett for 2017 Forholdet mellom budsjett og regnskap Lønn og pensjon Vi hadde svært mange timer, pluss ferie som ikke var tatt ut ved årsslutt. Det ble derfor valgt å foreta en avsetning av påløpt, ikke utbetalt lønn med kr ,18 pluss arbeidsgiveravgift. Systemansvarlig har deltatt i sammenslåingsprosessen av Indre Fosen kommune og har vært kontaktperson opp mot Evry, foretatt testing og klargjøring av basen. Dette har gitt oss ekstra inntekter, men vil også gjenspeiles i mer bruk av overtid. Når det gjelder overtid - så hadde vi en avsetning fra 2016 med kr ,- som ble utbetalt i løpet av Når det gjelder pensjonsinnskudd til KLP så hadde vi en liten besparelse Kjøp av varer og tjenester I dette beløpet ligger portokostnadene. Disse ble i år på kr ,50 mot at vi hadde budsjettert med kr ,-. Portokostnadene utfaktureres separat. Kjøp av utstyr, serviceavtaler Kostnadene her gjelder innkjøp av 3 nye printere - samt toner til printere. Vi har valgt sette bort patching til Evry og betaler derfor for fjerndrift. I tillegg leier vi kopimaskin av Konica Minolta. For bankavstemming benytter vi Adra Match - en årlig kostnad på nær kr ,-. Sticos oppslag, Sticos kommune og Finale årsoppgjør er også programvare som vi betaler årlig lisens for. Internkjøp fra Bjugn kommune Posten gjelder internkjøp fra Bjugn kommune i forbindelse med årsoppgjør Kunder pr Pr så hadde vi 34 firma i basen. Rissa førte regnskapet for 4 firma selv - men Fosen regnskap hadde ansvar for skanning og offentlig rapportering. Samhandling mellom vertskommune og samarbeidskommuner Vi har besøkt noen kommuner i forbindelse med opplæring. Dette er et tilbud som blir gitt kontinuerlig. Organisering og bemanning Bemanningssituasjonen ved avdelingen er stabil og vi har pr dags dato 9,8 årsverk. Arbeidsmiljø/sykefravær Arbeidsmiljøet anses å være godt og vi har stabil bemanning og lavt sykefravær. Kompetanse/kompetanseheving Vi har i 2017 hatt en del intern opplæring - samt deltatt på aktuelle kurs. 4

25 Fra og med fikk vi en ny oppgave når det gjaldt kjøp fra utlandet og bokføring og innberetning av innførselsmoms. Dette krevde en del ekstra-arbeid og alle regnskapsførere deltok på et en-dagskurs. Forbedrings- og effektiviseringstiltak Vi har i løpet av 2017 gått ut til leverandørene og krevd faktura på EHF. Vi anser at dette skal frigi ressurser på sikt og at frigitt tid kan benyttes til andre arbeidsoppgaver Utfordringer Stabil bemanning for å få til en jevn drift viser seg å være viktig. Med såpass mange firma og forsystem,så anses bemanningen å være marginal For å få til en mer effektivisering - så er vi avhengig av å ta i bruke mer digitalisering av oppgaver - dette ligger i tiden og vi må "bare henge på". På skanning, fakturabehandling og overgang til EHF for flere leverandører ville har gitt oss en effektiviseringsgevinst. Vi er kjent med en del løsninger - men dette krever investeringer 5

26 Fosen Lønn (Vertskommune: Åfjord) Regnskap 2017: Fosen Lønn (vertskommune Åfjord) Driftsregnskap Konto Tekst Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap Lønnsutgifter kr kr kr Sosiale utgifter kr kr kr Kjøp av varer og tjenester kr kr kr Inventar og utstyr kr kr kr Konsulenttjenester kr kr kr Mva-kompensasjon kr - kr kr Avsetning til fond kr kr Sum driftsutgifter kr kr kr Ref. arbeidsm.tiltak kr kr Sykepenger kr kr - kr Ref. mva. kr - kr kr Betaling fra kommuner kr kr kr Bruk av fond kr - kr - Sum driftsinntekter kr kr kr Kommunevis fordeling Kostnadene fastsettes etter faktisk timeforbruk pr. kommune og selskap. Kommune Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016 Osen kr kr kr Roan kr kr kr Åfjord kr kr kr Bjugn kr kr kr Ørland kr kr kr Rissa kr kr kr Leksvik kr kr kr Øvrige firma kr kr Sum kr kr kr Bundet fond - drift Regnskap 2015 Regnskap 2016 Regnskap 2017 Inngående balanse kr kr kr Bruk av fond kr Avsatt overskudd drift kr kr Utgående balanse kr kr kr

