MØTEINNKALLING. Utvalg: Styret Møte nr: 1/2012 Møtested: Telefonmøte Dato: Tidspunkt: 14:00. Innkalling går til:

MØTEINNKALLING Utvalg: Styret Møte nr: 1/2012 Møtested: Telefonmøte Dato: 15.02.2012 Tidspunkt: 14:00 Innkalling går til: Navn Funksjon Vigdis Moe Skarstein leder ekstern Paul Birger Torgnes medlem ekstern Inge Myrvoll medlem ekstern Bodil Børset medlem ekstern Berit Støre Brinchmann medlem ansatt Ann Gøril Hugaas medlem ansatt Jan Oddvar Sørnes medlem ansatt June Borge medlem ansatt Sissel Bjørnli medlem ansatt Stian Hiis Bergh medlem student Bea Birgitte Drage Madsen medlem student Vigdis Moe Skarstein styreleder Side 1

Godkjenning av innkalling og saksliste. Saksliste: Saksnr. Sakstittel Unntatt offentlighet 1/12 Godkjenning av protokoll fra møte 11/2011 2/12 Foreløpig årsregnskap 2011 Side 2

Universitetet i Nordland Saksnummer: Møtedato: Styret 1/12 15.02.2012 Arkivreferanse: 2012/370/ Sak: Godkjenning av protokoll fra møte 11/2011 Innstilling til vedtak: Styret for Universitetet i Nordland godkjenner protokollen fra møte 11/2011. Pål A. Pedersen rektor Stig Fossum universitetsdirektør Side 3

MØTEPROTOKOLL Utvalg: Styret Møte nr: 11/2011 Møtested: Styrerommet Dato: 14.12.2011 Tidspunkt: 11:00 15.00 Til stede: Navn Funksjon Vigdis Moe Skarstein leder ekstern Bodil Børset medlem ekstern Berit Støre Brinchmann medlem ansatt Ann Gøril Hugaas medlem ansatt Jan Oddvar Sørnes (til kl 13.30 etter medlem ansatt sak 123/11 June Borge medlem ansatt Nina Ellingsen Høiskar medlem ansatt Stian Hiis Bergh medlem student Bea Birgitte Drage Madsen medlem student Forfall: Paul Birger Torgnes Inge Myrvoll Ingen varamedlemmer kunne møte. Andre: medlem medlem ekstern ekstern Pål A. Pedersen Stig Fossum Anita Eriksen Jan Atle Toska Magne Rasch Arne Brinchmann rektor universitetsdirektør økonomidirektør studie- og forskningsdirektør seniorrådgiver organisasjonsrådgiver I tillegg deltok prorektor Grete Lysfjord. 1 Side 4

Innkallingen ble godkjent. Denne sakslisten ble godkjent: Saksliste: Saksnr. Sakstittel Unntatt offentlighet 122/11 Godkjenning av protokoll fra møte 10/2011 123/11 Budsjett 2012 124/11 Målstruktur for 2012 125/11 Ny strategiplan for Universitetet i Nordland (2011-2015) 126/11 Studentrekruttering 2011-2012 127/11 Etiske retningslinjer for Universitetet i Nordland 128/11 Langtidsdagsorden møte 11/2011 129/11 Referatsaker møte 11/2011 130/11 Orienteringssaker møte 11/2011 131/11 Eventuelt møte 11/2011 Nina Ellingsen Høiskar er blitt tilbudt stilling som fakultetsdirektør ved Fakultet for biovitenskap og akvakultur og reiste derfor spørsmål om egen habilitet. Styret fant henne habil. 122/11 Godkjenning av protokoll fra møte 10/2011 Enstemmig vedtak: Styret for Universitetet i Nordland godkjenner protokollen fra møte 10/2011. 123/11 Budsjett 2012 Innstilling til vedtak: 1. Styret for Universitetet i Nordland vedtar følgende framlagte forslag til budsjett for 2012 2 Side 5

