Dato: 25. november 2014 KFVANN 38/14 Styret for Bergen Vann KF Økonomisk status pr 31.10.2014 JOTA BV-1002-200507596-58 Hva saken gjelder: Driftsregnskapet pr 31. oktober viser totalt opptjente inntekter på kr 196,8 mill. Resultatet viser et positivt resultat på 4,5 mill, dette er ca 3,4 mill bedre enn ert pr denne perioden og 0,5 mill bedre enn på tilsvarende tidspunkt i 2013. Det er et positivt resultat både innen- og utenfor selvkostområdet. Vi har ingen indikasjoner på at vi ikke skal oppnå årets resultatmessige krav; å levere på driftsavtalen med VA-etaten i balanse og innenfor årets rammer, samt levere et overskudd på vår eksterne aktivitet. Forslag til vedtak: Styret tar saken til orientering. Jostein Tarlebø økonomisjef 1
Saksutredning: Økonomisk statusrapport pr 31. oktober 2014 Driftsregnskap pr 31. oktober 2014 spost Omsetning -194 055 983-198 725 755 4 669 772-193 231 906 Øvrige inntekter -2 699 383-1 454 452-1 244 930-4 452 469 Sum Inntekter -196 755 365-200 180 207 3 424 842-197 684 375 Netto lønnsutgifter 75 884 824 75 722 532 162 292 72 167 841 Kjøp av varer og tjenester 116 348 152 123 342 497-6 994 345 121 490 983 Sum kostnader 192 232 976 199 065 029-6 832 054 193 658 825 Resultat -4 522 389-1 115 178-3 407 212-4 025 550 Driftsregnskapet pr 31. oktober viser totalt opptjente inntekter på kr 196,8 mill. Resultatet viser et positivt resultat på 4,5 mill, dette er ca 3,4 mill bedre enn ert pr denne perioden og 0,5 mill bedre enn på tilsvarende tidspunkt i 2013. Det er et positivt resultat både innen- og utenfor selvkostområdet. Vi har ingen indikasjoner på at vi ikke skal oppnå årets resultatmessige krav; å levere på driftsavtalen med VA-etaten i balanse og innenfor årets rammer, samt levere et overskudd på vår eksterne aktivitet. Inntekter Kategori Administrative utgifter 167 002 0 167 002 181 193 Brudd prosjekter 16 909 245 14 842 775 2 066 470 15 961 991 Driftsavtale VA 139 969 408 152 716 825-12 747 417 150 233 651 Hydranter 2 882 270 4 972 500-2 090 230 0 Tilleggsprosjekter bestilt av VA 22 873 502 21 773 100 1 100 402 15 915 205 Omsetning innenfor selvkostområdet 182 801 427 194 305 200-11 503 772 182 292 040 Private prosjekter bestilt av VA 2 571 949 0 2 571 949 2 040 655 Arbeid for private 8 682 606 4 420 555 4 262 051 8 899 211 Omsetning utenfor selvkostområdet 11 254 555 4 420 555 6 834 000 10 939 866 Total omsetning 194 055 983 198 725 755-4 669 772 193 231 906 2
Omsetning innenfor selvkostområdet Driftsavtalen På driftsavtalen med VA-etaten ligger vi kr 12,7 mill bak forventet omsetning pr oktober. Planlagte aktiviteter på drift og vedlikehold er stort sett i rute, men noe etterslep på en del vedlikehold på pumpestasjoner på avløpsnettet. Lavere inntekter enn ert ses i sammenheng med lavere energikostnader og lavere innkjøp av varer og tjenester til både drift og vedlikehold (se også avsnittet Kjøp av varer og tjenester). Det har i tillegg også vært lavere omsetning på salg av timer enn ert på driftsavtalen. Det forventes en økt omsetning på seksjon for avløpsrens utover høsten da oppgradert renseanlegg på Ytre Sandviken nå er satt i drift. Ligger nå an til en forventet omsetning på driftsavtalen på rundt kr 175 mill i 2014. Brudd Bruddprosjekter er en variabel post avhengig av antall vannledningsbrudd, hittil i år har det vært en omsetning på ca kr 16,9 mill. Inkludert i dette er også beredskapsvakt hos vår underleverandør. Omsetning på brudd er, justert for prisstigning, omtrent på nivå med fjorårets. Det har i år vært færre brudd, men kostnaden pr brudd har vært betydelig større, enkelte store og kostbare brudd trekker opp her. Bruddene har i stor grad vært i sonene sentrum og syd. Det er normalt i første og fjerde tertial det oppstår flest brudd, så det forventes normalt en økning i nov/des. Kan forvente en total omsetning på brudd på rundt 22 mill, dette er selvsagt en svært usikker prognose da antall brudd og størrelsen på disse er vanskelig å forutse. Hydranter Hydranter er en variabel post avhengig av antall skadde/ødelagte hydranter. Vi mottar på høsten liste over hydranter som skal