27 ÅRSMELDING FOSEN LØNN 2017: For Fosen lønn har året 2017 har vært preget av høy produksjon og stabil drift, samtidig som det jobbes kontinuerlig med tilpasninger til endrede rammebetingelser og nye tekniske løsninger. I løpet av 2017 har noen av Fosen-kommunene tatt i bruk elektroniske timelister (GAT) for sine barnehager, og de øvrige kommunene får dette på plass i løpet av Overgangen til elektroniske timelister er arbeidsbesparende for avdelingen da det gir færre manuelle timelister, og mindre manuelt arbeid. Innføring av elektroniske bilag i reiseregningsmodulen vil også bety en mer effektiv behandling av reiseregninger. Ulike løsninger på IKT-området, har også i 2017 skapt noen ekstra utfordringer for avdelingen gjennom året. I tillegg har avdelingen brukt ekstra ressurser på prosjektet Indre Fosen kommune og oppsett av nytt firma her. Fosen lønn har hatt en stabil arbeidsstokk gjennom mange år. De er godt innkjørt på arbeidsoppgavene og kjenner sine eierkommuner, kunder og firma godt. Men to av de mest erfarne ansatte gikk av med pensjon i løpet av året. Dette var to 60%-stillinger som ble erstattet med en nyansatt i 100% stilling. Fosen lønn har hatt 7 kommuner og 20 øvrige virksomheter i oppdragsporteføljen i Totalt sett er det innberettet og lønnet ut for ca millioner kroner i oppgavepliktige ytelser, som er fordelt på lønns- og trekkoppgaver. Fosen lønn er et av de større fagmiljøene innenfor lønnsarbeid i regionen. Regnskapet for 2017 viser et mindreforbruk på kr ,- og dette er avsatt til fond. Det er ingen store avvik i forhold til budsjett. Samhandlingen mellom vertskommunen og deltakerkommunene fungerer godt. Totalt sett utførte Fosen Lønn vel 7 årsverk i 2017, som var fordelt på 9 personer, 1 mann og 8 kvinner. Sykefraværet var i 2017 på 1,36 %, noe som er svært lavt. Fraværet kan heller ikke sies å være relatert til forhold på arbeidsplassen. 7

28 Kemnerkontoret for Fosen (Vertskommune: Leksvik) REGNSKAP 2017: Kemnerkontoret for Fosen (Vertskommune: Leksvik) Driftsregnskap Konto Tekst Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Arbeidsgiverkontroll Inventar/utstyr Avsetning til fond SUM DRIFTSUTGIFTER Salg av varer og tjenester Statlige tilskudd og refusjoner Ref. fra kommuner 1) Ref. fra Leksvik kommune Bruk av fond SUM DRIFTSINNTEKTER Kemnerkontoret for Fosen Bundet fond drift Regnskap 2016 Regnskap 2017 Inngående balanse Bruk av fond 0 0 Avsatt til fond jfr. vedtatt budsjett Avsatt overskudd drift Utgående balanse KOMMUNEANDELER: Fordelingsprinsipp: 10 % av den totale kostnad deles likt mellom kommunene. Den resterende andelen (90 % av den totale kostnaden) fordeles med 80 % etter folketall og den resterende 20 % etter antall arbeidsgivere som leverer lønns- og trekkoppgaver. Kommune: Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016 Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik SUM

29 ÅRSMELDING OG KOMMENTARER TIL REGNSKAPET: 1. Forholdet mellom budsjett og regnskap Utgifter: I budsjettet for 2017 ble det estimert med ,- i utgifter, mens regnskapet viste totale utgifter på ,-. Altså et mindre forbruk på ,-. For 2018 er det budsjettert med ,- i utgifter. Inntekter: Inntektene for kemnerkontoret ble for 2017 ble på ,-, dette er over de budsjetterte tallene som var på ,-. For 2018 er det budsjettert med inntekter på kr ,-. 2. Skatter og avgifter på Fosen Skatter og avgifter 2017 Arbeidsgiveravgift 2017 Skatter og avgifter 2016 Arbeidsgiveravgift 2016 Ørland Rissa Bjugn Åfjord Roan Osen Leksvik Økning / reduksjon av skatter og avgifter fra 2017 til 2016: Skatter og Arbeidsgiveravgift avgifter Økning / reduksjon Restanser arbeidsgiveravgift: Arbeidsgiveravgift pr Arbeidsgiveravgift pr Endring ( ) = reduksjon Ørland Rissa Bjugn Åfjord Roan (43 772) Osen Leksvik