Fakultet/avdeling Ramme 2012 HHB 61 720 229 FSV 53 231 570 FBA 46 428 928 PHS 105 117 087 Totalt fagavdelinger 266 497 814 Sentral ledelse 15 384 650 Studie og forskning 25 223 385 Plan/ utvikling 2 621 726 Personal 11 042 230 Økonomi 28 160 104 Husleie og strøm 96 142 008 IT 14 201 841 Bibliotek 12 649 561 Totalt fellesavdelinger 205 425 505 Totalt før strategiske midler 471 923 319 Strategiske midler 4 060 000 Lønnsoppgjør neste år 6 000 000 Utstyr 14 450 000 Totalt 496 433 319 Tildelt ramme 481 113 000 Disponelt -15 320 319 Inntekter/ refusjoner mv 12 000 000 Disponibelt fra 2011 3 320 319 Saldert budsjett 2012 0 2. Ny basisramme for fakultetene fastsettes til følgende fra 2012: FBA FSV HHB PHS 40 428 219 23 088 275 24 709 743 53 331 253 3. Med bakgrunn i endelig vedtatt ramme skal det utarbeides periodisert budsjett innenfor den tildelte ramme for den enkelte budsjettenheten. I dette arbeidet skal det legges til grunn at en styrer aktiviteten mot 2013 slik at en ikke binder opp et høyere kostnadsnivå enn vedtatt ramme 2012, justert for eventuelle endringer som følge av budsjettmodellen. Det skal også utarbeides periodisert budsjett for eksternt finansiert virksomhet, og vurderes tiltak for å styrke denne aktiviteten. 4. Styret viser til vedtak i sak 116/11 om endelig studieprogram for 2012/2013. Fakultetene må selv sørge for at nødvendig studiepoengproduksjon oppnås gjennom vurdering av opptakstall og gjennomstrømmingsgrad. Studier som i 2012 eventuelt ikke rekrutterer nok studenter, må kompenseres gjennom økt opptak til andre studier. Styret forutsetter at det i forhold til studier/kurs med lav gjennomstrømming 3 Side 6

iverksettes tiltak som kan øke denne. Dette arbeidet må ses i sammenheng med den samlede studiepoengproduksjonen. 5. Rektor gis myndighet til å justere opptakstall og eventuelt utsette opptak når søkertallene foreligger. 6. Stipendiat/ post. doc stillingene fordeler seg som tidligere: 1. 9 stipendiatstillinger til FSV 2. 2 stipendiatstillinger til FBA 3. 10 stipendiatstillinger og 2 postdoc stillinger til HHB 4. 9 stipendiatstillinger til PHS Ved ledige midler på stipendiatkapittelet gis rektor fullmakt til å disponere midlene. Dette for å sikre full utnyttelse av tildelingene til stipendiater/ post.doc stillinger. 7. Annumsmidler avsettes iht. stillingsgrupper og tidligere vedtatt nivå. Beslutning rundt tildeling av annumsmidler tilligger dekan etter individuell vurdering. 8. Rektor får fullmakt til å fastsette årsresultat for 2011 for det enkelte fakultet. 9. Styret gir rektor fullmakt til å gjøre omdisponeringer innenfor vedtatt budsjettramme for fellesfunksjonene, herunder å kanalisere avsetninger/ strategiske midler som understøtter videre strategi for Universitetet i Nordland. 10. Fakultetene skal innrette sin virksomhet etter de strategiske føringer som er gitt i saksfremlegget, samt endelig vedtatt strategiplan 2011-2015 for Universitetet i Nordland. Virksomheten skal også tilpasses rapport og planer for 2011/2012, samt vedtak rundt risikoområder. Jf. egne styresaker i møte 11/2011 Behandling: Vigdis Moe Skarstein forslo følgende nytt pkt. 11: 11. Styret ber rektor så tidlig som mulig i 2012 komme tilbake til styret med forslag til en prosess som fører til at en i behandlingen av budsjett 2013 får til en bedre sammenheng mellom overordnet strategi, målstrukturer og budsjett. Rektor endret sin innstilling i tråd med forsalget og det ble enstemmig vedtatt. Enstemmig vedtak: 1. Styret for Universitetet i Nordland vedtar følgende framlagte forslag til budsjett for 2012 4 Side 7

Fakultet/avdeling Ramme 2012 HHB 61 720 229 FSV 53 231 570 FBA 46 428 928 PHS 105 117 087 Totalt fagavdelinger 266 497 814 Sentral ledelse 15 384 650 Studie og forskning 25 223 385 Plan/ utvikling 2 621 726 Personal 11 042 230 Økonomi 28 160 104 Husleie og strøm 96 142 008 IT 14 201 841 Bibliotek 12 649 561 Totalt fellesavdelinger 205 425 505 Totalt før strategiske midler 471 923 319 Strategiske midler 4 060 000 Lønnsoppgjør neste år 6 000 000 Utstyr 14 450 000 Totalt 496 433 319 Tildelt ramme 481 113 000 Disponelt -15 320 319 Inntekter/ refusjoner mv 12 000 000 Disponibelt fra 2011 3 320 319 Saldert budsjett 2012 0 2. