AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE TERTIALRAPPORT PR

Transkript

1 AUST-AGDER FYLKESKOMMUNE TERTIALRAPPORT PR

2 INNHOLDSFORTEGNELSE 1. SAMLETABELLER FYLKESRÅDMANNEN OG STØTTEFUNKSJONER... 3 Ansvar 500 Fylkesrådmannen... 3 Ansvar 510 Interneservice Ansvar 512 Bygge- og eiendomstjenesten Ansvar 513 Fylkeskassa Ansvar 514 PP-tjenesten Ansvar 520 Fylkesrevisjonen VIRKSOMHETER Ansvar 211 SMI-Skolen Ansvar 252 Blakstad videregående skole Ansvar 258 Møglestu videregående skole Ansvar 259 Risør videregående skole Ansvar 265 Åmli vidaregåande skule Ansvar 266 Dahlske videregående skole Ansvar 267 Strømsbu videregående skole Ansvar 268 Arendal videregående skole Ansvar 269 Tvedestrand videregående skole Ansvar 270 Setesdal vidaregåande skule Ansvar 330 Tannhelsetjenesten Ansvar 410 Vegsjefen Ansvar 420 Aust-Agder bibliotek og kulturformidling INVESTERINGSBUDSJETTET FYLKESPLANENS HANDLINGSPROGRAM Felles handlingsprogram for Aust-Agder og Vest-Agder fylkeskommuner Fylkeskommunes handlingsprogram for øvrig SYKEFRAVÆR... 45

3

4 1 1. SAMLETABELLER Tabellene nedenfor viser utviklingen i de ulike tjenestegrupper/formål utenom ansvar 900. Sentrale styringsorganer og Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i fellesutgifter budsjett budsjett pr % av reg. Fordeling på tjenester budsjett (beløp i hele 1000 kroner) 01 Politisk virksomhet Utgifter ,8 % Inntekter ,9 % Netto utg ,9 % 02 Kontrollorganer Utgifter ,6 % Inntekter ,3 % Netto utg ,0 % 10 Administrasjon Utgifter ,2 % Inntekter ,9 % Netto utg ,9 % 11 Arbeidsmiljø og Utgifter ,7 % tillitsvalgte Inntekter Netto utg ,7 % 19 Fellesutgifter og Utgifter ,3 % avsetninger Inntekter ,4 % Netto utg ,8 % Sum utgifter ,5 % Sum inntekter ,2 % Netto driftsutgifter ,2 % Utdanningsformål Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 20 Videregående opplæring Utgifter ,6 % Inntekter ,1 % Netto utg ,8 % 21 Spesialundervisning og Utgifter ,8 % særskilt tilpasset Inntekter ,6 % opplæring Netto utg ,1 % 22 Fagopplæring i Utgifter ,0 % arbeidslivet Inntekter ,6 % Netto utg ,5 % 23 Voksenopplæring/ressurs Utgifter ,3 % sentervirksomhet Inntekter ,9 % Netto utg ,6 % 29 Andre utdanningsformål Utgifter ,1 % Inntekter ,6 % Netto utg ,7 % Sum utgifter ,5 % Sum inntekter ,9 % Netto driftsutgifter ,4 % Samletabeller

5 2 Helseformål Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 34 Tannhelse Utgifter ,2 % Inntekter ,4 % Netto utg ,7 % Sum utgifter ,2 % Sum inntekter ,4 % Netto driftsutgifter ,7 % Kulturformål Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 41 Bibliotektjenester Utgifter ,1 % Inntekter ,0 % Netto utg ,5 % 42 Kulturvern og museer Utgifter ,8 % Inntekter ,1 % Netto utg ,1 % 43 Samtidskultur Utgifter ,4 % Inntekter ,9 % Netto utg ,4 % Sum utgifter ,1 % Sum inntekter ,4 % Netto driftsutgifter ,9 % Samferdsels- og vegformål Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 50 Samferdselsformål Utgifter ,9 % Inntekter ,6 % Netto utg ,1 % 55 Vegformål Utgifter ,5 % Inntekter ,6 % Netto utg ,1 % Sum utgifter ,1 % Sum inntekter ,6 % Netto driftsutgifter ,3 % Næringsformål Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 60 Næringsformål Utgifter ,0 % Inntekter ,9 % Netto utg ,9 % Sum utgifter ,0 % Sum inntekter ,9 % Netto driftsutgifter ,9 % Samletabeller

6 3 2. FYLKESRÅDMANNEN OG STØTTEFUNKSJONER ANSVAR 505 FYLKESRÅDMANNEN Fylkesrådmannen Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 010 Fylkesting og fylkes- Utgifter ,5 % utvalg Inntekter ,9 % Netto utg ,5 % 012 Partistøtte Utgifter ,0 % Inntekter Netto utg ,0 % 100 Administrasjon Utgifter ,3 % Inntekter ,4 % Netto utg ,0 % 101 Interne servicefunksjonerutgifter ,0 % Inntekter ,1 % Netto utg Tillitsvalgte og Utgifter ,7 % verneombud Inntekter Netto utg ,7 % 190 Kontaktforum for Utgifter ,6 % brukermedvirkning Inntekter ,8 % Netto utg ,2 % 193 Informasjonsteknologi Utgifter ,3 % Inntekter ,7 % Netto utg ,4 % 194 Felles utgifter og Utgifter ,9 % inntekter Inntekter ,2 % Netto utg ,5 % 196 Utgifter til fordeling Utgifter ,7 % Inntekter Netto utg ,0 % 197 Folkehelsearbeid Utgifter ,4 % Inntekter ,0 % Netto utg ,2 % 198 Lønnsavsetninger Utgifter ,0 % Inntekter Netto utg ,0 % 199 Tilleggsbevilgninger Utgifter ,0 % Inntekter Netto utg ,0 % 200 Ordinær undervisning Utgifter ,0 % Inntekter ,4 % Netto utg ,6 % Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