30 Restskatter (forfalt, men ikke betalt): Restskatt person Restskatt person Endring ( ) = reduksjon Ørland ( ) Rissa ( ) Bjugn Åfjord ( ) Roan ( ) Osen Leksvik ( ) ( ) 3. Kunder pr Pr var det ,- innbyggere som soknet til Kemnerkontoret for Fosen. Ved samme dato var det arbeidsgivere. Det var ,- forskuddspliktige skatteytere, samt 1.304,- etterskuddspliktige skatteytere. 4. Samhandling mellom vertskommune og samarbeidskommuner Samhandlingen mellom vertskommune og deltakerkommunene fungerer bra. 5. Organisering og bemanning Kontoret har i dag 7 ansatte fordelt på 6,4 årsverk. Ansatte: Hovedansvarsområde arbeidsfordeling. Roy Kjeøy ( kemner ) Ledelse, skatteutvalg, per oppgjør, rapportering, innfordring. Sigrun Nytrø ( nestleder ) Skatteregnskap, innfordring ( Leksvik - Åfjord ). Liv Bones ( konsulent ) Skatteregnskap, innfordring ( Ørland Roan ). May Hilde Skarsaune ( konsulent ) Skatteregnskap, innfordring ( Bjugn Osen ). Per Rostad ( konsulent ) Innfordring, konkurser, gjeldsordninger, utlegg. Kari A. Krabseth ( konsulent 80 % ) Bankavstemming, post, mv. Liv Skei ( konsulent 60 % ) Skatteregnskap, innfordring ( Rissa ). Alle ansatte ved kontoret har ansvar for innfordring og føring av skatteregnskap med mer i henhold til Ansvarskart kemnerkontoret for Fosen. 10

31 6. Arbeidsmiljø / sykefravær Avdelingen har et godt arbeidsmiljø, hvor alle bidrar positivt. Dette gjenspeiles også i sykefraværet som er på lave 3,85 %. 7. Kompetanse i organisasjonen og tiltak for å heve kompetansen Avdelingen har høy kompetanse innenfor sitt arbeidsområde. Det bedrives kontinuerlig oppdatering gjennom kursvirksomhet. 8. Forbedrings- og effektiviseringstiltak gjennomført i 2017 Kemnerkontoret har i 2017 ikke gjennomført spesifikke effektiviseringstiltak eller forbedringstiltak. 9. Utfordringer i 2019 og framover Det er utfordringer med hensyn til noen skatteytere som over tid har opparbeidet seg relativt store restanser. Dette er personer med svært begrensede legale inntekter og svært få eiendeler. Det er også svært vanskelig å oppnå kontakt med disse personene. 10. Andre kommentarer til regnskapet Ingen andre kommentarer til regnskapet. Fosen Inkasso (Vertskommune: Rissa) REGNSKAP 2017: Fosen Inkasso Vertskommune: Rissa DRIFTSREGNSKAP Konto Tekst Regnskap 2017 Budsjett 2017 Budsjett Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Gebyrer/Lisenser/div Inventar/utstyr/serviceavtaler Utviklingstiltak/Konsulenttjenester Internkjøp (fra vertskommune) Moms - kompensasjonsordning Avsetn. til bundne driftsfond SUM DRIFTSUTGIFTER Salg av varer og tjenester Fordelte utgifter Sykepenger Ref. av moms drift Ref fra kommune Ref. fra andre Bruk av bundne driftsfond SUM DRIFTSINNTEKTER RESULTAT: 11

