SYKEHUSAPOTEKENE I MIDT-NORGE HF STYRET Sak 9/11 Statusrapportering per januar 2011 Saken behandles i: Møtedato Saksnr. Styret for Sykehusapotekene i Midt-Norge HF 21.2.2011 9/11 Saksbeh.: Økonomisjef Turid V. Riset Arkivkode: Arkivsaksnr.: ADM. DIREKTØRS FORSLAG TIL VEDTAK Styret for Sykehusapotekene i Midt-Norge HF tar statusrapportering per 31. januar 2011 til orientering. Saksutredning Regnskap per 31.1.11 Vedlegg og andre saksdokumenter Regnskap januar 2011 1
STATUS JANUAR 2011 OPPSUMMERT Det har vært en positiv start på året for Sykehusapotekene, med tanke på høy aktivitet og derav høy omsetning. En analyse av hvert enkelt apotek, viser at resultatet ved Levanger er uriktig i januar slik regnskapet nå foreligger (vareforbruksprosent på 76 % mot budsjettert 87 %). Feilen er identifisert, og er knyttet mot varelagerverdien per utgangen av januar. Det er rapportert kr 468.000 for høy lagerverdi, noe som medfører at varekostnaden er kr 468.000 for lav i januar. Ved neste månedsavslutning vil dette korrigeres. For å håndtere økt aktivitet, særlig innenfor klinisk farmasi, er det planlagt noen nytilsettinger fom januar. Disse prosessene er noe forsinket, og er forklaringen til en noe lavere lønnskostnad i januar enn opprinnelig budsjettert. Forsinkelsene medfører også en noe lavere leveranse av klinisk farmasi enn opprinnelig planlagt. Vi har allikevel tro på at vi får levert omforent antall timer i løpet av året til alle sykehus. Bemanningen i januar er på til sammen 142 årsverk, 6 årsverk lavere enn ved samme i fjor. Sykefraværet i januar anser vi å være akseptabelt på nåværende tidspunkt, men vi skal jobbe videre for å redusere dette. 1. Helsefag 1.1 Klinisk farmasi Av styringsdokumentet for 2011 fremgår det at en av hovedoppgavene til Sykehusapotekene er å kvalitetssikre legemiddelbruk i sykehusene blant annet gjennom å implementere klinisk farmasi. o Aktivitet registreres løpende. o Aktivitet rapporteres til AD i sykehusforetakene ved utgangen av hver måned. 1.2 Aktivitet Januar 2011 har vært preget av høy aktivitet, sammenlignet med samme i fjor. Det er særlig aktiviteten ovenfor sykehusene (intern aktivitet) som tiltar, men også aktiviteten i publikumsavdelingene øker. Produksjonen er på omtrent samme nivå som samme i fjor. Januar 2010 2011 kr/stk % Intern aktivitet Omsetning kr 31 528 000 32 135 000 607 000 2 % Antall ordrelinjer 33 887 37 718 3 831 11 % Antall pakker 65 099 70 504 5 405 8 % Ekstern aktivitet 0 Omsetning kr 16 651 000 17 557 000 906 000 5 % Antall kunder 19 542 20 222 680 3 % Antall ordinasjoner 23 783 25 769 1 986 8 % Produksjon 0 Antall cytostatikakurer 2 415 2 593 178 7 % Antall enheter TPN/smerte 217 310 93 43 % Antall enheter antibiotika 925 994 69 7 % Antall metadondoser 5 215 4 295-920 -18 % 2
2 Økonomi 2.1 Resultat Resultatet for n er kroner -300 i forhold til et budsjettert resultat på kroner -1 199, et positivt budsjettavvik på kroner 899. Ytterligere kommentarer til resultatet følger nedenfor. 2.2 Omsetning, varekostnad og bruttofortjeneste I januar 2011 er vareomsetningen kr 1 582 høyere enn budsjettert, mens tjenesteomsetningen er kr 242 lavere enn budsjettert. Total omsetningen er dermed kr 1 340 høyere enn budsjettert og kr 1 511 høyere enn samme i 2010. Omsetningstallene gjenspeiler den økte aktiviteten. Varekostnaden i januar er noe lavere enn budsjettert, og utgjør 84,2 % av salgsinntektene mot budsjettert 84,8 %. Det er Levanger som feilaktig trekker vareforbruket ned i januar. Om vi tar hensyn til feilen i Levanger, utgjør varekostnaden 85,2 % av salgsinntektene. Bruttofortjenesten på vareomsetningen i januar er kroner 531 høyere enn budsjettert, og utgjør 15,8 % av salgsinntektene (kr 7 656 ) mot budsjettert 15,2 % (kr 7 125 ). Når vi hensyntar Levanger, vil bruttofortjenesten være omtrent på budsjett per januar. 2.3 Lønnskostnader Lønnskostnadene ligger noe under budsjettert per januar. Dette henger sammen med at tilsetting i planlagte nye stillinger ikke er gjennomført pga forsinkelser i prosessene. 2.4 Andre driftskostnader Andre driftskostnader ligger noe lavere enn budsjettert per januar måned. Tabell nr 6: Resultat pr januar 2011 Januar 2011 Hittil i år Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Omsetning 49 691 48 351-1 340 49 691 48 351-1 340 0 Vareforbruk 40 773 39 722-1 051 40 773 39 722-1 051 Lønn 7 154 7 510 356 7 154 7 510 356 Andre kostnader 2 109 2 333 224 2 109 2 333 224 Finansinntekter 45 15-30 45 15-30 Totale kostnader 49 991 49 550-441 49 991 49 550-441 0 Resultat -300-1 199-899 -300-1 199-899 Vareforbruks % 84,2 % 84,8 % -0,6 % 84,2 % 84,8 % -0,6 % 3