7 4 201 Elevutveksling Utgifter ,5 % Inntekter ,1 % Netto utg ,2 % 204 Elevombud Utgifter ,0 % Inntekter ,0 % Netto utg ,2 % 210 Tilrettelegging og oppflg. Utgifter ,0 % Inntekter ,6 % Netto utg ,9 % 212 Oppfølgingstjeneste Utgifter ,3 % Inntekter ,0 % Netto utg ,9 % 220 Fagopplæring Utgifter ,3 % Inntekter ,9 % Netto utg ,5 % 221 Teoriopplæring lærlinger Utgifter ,9 % Inntekter ,4 % Netto utg ,4 % 231 Voksenopplæring Utgifter ,3 % Inntekter ,7 % Netto utg ,2 % 294 Privatister Utgifter ,6 % Inntekter ,8 % Netto utg ,0 % 299 Andre utdanningstiltak Utgifter ,0 % Inntekter Netto utg ,0 % 340 Tannhelsetjenester Utgifter ,9 % Inntekter Netto utg ,9 % 420 Kulturvern Utgifter ,0 % Inntekter ,1 % Netto utg ,8 % 421 Museer og samlinger Utgifter ,7 % Inntekter Netto utg ,7 % 431 Idrett og friluftsliv Utgifter ,5 % Inntekter ,8 % Netto utg ,0 % 432 Kunst og kunstformidling Utgifter ,2 % Inntekter Netto utg ,2 % 439 Øvrige kulturaktiviteter Utgifter ,2 % Inntekter ,4 % Netto utg ,1 % Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

8 5 500 Kollektivtransport Utgifter ,0 % Inntekter ,9 % Netto utg ,3 % 501 Transporttjenesten for Utgifter ,8 % funksjonshemmede Inntekter ,4 % Netto utg ,0 % 600 Tilrettelegging og støtte- Utgifter ,1 % funksjoner for nær.livet Inntekter ,0 % Netto utg ,4 % 601 Finansieringsbistand Utgifter ,6 % overfor næringslivet Inntekter ,4 % Netto utg ,4 % Sum utgifter ,4 % Sum inntekter ,5 % Netto driftsutgifter ,2 % Tjeneste 100 Administrasjon. Som pilotfylke for universell utforming, har Aust-Agder fått tilsagn om kroner som skal brukes på kommunenivå som oppstartsmidler til utviklings- og koordineringsoppgaver, planlegging og kompetanseheving. Beløpet foreslås innarbeidet i tertialrapporten. Tjeneste 193 Informasjonsteknologi. Utgiftene til denne tjenesten er i hovedsak kjøp av tjenester fra IKT Agder IKS og kjøp av elev PCer. Budsjettet for 2010 er totalt 21,0 mill. kroner. Forbruk til nå er 38,4 %. Det arbeides med å fordele midler avsatt til kjøp av tjenester fra IKT Agder IKS på virksomhetene. De videregående skolene har mottatt regning for 2010 direkte. Fordelingen av budsjettmidlene er enda ikke foretatt. Dette vil bli fulgt opp. Foreløpig oversikt viser at utgiftene til IKT Agder IKS er innenfor rammene av budsjettet. I budsjettet for 2010 er det avsatt kroner til dekning av Aust-Agder fylkeskommunes andel av prosjektlederstilling knyttet til felles IKT-prosjekt for eierkommunene i IKT Agder IKS. Dette var basert på at prosjektet skulle opphøre For å få avsluttet prosjektet på en god måte har det vært nødvendig å forlenge dette ut oktober Aust- Agder fylkeskommunes utgifter øker som følge av dette med kroner. Beløpet foreslås innarbeidet i denne saken. Det er avsatt 4,8 mill. kroner til elevpcer i budsjettet for Det er anskaffet til sammen elevpcer høsten Dette er om lag 130 PCer flere enn det som er lagt til grunn i budsjettet. Imidlertid viser det seg at PCene har en lavere pris enn en la til grunn for beregningene. Det er nå avgjort at egenandelen som elevene betaler for PCen er å se på som et leiebeløp og at dette er mva-pliktig. Dette øker nettoutgiften for anskaffelsen. Samlet sett er anskaffelsen for 2010 innenfor budsjettet. Endringen som gjelder mva gjelder også årets egenandel for de som fikk PC for ett og to år siden. Dette gir fylkeskommunen en økt nettoutgift på 0,4 mill. kroner i Fylkesrådmannen tilrår at beløpet innarbeides i denne saken. Tjeneste 197 Folkehelsearbeid. Partnerskap for folkehelse i Agder har mottatt statstilskudd på kroner i Beløpet foreslås innarbeidet i denne saken. Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

9 6 Tjeneste 198 Lønnsavsetninger Lærlinger Virksomhetene som har lærlinger i sin virksomhet budsjettreguleres for sine netto utgifter ved slutten av året. Det forventes budsjettbalanse. Ordinære lønnsoppgjør Utgangspunkt for beregning av lønnsavsetningsposten for 2010 var statsbudsjettet forutsetninger om en lønnsvekst på 3,5 %. Videre ble det lagt til grunn et overheng på 1,1 % og glidning på 0,2 %. Fylkestinget reduserte lønnsavsetningsposten med 1,3 mill. kroner ved behandling av økonomiplan og budsjett. Etter dette er den samlede avsetningen til lønnsoppgjør innarbeidet i budsjett 2010 på 9,9 mill. kroner. Lønnsveksten er nå anslått til 3,45 % for kommunesektoren på bakgrunn av tariffoppgjøret i kap. 4. Veksten for fylkeskommunene er anslått til 3,5 %. Den høyere veksten for fylkeskommunene har sammenheng med innretningen på oppgjøret der det bl.a. er gitt egne generelle tillegg til høyskolegruppene og undervisningsstillingene. En har ikke hatt mulighet til å foreta alle beregninger knyttet til lønnsoppgjøret i 2010 i forbindelse med tertialrapporten. Aust-Agder fylkeskommune har relativt mange ansatte som kommer inn under høyskolegruppene og undervisningsstillingene, samt mange som er omfattet av de nye minstelønnssatsene. Det er derfor grunn til å tro at lønnsveksten vil være høyere enn de 3,5 % som er anslått. På usikkert grunnlag foreslås det å øke lønnsavsetningsposten med 1,5 mill. kroner. Dersom det viser seg at kostnadene skulle bli høyere enn anslått vil en komme tilbake til dette. Hovedtariffavtalen inneholder en ny bestemmelse som sier at arbeidsgiver skal kartlegge de ansattes kompetanse. Dette arbeidet ble gjort i vår og det er på bakgrunn av denne gjennomført forhandlinger. Resultatet av forhandlingene er at det er gitt lønnsopprykk for tolv ansatte. Virkningstidspunktet for disse forhandlingene er Kostnadene knyttet til disse forhandlingene er i underkant av 0,5 mill. kroner. Også disse kostnadene må innarbeides i rapporten for 2. tertial. De årlige økte kostnadene er på i underkant av 0,2 mill. kroner. Samlet gir dette en økning i avsetningen til lønnsoppgjør på 2,0 mill. kroner. Seniortiltak I budsjettet for 2010 er det avsatt 3 mill. kroner til dekning av utgifter knyttet til seniorpolitiske tiltak. Til sammen 176 ansatte har benyttet ordningen i Dette er et noe lavere antall enn det som lagt til grunn i budsjettet. Innsparingen utgjør ca kroner. Det foreslås at beløpet omdisponeres i denne saken. Innsparinger I vedtatt budsjett for 2010 er det innarbeidet et samlet innsparingskrav i sentraladministrasjonen på 2,0 mill. kroner. Ved gjennomgang av ledige lønnsmidler og sykepenger ved utgangen av 1. tertial var det inndratt kroner. Etter dette gjenstår det kroner. Ved utgangen av 2. tertial er det resterende beløp inndratt. Inndragningen er i sin helhet foretatt ved fylkesrådmannens kontor. Tjeneste 199 Tilleggsbevilgninger. I budsjettet for 2010 er det avsatt 0,2 mill. kroner til fylkesutvalgets disposisjon. Etter vedtak i fylkesutvalgssak 22/2010 vedrørende avslutningen av regnskapet for 2009 ble det avsatt ytterligere kroner til Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