32 Bundet fond drift Regnskap 2016 Inngående balanse Avsatt overskudd drift Utgående balanse Kommunevis fordeling: Fordelingsprinsipp: Kostnadene med Fosen Inkasso fordeles 30% likt på alle kommuner og 70% etter aktivitet. Aktiviteten beregnes ut fra antall utsendte betalingsoppfordringer pr år på hver kommune beregnet pr året før budsjettåret. Fosen Renovasjon beregnes også etter samme prinsipp. Ørland Kultursenter som mellomstort foretak deler fastutgifter med «mor»-kommune, men får egen faktura på sin andel av aktivitetsbasert beløp. Små-selskapene faktureres etter sak. Ved fakturering siste tertial justerer man ihht andre inntekter. Fosen IKT (Vertskommune: Rissa) DRIFTSREGNSKAP 2017: Fosen IKT (Vertskommune: Rissa kommune) Konto Tekst Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Investering/utstyr Serviceavtaler Utviklingstiltak/Konsulenttjenester Moms - kompensasjonsordning Avsetning til fond *) SUM DRIFTSUTGIFTER Sykepenger, fødselspenger Lærlingtilskudd Ref av moms /690 Betaling fra kommuner/firma Ref. fra kommuner tilleggstjenester Ref. fra kommuner, MS-lisenser Ref. fra staten/nav Ref fra private Bruk av fond til drift Bruk av fond investering SUM DRIFTSINNTEKTER RESULTAT: *) Avsetning til bundne fond jfr. vedtatt budsjetteringsprinsipp i forbindelse med budsjettet for 2010 Bundet fond - investering Regnskap 2017 Regnskap 2016 Inngående balanse

33 Bruk av fond Avsatt til fond Utgående balanse Kr ,- ble brukt til investering i backup robot, sentral server- og nettverksinfrastruktur. Budsjettet var på kr Resterende kr ,- avsettes i investeringsfond. Bundet fond drift Regnskap 2017 Regnskap 2016 Inngående balanse Bruk av fond Avsatt overskudd drift Utgående balanse Netto driftsoverskudd ble kr ,- som overføres til driftsfond. Det var budsjettert med bruk av kr ,- fra tidligere avsatte midler. Disse ble da ikke benyttet. Investeringsregnskap: Konto Tekst Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016 Investeringer Bruk av bundne driftsfond/investeringsfond Kommuneandeler: Fordelingsprinsipp: (vedtatt i forbindelse med budsjettet for 2010). Tjenestekatalogen legges til grunn for prising pr. kunde. Det bygges på to hovedprinsipper: a) Selvkost. Dette betyr en lav timepris, samt at det er innberegnet svært lite tid til annet enn drift. Dette fordi Fosen IKT vil være en tilnærmet ASP-leverandør. b) Prisstruktur er ut fra grunnkost, driftstid, antall applikasjoner og det antall brukere/klienter den enkelte kommune har mot den enkelte applikasjon. Dette gir et reelt kostnadsbilde for enkelte kommune sett ut ifra hva den enkelte kommune har bestilt av tjenester. Tjenestekatalogen beskriver: a) Hvilke tjenester som skal leveres den enkelte kommune til hvilken kostnad. b) Ressursbehov for administrasjon og tjenesteleveranser. c) Et konsept som bygger på at jo flere som benytter applikasjonene desto billigere blir det for den enkelte kommune. I ekstraordinært rådmannsmøte ble blant annet følgende vedtatt som omhandler Fosen IKT s økonomi: Fosen IKT utarbeider en ny tjenestekatalog/økonomimodell innen utgangen av Følgende grunnleggende prinsipp legges til grunn: a) Alle kommuner må bidra med en grunnkostnad for å delta i samarbeidet. b) Alle tjenester, fagprogram, applikasjoner, brukere osv. prises pr bruker/enhet/kommune. c) Den enkelte kommunes IKT-kostnader vil utvikle seg i takt med mengden tjenester som kjøpes av Fosen IKT. Ovennevnte punkter skal være utredet/gjennomført innen utgangen av Momentene over ble implementer ifbm budsjett

34 Kommunevis fordeling av driftsbudsjett: Kommuner - fordeling drift og tilleggtjenester: Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016 Osen, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering Roan, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering Åfjord, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering Microsoft lisenser Bjugn, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering Microsoft lisenser Ørland, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering Microsoft lisenser Rissa, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering 451 Microsoft lisenser Leksvik, inkl avtalte tilleggstjenester Tilleggstjenester & viderefakturering Microsoft lisenser Betalt av "småselskapene" under: Fosen Renovasjon Tilleggstjenester & viderefakturering Microsoft lisenser Fosen Regionråd Tilleggstjenester & viderefakturering Microsoft lisenser Fosen Helse IKS Fosen Kommunerevisjon Tilleggstjenester & viderefakturering Rissa Utvikling Rissa Kirkelige Fellesråd Tilleggstjenester & viderefakturering Osen Sokn Tilleggstjenester & viderefakturering Fosen Kontroll utvalget Tilleggstjenester & viderefakturering Fosen Brann og Redning Kultur Compagniet SUM inkl. tilleggstjenester