2.5 Prognose Ingen endring i prognose per januar. Tabell nr 7: Prognose pr Prognose - tom tom endring fra budsjett 3 Inntekter 0 4 Varekostnader 0 5 Lønnskostnader 0 6,7 Andre driftskostnader 0 8 Finansposter 0 Årsprognose jf budsjett: - - 0 3 HR 3.1 Bemanning/innleie Tiltakene som er iverksatt for å holde kontroll med bemanningen i Sykehusapotekene i Midt- Norge HF, vurderes som gode. Tabell nr 8: Bemanning pr januar 2011 Samme år samme år Budsjett Denne Avvik ift Bemanning budsjett Brutto månedsverk utbetalt Totalt 148 142 (6) 143-1 Psykisk helsevern - - - 0 0 - Fravær 41 34 (6) Netto månedsverk utbetalt 107 107 1 143 (1) 3.2 Sykefravær Målsettingen for 2011 er å redusere sykefraværet med 10 % fra 2010, dvs ned til 7,2 %. Foretaket har utarbeidet handlingsplaner/aktivitetsmål i tråd med samarbeidsavtalen om et mer inkluderende arbeidsliv. Tabell nr 9: Sykefravær pr januar 2011 Samme år samme år Mål Denne Avvik Sykefravær snitt (%) ift mål Egenmelding 1,7 % 2,6 % 0,9 % 0,0 % 2,6 % Sykemelding 9,8 % 6,0 % -3,8 % 0,0 % 6,0 % Samlet for foretaket: 11,5 % 8,7 % -2,9 % 0,0 % 8,7 % 4
3.3 Deltid Tabell nr 10: Andel deltid pr januar 2011 Samme år samme år Mål (Snitt 2010-20%) Avvik i forhold til mål Denne Bemanning Totalt antall ansatte 179 167 (12) Antall ansatte i deltid 55 58 3 Antall ansatte stillpst 0 19 12-7 % andel deltid 30,7 % 34,7 % 4,0 % 26,6 % -8,1 % Merk: Det jobbes med å finne en god presentasjon av andel deltid. Det vil komme endringer i måten å presentere deltid på. 5
Regnskap per 31.1.2011 Denne Periode Hittil 2009 Hele Året Faktisk Budsjett Avvik Budsjett Faktisk Budsjett Avvik Budsjett Hittil 2010-2011 Budsjett 2010 Basisramme 76 76 76 76 1000 Sum salgsinntekter, eksternt 17 511 18 843 1 332 17 511 18 843 1 332 16 523-988 247 936 Andre salgsinntekter, internt 32 135 29 508-2 627 32 135 29 508-2 627 31 528-607 388 264 Andre driftsinntekter eksternt 46-46 46-46 128 82 SUM DRIFTSINNTEKTER 49 691 48 351-1 340 49 691 48 351-1 340 48 180-1 511 636 200 Annet materiell, eksternt 40 763 39 722-1 042 40 763 39 722-1 042 39 944-819 522 655 SUM VAREKOSTNAD 40 773 39 722-1 051 40 773 39 722-1 051 39 944-829 522 655 Fast lønn 5 412 5 714 302 5 412 5 714 302 5 484 72 62 858 Variabel lønn 81 84 3 81 84 3 100 19 924 Andre godtgjørelser og personalkostnader 160 144-16 160 144-16 -11-171 1 580 Pensjonskostnader 1 069 1 108 39 1 069 1 108 39 672-397 12 192 Arbeidsgiveravgift 794 821 28 794 821 28 787-7 9 037 Tilskudd og refusjoner 361 362 0 361 362 0 561 200 3 978 SUM LØNNSKOSTNADER 7 154 7 510 355 7 154 7 510 355 6 471-683 82 613 Leie og kjøp av utstyr og driftsmaterialer, ekstern 48-48 48-48 94 46 Lokaler, eksternt 435 401-34 435 401-34 323-112 5 413 Lokaler, internt 435 441 6 435 441 6 155-280 5 295 Reperasjoner, vedlikehold og service, eksternt 0 0 0 0 13 13 Øvrige andre driftskostnader, eksternt 662 885 222 662 885 222 443-219 12 111 Øvrige andre driftskostnader, internt 309 409 100 309 409 100 250-59 4 908 SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER 1 896 2 136 240 1 896 2 136 240 1 278-618 27 727 Avskrivning på varige driftsmidler og immaterielle eiendel 213 197-16 213 197-16 212-1 2 364 SUM DRIFTSKOSTNADER 50 037 49 564-473 50 037 49 564-473 47 906-2 131 635 360 DRIFTSRESULTAT -346-1 213-867 -346-1 213-867 274 620 840 Annen renteinntekt 47 15-32 47 15-32 45-2 160 Annen rentekostnad 2-2 2-2 0-2 ÅRSRESULTAT -301-1 198-897 -301-1 198-897 319 620 1 000 Tjenestesalg januar 1 262 1 504 1 262 1 504-242 881 19 794 Sum salgsinntekter ekskl. tjenestesalg 48 429 46 847 48 429 46 847 1 582 47 299 616 406 Vareforbruksprosent 84,2 % 84,8 % 84,2 % 84,8 % 84,4 % 84,8 % Bruttofortjeneste i kroner (ekskl. tj.salg) 7 656 7 125 7 656 7 125 7 355 93 751 Bruttofortjeneste i prosent (ekskl. tj.salg) 15,8 % 15,2 % 15,8 % 15,2 % 15,6 % 15,2 % 6