10 7 fylkesutvalgets disposisjon. Videre ble det i den samme saken avsatt 5,5 mill. kroner til fylkestingets disposisjon. Av bevilgningen til fylkesutvalgets disposisjon er kroner disponert, jf. fylkesutvalgssak 10/2010 Tilskudd til jordskjelvrammede på Haiti, kroner, fylkesutvalgssak 114/2010 Søknad om økonomisk støtte gatemagasinet Klar, kroner og fylkesutvalgssak 129/2010 Søknad om støtte til gjennomføring av FN-rollespill for elever på videregående skoler i Aust-Agder, kroner. Etter dette gjenstår det kroner. I rapporten for 1. tertial ble det brukt kroner av bevilgningen avsatt til fylkestingets disposisjon, 3,6 mill. kroner av dette beløpet ble avsatt til disposisjonsfond. Det gjenstår kroner til fylkestingets disposisjon. Fylkesrådmannen foreslår i denne saken at beløpet avsatt til fylkestingets disposisjon benyttes til delvis finansiering av de merutgiftene en har ved utgangen av 2. tertial. Tjeneste 200 Ordinær undervisning. Under denne tjenesten er det bl.a. avsatt midler til overtallig lærerpersonale, fondsordning for små fag, ledermøter, opplæring i det skoleadministrative systemet, SATS og utstyr ved de videregående skolene. Inntektene gjelder landslinjetilskudd. Landslinjetilskuddet blir utbetalt med 85 % av tilskuddet i forhold til antallet godkjente elevplasser og 15 % i forhold til antall elever (oppfylling). Tellingen blir foretatt pr og hvert år. Oppfyllingen ved landslinjetilbudene er i samsvar med det som er lagt til grunn i vedtatt budsjett 1. halvår 2010 og en antar at det også vil være tilfellet ved tellingen På bakgrunn av dette forventes det budsjettbalanse. I vedtatt budsjett for 2010 er det avsatt 5,95 mill. kroner til å dekke utgiftene til overtallig lærerpersonale. Dette gjelder i hovedsak lærere som har stillingsvern etter gammel ordning og som ikke kan sies opp. Utgiftene for våren 2010 er på i underkant av 2,8 mill. kroner. Det er 21 personer som har vært/er overtallige våren Til sammen utgjør overtalligheten i overkant av 9 årsverk. Noen av de overtallige utfører oppgaver for andre fylkeskommunale virksomheter og lønnsutgiftene belastes overtallighetsmidlene. Andre er satt til å løse oppgaver som skolene ellers ikke ville fått løst og lønnsutgiftene belastes overtallighetsmidlene. I tillegg er det seks personer som har benyttet ordningen med servicepensjon. Når det gjelder høsten 2010 viser foreløpig oversikt at en vil ha 18 personer som er overtallig i hele eller deler av stilling. Til sammen utgjør overtalligheten noe over åtte årsverk. I tillegg vil det være tre personer som benytter ordningen med servicepensjon. Utgiftene for høsten 2010 er beregnet til i underkant av 2,4 mill. kroner. Samlet gir dette 5,2 mill. kroner i utgifter i 2010, noe som innebærer en innsparing på kroner. Midlene foreslås omdisponert i denne saken. I vedtatt budsjett er det avsatt 2,5 mill. kroner til anskaffelse av utstyr i videregående skoler. Av fordelingsplanen for 2010 framgår det at deler av bevilgningen må nyttes i forbindelse med endringer i klasseoppsettet og nye læreplaner. Fylkesrådmannen har fullmakt til å fordele utstyrsmidlene. Midlene er fordelt slik: Blakstad, kabling av klasserom Blakstad, låsbare skap Blakstad, oljeutskiller (tilfredsstiller ikke dagens krav) Dahlske, to nye klasserom, arbeidsplasser, bokskap mm Møglestu, ny klasse Vg2 medier og kommunikasjon Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