35 Kommunevis fordeling av investeringsbudsjett: Kommuner - fordeling investering Regnskap 2017 Regnskap 2016 Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik Fosen Renovasjon Fosen Regionråd Fosen Helse IKS Fosen Kommunerevisjon Rissa Utvikling Rissa Kirkelige Fellesråd Osen Sokn Kontroll utvalget Fosen Brann og Redning Kultur Compagniet 777 SUM

36 Fosen GIS/Kart (Vertskommune/regionansvar: Åfjord) REGNSKAP 2017: Fosen GIS/Kart (Vertskommune/regionansvar: Åfjord) Driftsregnskap Konto: Tekst Regnskap 2016 Budsjett 2017 Regnskap Kjøp av varer og tjenester , , Utviklingstiltak (jfr. Tiltaksplan) , , Betaling til vertskommune , , Moms SUM DRIFTSUTGIFTER , , Ref. av moms 750 Ref. fra kommuner , ,70 SUM DRIFTSINNTEKTER , ,70 Fosen GIS/kart KOMMUNEANDELER: Fordelingsprinsipp: 60 % fordeles likt mellom deltakerkommunene og 40 % etter folketallet pr året før budsjettåret. Kommune: Regnskap 2016 Budsjett 2017 Regnskap 2017 Osen , ,21 Roan , ,84 Åfjord , ,79 Bjugn , ,59 Ørland , ,03 Rissa , ,22 Leksvik , ,02 SUM , ,70 Budsjettert fordeling mellom kommune ble gjort av økonomisjef i Åfjord kommune i forbindelse med budsjettarbeidet. Investeringsregnskap Konto Tekst Regnskap SUM INVESTERINGSUTGIFTER Budsjett 2017 Regnskap Overføring fra kommuner SUM INVESTERINGSINNTEKTER 16

37 Helse- og omsorgsprogram (vertskommune/regionansvar: Åfjord) HELSE OG OMSORGSPROGRAM (VERTSKOMMUNE / REGIONANSVAR ÅFJORD) PROFIL DRIFTSREGNSKAP 2017/ DRIFTSBUDSJETT: KONTO TEKST REGNSKAP 2016 BUDSJETT 2017 REGNSKAP 2017 BUDSJETT Kjøp av varer og tjenester , , , , Utviklingstiltak , , , Moms- og komp.ordning , ,90 Regnskapsmessig mindreforbruk , ,73 (til fond ) Sum driftsutgifter , , , , Ref av moms - drift , , Ref fra kommuner , , , ,00 Tilskudd fra KomUT , Bruk av fond/avsetning til fond Sum driftsinntekter , , , ,00 INVESTERINGSREGNSKAP 2017/ INVESTERINGSBUDSJETT KONTO TEKST REGNSKAP 2016 BUDSJETT 2017 REGNSKAP 2017 BUDSJETT Utviklingstiltak og konsulenttj , , , ,00 (prosj 5005) Moms ,00 Avsetning investeringsfond Sum investeringsutgifter , , , ,00 Bruk av bundet fond ( , , , ,00 Skjønnstilskudd Ref av moms ,00 Ref fra kommuner Sum Investeringsinntekter , , , ,00 KOMMUNEANDLER: Fordelingsprinsipp: 60% fordeles likt på alle kommuner og 40% fordeles etter folketall pr året før budsjettåret KOMMUNE REGNSKAP 2017 BUDSJETT 2017 BUDSJETT 2018 Osen , , ,00 Roan , , ,00 Åfjord , , ,00 Bjugn , , ,00 Rissa , ,00 Leksvik , ,00 Indre Fosen ,00 SUM , , ,00 Vertskommunekostnad i 2016 og 2017: ,- Vertskommunekostnad i 2018: Fosen Sak/Arkiv (Vertskommune/regionansvar: Rissa) Se årsmelding samarbeidsordningene