skiftes fra brannvesenet, disse blir så normalt skiftet i løpet av første tertial. Utskiftinger utover dette vil være ekstraordinære utskiftinger på bakgrunn av påkjørsler e.l. Hittil i år har det vært en omsetning på ca kr 2,9 mill for utskifting av 56 hydranter, hvor av rundt halvparten gjelder sone sentrum. Forventer en årlig omsetning på rundt 3 mill på hydranter for 2014. Tilleggsprosjekter Det er omsatt for kr 22,9 mill på tilleggsprosjekter hittil i år, dette er 7 mill høyere enn på tilsvarende tidspunkt i fjor. Det er opprettet tilleggsprosjekter for ca 26 mill i 2014. I fjor var det opprettet for 18,9 på samme tidspunkt og totalt for 19,5 mill i hele 2013. Totalt kan vi forvente en omsetning på tilleggsprosjekter på rundt kr 27 mill. 3
Omsetning utenfor selvkostområdet Stammer fra fakturering av anboring og vannsperringer til private rørleggere, private brudd, ekstern omsetning fra vannlaboratoriet, drift av vannbehandlingsanleggene i Os kommune samt en rekke andre mindre driftsoppgaver og teknisk bistand. Avtalen med Os er fra 1. september utvidet til å omfatte drift og vedlikehold av alle VAanleggene i kommunen, i tillegg til vannbehandlingsanleggene som vi har driftet hele 2014. Kontrakten har en ramme på kr 17 mill i året. Denne avtalen vil være en stor utfordring for Bergen Vann og krever et løft i hele organisasjonen, både driftsmessig og administrativt. Det ligger an til en omsetning utenfor selvkostområdet i 2014 på om lag kr 13 mill. Lønnskostnader spost Lønnsutgifter 72 306 840 71 547 122 759 718 68 747 086 Overtid 3 577 985 4 175 411-597 426 3 420 755 Totale lønnsutgifter 75 884 824 75 722 532 162 292 72 167 841 Totale lønnsutgifter ligger omtrent på. Ift fjorårets lønnsutgifter på samme tid ligger vi også på samme nivå når en tar hensyn til lønnsstigningen. Dette stemmer også med at vi har en bemanning tilsvarende som fjoråret. Overtidsbruk ligger noe under og fjoråret. Dette kan ses i sammenheng med at det har vært færre bruddprosjekter i år, det er i stor grad bruddprosjekter som genererer overtid. Totalt ca 1.000 færre overtidstimer hittil i år enn i fjor. 4
Kjøp av varer og tjenester spost Energi 12 790 318 16 403 933-3 613 615 16 041 881 Kjemikalier 6 663 372 7 232 847-569 474 6 337 655 Materiell og vedlikehold 59 912 143 63 942 873-4 030 729 62 694 361 Slam og avfallshåndtering 7 654 095 7 802 581-148 486 10 388 768 Andre utgifter 29 328 223 27 960 264 1 367 960 26 028 318 Kjøp av varer og tjenester 116 348 152 123 342 497-6 994 345 121 490 983 Kjøp av varer og tjenester ligger samlet sett bak fjorårsnivået og årets. Energikostnadene ligger mye lavere enn og fjorår, ca 30 % lavere enn. Forbrukstall fra Energiparaplyen viser at forbruket har vært omtrent identisk som på samme tid i fjor, avviket forklares derfor i ut fra prisforskjeller. Det har vært ert med en prisøkning på rundt 5 %, mens det har vært en prisreduksjon på rundt 25 %. Kombinert gir prisendringene og forbruksreduksjonen derfor store avvik mellom regnskap og. Lavere kostnader enn ert for materiell og vedlikehold knyttes hovedsakelig til lavere omsetning på driftsavtalen. Drift av oppgradert renseanlegg i Ytre Sandviken var planlagt fra august, men startet først opp i oktober, noe som medvirker til lavere kostnader for Avløpsrens. Seksjonen Avløpstransport har utsatt noe av vedlikeholdet på en del pumpestasjoner til fordel for mer tidskritiske oppgaver. Mens Vannproduksjon er ert med for høye vedlikeholdskostnader. Produksjonsnivået er iht driftsavtalen for alle seksjoner. Det kan nevnes enkelte tiltak som i denne rapporten ligger under posten «Andre utgifter». Det vil fremover være et stort fokus på HMS-arbeid i Bergen Vann og det leies inn en HMSkonsulent i en periode for å få på plass gode rutiner, systemer og holdninger. Det er videre igangsatt en prosess for revidering av strategiplan hvor det benyttes konsulenter til dette arbeidet. Det pågår i tillegg en kompetanseheving i seksjon for avløpsrensing ift drift av oppgraderte renseanlegg. 5
Likviditetsoversikt Bergen Vann KF har pr 31. oktober en positiv banksaldo på kr 5,2 mill. 6