11 8 Møglestu, bygningsmessige arbeider Vg2 medier og komm Møglestu, buss til byggfag Setesdal, Vg2 barne- og ungdomsarbeider Strømsbu, ekstra klasse Vg2 design Strømsbu, Vg2 industriteknologi Strømsbu, alternativ opplæring Åmli, buss til idrettsfag Sum Tjeneste 201 Elevutveksling. Under behandlingen av økonomiplan og budsjett 2010 vedtok fylkestinget en innsparing på 1,5 mill. kroner i 2010 når det gjelder elevutveksling/kjøp av elevplasser i andre fylker, økende til 2 mill. kroner pr. år i resten av økonomiplanperioden. Dette forutsetter en noe mer restriktiv praksis enn den som har utviklet seg de seneste årene, i forhold til å innvilge søknad om inntak ved skole i annet fylke, uten at det skal gå ut over gjeldende avtaler, bl.a. med Vest-Agder fylkeskommune. Oppgjøret for våren 2010 er nå kjent. Utgiftene er noe høyere enn anslått i budsjettet da satsene har økt mer enn forutsatt, samtidig som det er foretatt endringer i satsgruppe for enkelte av utdanningsprogrammene. Når det gjelder høsten ser det ut til at en har lavere utgifter enn det som er lagt til grunn i budsjettet. Det er imidlertid knyttet stor usikkerhet til dette, da registreringen av elever fortsatt pågår og oppgjørstidspunktet er 1. oktober. Det ser ut til å ligge an til en innsparing på 1 mill. kroner. Fylkesrådmannen tilrår at dette beløpet omdisponeres i denne saken. Fra Helsedirektoratet har Aust-Agder fylkeskommune fått midler til finansiering av helsefagskole. Beløpet er imidlertid ikke tilstrekkelig til å dekke utgiftene knyttet til studenter ved private helsefagskoler som en har betalingsansvar for. Utgiftene for høsten 2010 vil være kroner. Beløpet foreslås innarbeidet i denne saken. Tjeneste 210 Tilrettelegging og oppfølging. I budsjettet til tilrettelegging og oppfølging er det avsatt midler til kjøp av plasser i andre fylker, ved privatskoler og ved Langemyr skole. Videre er det avsatt noen midler til økning av de allerede tildelte rammene til skolene på bakgrunn av inntaket skoleåret 2010/11. Størsteparten av disse midlene er nå fordelt ut til de enkelte skolene. Ved inntak til skoleåret 2010/11 gjennomføres lovpålegget om at alle elever skal tas inn på ett av de 12 utdanningsprogrammene. Elever med stort tilretteleggingsbehov, tidligere alternativ opplæring, er nå tatt inn til studiespesialisering med hverdagslivstrening. Elevtallet innenfor denne gruppen har økt med 12 elever høsten Dette skyldes i hovedsak at flere av disse har fått et 4. år på videregående skole. Kjøp av plasser ved Langemyr skole er redusert fra 9 til 5. Kostnadene til spesialundervisning har økt kraftig de senere årene, som følge av at flere elever søker om spesialundervisning, at flere har svært store tilretteleggingsbehov, og at flere av disse har fått sakkyndig tilråding om et 4. og 5. år i videregående opplæring. Rektorene melder om store utfordringer når det gjelder ressursbehovet innenfor både spesialundervisning og ordinær tilpasset opplæring. Det tas sikte på å oppnå budsjettbalanse ved årets utgang. Dette innebærer en meget stram styring med hvordan ressursene benyttes. Tjeneste 220 Fagopplæring. Tjenesten omfatter kostnader i forbindelse med fag-/svenneprøveavviklingen, tilskudd til lærebedriftene, utgifter til opplæring/etterutdanning av prøvenemnder og instruktører, yrkesopplæringsnemnda og kostnader knyttet til administrasjon av fagopplæring i arbeidslivet. Tilskudd til lærebedriftene sammen med Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

12 9 utgiftene til prøveavvikling utgjør hovedtyngden av utgiftene. Utbetaling av tilskudd til lærebedriftene foregår i hovedsak to ganger pr. år, i juli og januar (regnskapsføres i desember). Det er budsjettert med 600 fag- og svenneprøver i 2010 og satt av 4,77 mill. kroner, ut fra et anslag over gjennomsnittkostnad på ca kroner pr. prøve. Det er imidlertid mange usikkerhetsmomenter knyttet til både antallet som avlegger fag- og svenneprøver og kostnadsnivået pr. prøve. Hittil i år er det avviklet ca. 400 prøver til en kostnad på ca. 2,7 mill. kroner. I dette forbruket ligger også utgifter til fag/svennebrev-utdelingen i februar Det forventes budsjettbalanse. Det er i regulert budsjett for 2010 avsatt 48,5 mill. kroner til utbetaling av tilskudd til lærebedrifter. Dette innbefatter tilskudd til kontrakter inngått de to siste årene, samt kontrakter som inngås i I 2009 ble det inngått færre kontrakter enn i 2008, 515 mot 612. Det er ennå noe usikkert hvor mange lærekontrakter som vil bli inngått i 2010, men det alt tyder på at antallet vil ligge omtrent på samme nivå som i Samlet antas antallet løpende kontrakter å holde seg stabilt gjennom 2010, slik at kostnadene vil ligge innenfor budsjettets ramme. Fylkeskommunen har i 2009 og 2010 mottatt et særskilt statstilskudd med sikte på å stimulere bedrifter til å ta inn lærlinger. Fylkesutvalget vedtok i sak 37/2010 Bruk av ekstraordinære tilskuddsmidler i 2010 til fagopplæring i bedrift at den statlige rammen på 4,6 mill. kroner i 2010 skal benyttes mer målrettet for å stimulere til tegning av flere lærekontrakter i bedrifter/bransjer der det er problemer med å skaffe læreplasser. Så langt ser det ut til at ordningen vil medvirke til tegning av ca. 70 lærekontrakter. Antall lærekontraktssøkere med ungdomsrett som ikke var formidlet pr. 15. september, ligger i år betraktelig under det som har vært vanlig de seneste årene. Dette er en positiv utvikling, med tanke på å redusere frafallet i videregående opplæring. For lærlinger som er vanskelig å formidle og som vil trenge mye oppfølging og særskilt tilrettelegging under opplæring i bedrift finnes det en ordning hvor bedriftene, med anbefaling fra PPT, kan søke Utdanningsdirektoratet om tilskudd til tilrettelegging. Hittil i år har lærebedrifter i Aust-Agder mottatt ca. 1,6 mill. kroner innenfor denne ordningen, mer enn det dobbelte av det som i budsjettet var anslått for hele året. Bedriftene er blitt mer aktive til å søke slike midler, og Aust-Agder har fått en høy andel av en samlet statlig bevilgning på 19 mill. kroner. Det indikerer også at man også i større grad har lykkes i å formidle svakere søkere. Utdanningsdirektoratet har allerede i juni meddelt at hele bevilgningen for 2010 er brukt opp, og at alle søknader heretter vil få avslag. På initiativ fra Aust-Agder har fylkeskommunene/ks protestert på dette overfor departementet. Det synes helt urimelig at ikke alle søknader blir likebehandlet i 2010, men det er ikke kommet signaler om økt bevilgning. Når staten stopper tildelingen av tilskudd, vil det kunne skje at svakere søkere, spesielt lærekandidater, ikke får kontrakt. I noen tilfelle kan det ekstraordinære formidlingstilskuddet i 2010 avhjelpe denne situasjonen, men dette vil ikke gjelde alle. En del lærebedrifter som har påregnet et statlig tilretteleggingstilskudd som de nå ikke får, anmoder om at fylkeskommunen dekker dette tilskuddet. I budsjettet for 2010 er det satt av kroner til det frafallsforebyggende Nymoprosjektet. På grunn av konjunktursituasjonen er prosjektet stilt i bero i 2010, med en intensjon om videreføring i For å møte den vanskelige situasjonen som er oppstått, med forventet avslag på statlig tilskudd, tilrår fylkesrådmannen at det at det åpnes for å Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