38 Fosen Barneverntjeneste (Vertskommune: Rissa) Driftsregnskap Konto Tekst Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Herav: Reise, opphold og diett 200 Inventar/utstyr/serviceavtaler Sum erstn. egen tjenesteprod. 429 Moms Overføring til kommuner 550 Avsatt til fond SUM DRIFTSUTGIFTER Salg Statlige ref. (sykep/fødselref) Statlige tilskudd 1) Moms Betaling fra kommuner 800 Skjønnstilskudd 2) Bruk av fond SUM DRIFTSINNTEKTER Fotnote: 1) Vi har også 6,8 faste stillinger finansiert av Fylkesmannen. 2) Fosen barneverntjeneste mottok kr i søknadsskjønn fra Fylkesmannen i 2017 for prosjektmidler til kartlegging av forebyggende arbeid på Fosen. Avsatt til fond for bruk i 2018, oppstart januar inneværende år. Tjenesten mottok også for å dekke kostnader til veilederutdanning for teamlederne våre avsatt til fond for bruk i Bundet fond driftsreserve Regnskap 2017 Inngående balanse Bruk av fond 0 Avsatt overskudd drift Utgående balanse Det er avsatt kr til overskuddsfondet. Dette pga av at det er justering av klp sats i regnskapet i desember. Regnskapet til Fosen Barneverntjeneste skal gå i null og ikke ha resultateffekt på Rissa sitt totale regnskap. Derfor en rest avsatt på fond. Se egen sak til Rådmannsgruppen. 18

39 KOMMUNEANDELER: Fordelingsprinsipp: Administrasjonskostnadene fordeles mellom samarbeidskommunene etter antallet barn og unge i aldersgruppen fra 0 til 19 år pr. 1.1 året før budsjettåret. I 2017 er det fakturert i hht budsjett. Kommune: Regnskap 2017 Regnskap 2016 Regnskap 2015 Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik SUM

40 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: TB TB Rådmannsgruppa Arbeidsutvalget Styret 11/ TB Saksfremstilling: Navn på saken Videreføring av Fosenvegene AS Bakgrunn Fosenvegene AS Ei tim te by n, etablert og daglig leder ansatt , er et samarbeidsprosjekt mellom lokalt næringsliv, befolkning, kommunene Agdenes, Ørland, Bjugn, Åfjord, Roan, Osen, Rissa, Leksvik og (Mosvik) Inderøy, samt Nord Trøndelag - og Sør- Trøndelag fylkeskommuner og fellesforbundet avd 765. Prosjektet ble sluttbehandlet og vedtatt i alle kommunene som et fellesprosjekt for Fosen og ble finansieres med 75 % bompenger, kompensasjon for økt arbeidsgiveravgift (næringslivets andel) og 25 % offentlig midler. Kommunene vedtok også å stille simpel garanti for lån opp til 715 mill kr (2005) Prosjektet ble initiert av næringslivet med bakgrunn i en særdeles dårlig vegstandard og mangel på offentlig finansiering. Næringslivet bidrog med en direkte pengeoverføring på hele 20,4 mill kr (RDA midler) til prosjektet. Fosenvegene AS Ei tim te by n fikk da mulighet til å inngå en samarbeidsavtale med Statens vegvesen i 2006 med inntil kr 15 mill kr til planlegging /prosjektering fram til Fosenvegene AS Ei tim te by n sitt oppdrag fra eierne var å: Planlegge og bygge ut hovedvegnettet på en enkel og ny med en framtidsrettet standard som gir: En positiv konkurransesituasjon og utviklingsmuligheter for næringslivet på Fosen. I tillegg skulle selskapet skaffe finansiering og gjennomføre utbedring av store deler av hovedvegnett. Samlet kostnad for prosjektet er beregnet til mill kroner (2005- kronenivå). I 2018 nivå 2,4 mill kr. Selskapet har planlagt og snart gjennomført utbygging av 18 delprosjekt på hovedvegnettet på hele Fosen. Prioriteringene er godkjent og enstemmig vedtatt i alle kommunestyrene som har eierandeler i selskapet. I tillegg har fylkeskommunen som vegeier gitt oppdragene med å bygge ut to store rassikringsprosjekter, som er helfinansiert utenom Fosenvegprosjektet, til en kostnad på ca mill kr. Ide og utvikling: Prosjektet startet våren 2004, da Åfjord Næringsforening tok tak i Øystein Syltern s idé om å utbedre RV 715 mellom Trondheim og Åfjord. Målet var å redusere reisetiden mellom Åfjord og Trondheim ned mot en time. Saken fikk navnet «Ei tim te by n». Straks forslaget ble kjent, meldte de andre kommunene på Fosen interesse for å være med prosjektet, som ble utvidet til å omfatte de fleste hovedvegene på Fosen. Etter en forstudie utført av ViaNova Plan og Trafikk AS, ble en oversikt over vegstrekninger med behov for utbedring en laget.