13 10 nytte de avsatte midlene til Nymo-prosjektet til å gi tilskudd til særskilt tilrettelegging i bedrift. Tjeneste 231 Voksenopplæring. Det budsjetterte beløpet skal dekke iverksetting av nye tiltak i 2010, samt utgifter til realkompetansevurdering. Fylkesutvalget behandlet i møte 22. juni sak 94/2010 Budsjett 2010 fordeling av midler til voksenopplæringstiltak. Det framgår av denne saken at det gjenstår kroner som ikke er disponert etter at kroner er brukt til økt ramme for realkompetansevurdering. I samme sak var det avsatt i underkant av 0,5 mill. kroner til tiltak for enkelt elever. Noen av disse tiltakene er ikke kommet i gang, slik at en har en innsparing på kroner. Etter dette gjenstår det kroner i udisponerte voksenopplæringsmidler. Fylkesrådmannen foreslår i denne saken at ytterligere kroner overføres til realkompetansevurdering og at det resterende beløp på kroner omdisponeres. Tjeneste 431 Idrett og friluftsliv. I vedtatt budsjett for 2010 er det budsjettert med 1 mill. kroner i renteinntekter av spillemidler til idrettsanlegg. Renteinntektene anslås nå til kroner i Reduksjonen på kroner foreslås innarbeidet både på inntekts- og utgiftssiden i denne saken. Tjeneste 439 Øvrige kulturaktiviteter. I vedtatt budsjett for 2010 er det budsjettert med kroner i spillemidler til kulturarenaer. Renteinntektene er ikke innarbeidet i budsjettet for Fylkesrådmannen foreslår at renteinntektene på kroner innarbeides på utgifts- og inntektssiden i denne saken. Tjeneste 500 Kollektivtransport og skoleskyss. Skoleskyss I forbindelse med oppussing av Strømmen skole skoleåret 2008/09 oppsto det behov for en midlertidig skyssordning for elever fra Strømmen skole som midlertidig skulle gå på Fagerheim skole. Merkostnaden for dette var kroner som Arendal kommune har betalt. Det har vært diskusjon om hvem som er pliktig til å dekke disse merutgiftene. En er blitt enige om å dele utgiftene for dette likt. Aust-Agder fylkeskommunes andel blir derfor kroner. Fylkesrådmannen foreslår at beløpet innarbeides i denne saken. Kollektivtrafikk i distriktene Det arbeides med å avklare endelig finansiering av prosjektet Kveldsruter til Froland. Billettering Det nye billetteringssystemet er innført hos Setesdal Bilruter, Birkeland Busser, Nettbuss Sør og Frolandsruta. Arbeidet med å godkjenne billettsystemet overfor leverandøren er i sluttfasen. En kjenner på nåværende tidspunkt ikke til budsjettavvik for prosjektet. En vil komme tilbake til driftskostnadene i forbindelse med økonomiplanen for Gjennomgang av takstsystemet Det arbeides med en gjennomgang av kortprodukter og rabatter i samarbeid med Agder Kollektivtrafikk. På grunn av kompleksiteten i prosjektet legges det opp til en todelt innføring av endringer. Det foreslås at det fra årsskifte innføres noen endringer, bl.a. produkter som muliggjør billettering over fylkesgrensen, og at resterende endringer innføres høsten Det vil bli fremmet egen sak om dette i desember. Ruteomlegging for linje 5 TIMEkspressen Fylkesutvalget vedtok i sak 139/2009 Forbedret kollektivtilbud Grimstad Kristiansand igangsetting av et prøveprosjekt med et forsterket kollektivtilbud langs rv 420 og i Høvåg og at dette ble samkjørt med tilbudet som gikk på E-18 i kvelder og i helger. Det endelige Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

14 11 ruteopplegget, som ble iverksatt , ble at linje 5 TIMEkspressen kjørte rv 420 mellom Kristiansand, Lillesand, Grimstad og Arendal etter kl 18 mandag fredag og hele lørdag og søndag. Ruteomleggingen førte til en kraftig nedgang i passasjerantallet på linje 5, jf. evalueringsrapport fra Nettbuss Sør. Selskapet ba om forhandlinger med Aust-Agder fylkeskommune om justert ruteopplegg for å sikre en inntekts- og passasjerutvikling som var i samsvar med forutsetningene som er lagt til grunn for avtalen med fylkeskommunen og Nettbuss Sør. Det økonomiske kravet fra Nettbuss Sør for tapte passasjerinntekter på linje 5 i perioden fram til omlegging er på 1,674 mill. kroner. Nettbuss Sør avstår fra 0,674 mill. kroner fra kravet og det er enighet mellom partene om at 1 mill. kroner er tilstrekkelig for å dekke tapte passasjerinntekter. Passasjerantallet på linje 5 etter omleggingen i august i år viser en positiv trend. Nettbuss Sør har, som avtalen tilsier, inntektsansvaret i form av ansvar for utviklingen i passasjerantallet i sitt ruteområde. Fylkesrådmannen tilrår at det bevilges 1,0 mill. kroner for å dekke tapte passasjerinntekter på linje 5 i perioden fram til omlegging Økt ruteproduksjon Fylkesutvalget ga i sak 79/2010 Evaluering av kollektivtilbudet mellom Arendal Kristiansand sin tilslutning til justering av ruteopplegget fra spesielt på linjene 1, 5, 39 og 40. Kostnadene for økt ruteproduksjon er beregnet til å være kroner. Fylkesrådmannen tilrår at det bevilges kroner for å dekke dette. Tjeneste 501 Transporttjenesten for funksjonshemmede. Utbetalingene til transporttjenesten for funksjonshemmede viser en betydelig økning. Utbetalingene varierer betydelig fra måned til måned. Det anslås en merutgift på ca kroner i Fylkesrådmannen tilrår at beløpet dekkes av midler avsatt på disposisjonsfond til TTordningen. Tjeneste 601 Finansieringsbistand overfor næringslivet. I statsbudsjettet 2010 Kap. 551, post 61 Næringsrettede midler til regional utvikling, kompensasjon for økt arbeidsgiveravgift ble Aust-Agder fylkeskommune tildelt en totalramme på 4,5 mill. kroner. Av dette er 2,5 mill. kroner ordinære kompensasjonsmidler til kommunene Vegårshei, Åmli og Gjerstad og 2 mill. kroner er midler til bredbånd og annen infrastruktur. Når det gjelder kompensasjonsmidlene, så har kommunene Vegårshei, Åmli og Gjerstad tidligere blitt enige om å fordele midlene kommunevis, hovedsaklig basert på de faktiske merkostnadene som bedriftene i kommunene har hatt. Prosjektplanene, samt føringer for fordeling av midlene, ble godkjent av fylkesutvalget i juni Basert på godkjente prosjektplaner ble 75 % av beløpet utbetalt i Det har vært avholdt et partnerskapsmøte i 2010, hvor man har kommet til enighet om årets fordeling. Midler for 2010 vil bli utbetalt når godkjent rapportering foreligger. For øvrige tjenester forventes det budsjettbalanse. Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

15 12 ANSVAR 510 INTERNSERVICE Internservice Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 101 Interne servicefunksjonerutgifter ,4 % Inntekter ,8 % Netto utg ,1 % 191 Eldrerådet Utgifter ,9 % Inntekter Netto utg ,7 % Sum utgifter ,2 % Sum inntekter ,8 % Netto driftsutgifter ,9 % Tjeneste 101 Interne servicefunksjoner. Kantinen ved fylkeshuset er bygd om/oppgradert og ble offisielt åpnet i januar. Nytt konsept med selvbetjent salatbuffé ble etablert samtidig med den offisielle åpningen. Antall personer som bruker kantinen har hatt en kraftig økning, og kantinen er nå blitt den sosiale møteplass som en håpet den skulle bli. Kantinen er blitt en så stor suksess at det har medført betydelig merarbeid for de ansatte og det har vært nødvendig med utstrakt bruk av ekstrahjelp. Det er behov for 40 % fast stilling ved kantinen. Dette utgjør kroner. En forutsetter at leietakerne dekker ca. halvparten av dette gjennom fellestjenesteavgiften slik at nettokostnaden for fylkeskommunen blir kroner. Fylkesrådmannen tilrår at beløpet innarbeides i denne saken og at det opprettes 40 % stilling som kantinemedarbeider. Det var forutsatt ved innføringen av den nye ordningen at de økte innkjøpskostnadene i kantinen skulle dekkes av inntektene. Pr vurderes det slik at inntektene vil dekke innkjøpene. Deler av taket på fylkeshuset hus 1 har hatt en betydelig taklekkasje. For å unngå skader på fylkeshuset har det vært nødvendig å skifte papp, lektere og taksten på en del av taket. Dette arbeidet er kalkulert til kroner. Fylkesrådmannen tilrår at beløpet dekkes av vedlikeholdsmidler til fylkeshuset avsatt på disposisjonsfond. En vil komme tilbake til fylkeshusets vedlikeholdsbehov i forbindelse med budsjettet for For øvrige tjenester forventes det budsjettbalanse. Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

16 13 ANSVAR 512 BYGGE- OG EIENDOMSTJENESTEN Bygge- og eiendomstjenesten Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 100 Administrasjon Utgifter ,1 % Inntekter ,6 % Netto utg ,0 % 192 Vedlikehold Utgifter ,1 % Inntekter ,4 % Netto utg ,4 % 194 Felles utgifter og Utgifter ,7 % inntekter Inntekter ,1 % Netto utg ,9 % 200 Ordinær undervisning Utgifter Inntekter ,6 % Netto utg ,1 % Sum utgifter ,7 % Sum inntekter ,7 % Netto driftsutgifter ,9 % Tjeneste 100 Administrasjon. Det forventes budsjettbalanse. Tjeneste 192 Vedlikehold. Budsjettbeløpet er i hovedsak avsetning til ekstraordinært vedlikehold ved de videregående skolene. Noen tiltak er gjennomført, andre på planleggingsstadiet og noen er i ferd med å gjennomføres. Det forventes budsjettbalanse. Tjeneste 194 Felles utgifter og inntekter. Utgifter til forsikringspremie for fellesdekninger (bl.a. erstatningsansvar, underslag og ekstrautgifter i forbindelse med offentlige påbud), som omfatter samtlige virksomheter dekkes av budsjettbeløpet. Det forventes budsjettbalanse. Tjeneste 200 Ordinær undervisning. Utgiftene og inntektene som er ført her hører hjemme i investeringsregnskapet og vil bli overført dit. Budsjetterte inntekter gjelder merverdiavgiftskompensasjon for utgifter i investeringsregnskapet. Det vil bli foretatt en budsjettjustering for disse, se nærmere omtale under investeringsregnskapet. ANSVAR 513 FYLKESKASSA Fylkeskassa Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 101 Interne servicefunksjonerutgifter ,3 % Inntekter ,2 % Netto utg ,9 % Sum utgifter ,3 % Sum inntekter ,2 % Netto driftsutgifter ,9 % Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

17 14 I forbindelse med avslutningen av regnskapet for 2009 ble det overført en innsparing på kroner som følge av usikkerhet vedrørende en faktura. Det viser seg nå at det likevel ikke vil komme noen faktura. Beløpet foreslås omdisponert i denne saken. Det forventes budsjettbalanse. ANSVAR 514 PP-TJENESTEN PP-tjenesten Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 211 PP-tjeneste Utgifter ,0 % Inntekter ,7 % Netto utg ,7 % Sum utgifter ,0 % Sum inntekter ,7 % Netto driftsutgifter ,7 % PP-tjenesten har full bemanning, men har to medarbeidere i reduserte stillinger. Det er flere nytilsatte. Dette krever mye opplæring og veiledning over tid. PP-tjenesten har hatt fokus på sakkyndighetsarbeid. Alle elever som har søkt med behov for spesialundervisning skal ha en sakkyndig vurdering for hvert skoleår med beskrivelse av behov for spesialundervisning. Tjenesten har ikke klart å bli ferdig med alle sakkyndige vurderinger i rett tid, dvs. før inntaket er gjort. Henvisninger blir fordelt fortløpende og det er i pr. i dag ingen ventelister. Budsjettet forventes å gå i balanse. ANSVAR 520 FYLKESREVISJONEN Fylkesrevisjon Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 020 Kontrollutvalg Utgifter ,7 % Inntekter ,1 % Netto utg ,5 % 021 Revisjon Utgifter ,5 % Inntekter ,6 % Netto utg ,0 % Sum utgifter ,6 % Sum inntekter ,3 % Netto driftsutgifter ,0 % Det forventes budsjettbalanse. Fylkesrådmannen og støttefunksjoner

18 15 VIRKSOMHETER ANSVAR 211 SMI-SKOLEN SMI-Skolen Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 292 Grunnskoleundervisning Utgifter ,9 % Inntekter ,4 % Netto utg ,8 % Forbruk utgifter er som forventet. Noe overforbruk i forhold til lønn, spesielt vikarer, ekstrahjelp, og til dekking av nyopprettede stillinger fra Det har også vært kjøpt flere plasser i vanlig skole enn budsjettert. Svært mange gjesteelever har imidlertid gitt inntekter langt over det budsjetterte. Det er også en del gjesteelever høsten 2010, så merinntekt må påberegnes. Det har vært oppstart med elever på alle enheter, flere enn tidligere år, og det tas inn elever fortløpende. Det forventes budsjettbalanse. VIDEREGÅENDE SKOLER Aktiviteten skoleåret 2009/10 har vært i samsvar med vedtatt budsjett. For skoleåret 2010/11 er det foretatt endringer i dimensjonering og klasser i forhold til vedtatt budsjett. Det er ikke foretatt budsjettendringer som følge av dette. Disse vil bli innarbeidet i denne saken. Dette gjør at en ikke får det helt riktige bildet av forbruket ved hver enkelt skole. En har prøvd å ta hensyn til dette når en har vurdert forbruket hittil i år. Fylkesutvalget behandlet i sak 64/2010 Videregående opplæring - endringer i klasseoppsettet - skoleåret 2010/11. Sammenlignet med vedtatt budsjett er det gjort følgende endringer: Arendal videregående skole: - Vg1 studiespesialisering for minoritetsspråklige + Vg1 studiespesialisering - Vg1 service og samferdsel - Vg2 salg, service og sikkerhet Blakstad videregående skole: + Vg1 bygg- og anleggsteknikk + 0,5 Vg1 teknikk og industriell produksjon - Vg2 Klima-, energi- og miljøteknikk - 0,5 Vg2 treteknikk + Vg2 kvalifiseringskurs, 3. år Dahlske videregående skole: + Vg1 service og samferdsel + Vg2 helsearbeiderfag Virksomheter

19 16 Møglestu videregående skole: - Vg1 design og håndverk - Vg3 helsesekretær Setesdal vidaregåande skule: + 0,5 Vg1 helse- og sosialfag - Vg1 bygg- og anleggsteknikk - 0,5 Vg1 studiespesialisering + 0,5 Vg2 barne- og ungdomsarbeiderfag/helsearbeiderfag + 0,5 Vg2/Vg3 studiespesialisering Strømsbu videregående skole: + Vg1 helse- og sosialfag - Vg1 restaurant- og matfag + Vg2 industriteknologi + 0,5 Vg2 design/tekstil Tvedestrand videregående skole: - Vg1 bygg- og anleggsteknikk + 0,5 Vg2 helsearbeiderfag - 0,5 Vg3 landbruk Av melding 10/2010 Elevinntak 2010 ved skolestart til fylkesutvalget 7. september framkommer det at administrasjonen etter fullmakt har opprettet to nye klasser: en klasse Vg3 påbygging til generell studiekompetanse ved Arendal videregående skole en kvalifiseringsklasse med fokus på fellesfag og grunnleggende ferdigheter ved Blakstad videregående skole Etter at denne meldingen ble skrevet viser det seg at det ikke er grunnlag for å sette i gang kvalifiseringsklassen ved Blakstad videregående skole. Endringene omtalt ovenfor medfører følgende budsjettmessige endringer ved skolene: Arendal videregående skole reduseres med kroner Blakstad videregående skole økes med kroner Dahlske videregående skole økes med kroner Møglestu videregående skole reduseres med kroner Setesdal vidaregåande skule økes med kroner Strømsbu videregående skole økes med kroner Tvedestrand videregående skole reduseres med kroner Sum økes med kroner I vedtatt budsjett 2010 er det innarbeidet en forventet innsparing på kroner knyttet til klasseoppsettet. Det framgår av oversikten ovenfor at en ikke har klart å oppnå denne innsparingen. En har dermed et klasseoppsett som er kroner dyrere høsten 2010 enn forutsatt i budsjettet. En foreslår at merkostnadene innarbeides i denne saken. Når det gjelder tjeneste 221 teoriopplæring lærlinger og tjeneste 294 privatister, blir utgiftene belastet hver enkelt skole fortløpende. Budsjettmidler blir tildelt to ganger pr. år i forhold til fastsatte kriterier og aktivitet. Virksomheter

20 17 Skolene melder om en stram budsjettstyring, men at innsparingskravet i budsjettet for 2010 gir utfordringer og redusert handlingsrom, spesielt i forhold til å avsette ressurser til differensiert og tilpasset opplæring. Dette kommer i tillegg til tidligere omtalte problemer med å dekke kostnader forbundet med gratisprinsippet, IKT og fornyelse av undervisningsutstyr, samt etterslep på vedlikehold ved flere eldre skoler. Dessuten er fag- og timefordelingen innenfor Kunnskapsløftet generelt mer kostnadskrevende enn Reform94. Dette er en stor utfordring for små skoler med studieforberedende utdanningsprogrammer. Kostnadene til spesialundervisning, tjeneste 210 Tilrettelegging og oppfølging, har økt kraftig de senere årene, som følge av at flere elever søker om spesialundervisning og at flere har svært store tilretteleggingsbehov. Skoleåret 2010/11 har antall inntatt til studiespesialisering med hverdagslivstrening (de mest ressurskrevende elevene) økt med 12 elever. Dette skyldes i hovedsak at flere av disse har fått et 4. år i videregående opplæring. Størsteparten av midlene i vedtatt budsjett for 2010 er nå fordelt ut til de enkelte skolene. Det tas sikte på å oppnå budsjettbalanse ved årets utgang. Dette innebærer at skolene må ha en stram styring med hvordan ressursene benyttes. Virksomheter

21 18 ANSVAR 252 BLAKSTAD VIDEREGÅENDE SKOLE Blakstad videregående skole Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 200 Ordinær undervisning Utgifter ,9 % Inntekter ,6 % Netto utg ,7 % 203 Botilbud Utgifter ,0 % Inntekter ,3 % Netto utg ,5 % 210 Tilrettelegging og Utgifter ,3 % oppfølging Inntekter ,0 % Netto utg ,9 % 212 Oppfølgingstjeneste Utgifter ,8 % Inntekter ,1 % Netto utg ,9 % 221 Teoriopplæring lærlinger Utgifter ,6 % Inntekter Netto utg ,6 % 231 Voksenopplæring Utgifter ,8 % Inntekter Netto utg ,7 % 235 Kursvirksomhet Utgifter ,3 % Inntekter ,5 % Netto utg ,1 % 290 Fengselsundervisning Utgifter ,0 % Inntekter ,4 % Netto utg Sum utgifter ,5 % Sum inntekter ,2 % Netto driftsutgifter ,7 % Tjeneste 200 Ordinær undervisning. Skolen må i forhold til 2009 redusere kostnader med 6 %, 2,9 mill. kroner. Dette skriver seg fra overforbruk på 1,6 mill. kroner for 2009, innsparingskrav på 0,6 mill. kroner og reduksjon i årsramme på service og samferdsel som utgjør 0,7 mill. kroner. For å løse dette er det iverksatt tiltak med samlokalisering, nedbemanning av ikkepedagogisk personale og reduksjon på ledelsesressurser. Skolen har klart mål om å verne aktiviteter mot elever, undervisning og pedagogisk personale. Det påløper noen investeringer i forbindelse med disse omleggingene. Tross skolens økonomiske situasjon er opsjon på kjøp av dumper iverksatt. Det er også iverksatt fornying av transportmidler for elevtransport. Dette vil erstatte innleid transporttjeneste og på sikt gi innsparinger. Tross skolens innsparingstiltak forventes det et merforbruk på rundt 0,5 mill. kroner på tjenesten for Virksomheter

22 19 Tjeneste 210 Tilrettelegging og oppfølging. Skolen hadde på vårsemesteret 80 elever med behov for spesielt tilrettelagt undervisning. Dette utgjorde 27 % av elevmassen på skolen, og er en økning av elever med spesielle behov for tilrettelegging på hele 45 % fra forrige skoleår. For høstsemesteret er situasjonen tilsvarende. For å gi disse elevene et tilbud om tilrettelegging, har skolen sett seg nødt til å bruke tre stillingsressurser mer enn det var bevilget midler til over budsjettet for vårsemesteret. Denne situasjonen forventes å vedvare også i høstsemesteret. Det forventes et overforbruk på 1,4 mill. kroner på tjenesten for For øvrige tjenester forventes budsjettbalanse. ANSVAR 258 MØGLESTU VIDEREGÅENDE SKOLE Møglestu videregående skole Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 200 Ordinær undervisning Utgifter ,7 % Inntekter ,7 % Netto utg ,0 % 210 Tilrettelegging og Utgifter ,4 % oppfølging Inntekter ,8 % Netto utg ,8 % 231 Voksenopplæring Utgifter ,0 % Inntekter Netto utg ,0 % 235 Kursvirksomhet Utgifter ,7 % Inntekter Netto utg ,7 % Sum utgifter ,0 % Sum inntekter ,5 % Netto driftsutgifter ,6 % Tjeneste 200 Ordinær undervisning. Skolen har aktivitet i forhold til forutsetningene, og 2.tertial viser en tilnærmet balanse når en korrigerer for regnskapsmessige justeringer, refusjoner og overføringer. Samtidig er det alltid noe usikkerhet forbundet med uforutsette utgifter. Skolen har en stram og gjennomarbeidet budsjettstyring og prøver å skaffe et nødvendig økonomisk handlingsrom for å greie både daglig drift og uforutsette utgifter. Dette oppleves vanskelig å skaffe seg i forhold til daglig drift, på grunn av store behov innenfor vedlikehold, reparasjoner og nødvendige nyinvesteringer, blant annet i forbindelse med miljøsertifisering, samt tidligere innmeldte problemer i forhold til midler til ordinær tilpassa opplæring (det meste går til enkeltvedtakene om spesialundervisning), for lite elevstipend, gratisprinsippet og PTF og reiseutgifter. For øvrige tjenester forventes det budsjettbalanse. Virksomheter

23 20 ANSVAR 259 RISØR VIDEREGÅENDE SKOLE Risør videregående skole Vedtatt Regulert Regnskap Regnskap i Fordeling på tjenester budsjett budsjett pr % av reg. (beløp i hele 1000 kroner) budsjett 200 Ordinær undervisning Utgifter ,4 % Inntekter ,6 % Netto utg ,8 % 210 Tilrettelegging og Utgifter ,1 % oppfølging Inntekter ,1 % Netto utg ,1 % 231 Voksenopplæring Utgifter ,5 % Inntekter Netto utg ,0 % 235 Kursvirksomhet Utgifter ,8 % Inntekter ,5 % Netto utg ,2 % Sum utgifter ,8 % Sum inntekter ,0 % Netto driftsutgifter ,6 % Tjeneste 200 Ordinær undervisning. Aktivitetsnivået ved skolen er i tråd med budsjettet. Forbruket er noe høyt. Det arbeides med å oppnå budsjettbalanse. Tjeneste 210 Tilrettelegging og oppfølging. Forbruket er for høyt i forhold til budsjettert beløp. Det har ikke vært mulig å redusere aktivitetsnivået tilstrekkelig for å kunne oppnå budsjettbalanse. Et overforbruk innenfor denne tjenesten må derfor sees i sammenheng med skolens totalresultat for Det arbeides med tiltak for å tilpasse aktiviteten til budsjettrammen for Tjeneste 231 Voksenopplæring. Det forventes budsjettbalanse. Tjeneste 235 Kursvirksomhet. Aktiviteten innenfor kursvirksomheten er noe redusert i forhold til Reduksjonen har sammenheng med et lavere aktivitetsnivå mht NAV-/ og BiO-kurs -tiltak i samarbeid med NAV. Selv om aktiviteten høsten 2010 ikke blir så omfattende som forventet, antas det at skolen vil få et overskudd innenfor denne tjenesten. Virksomheter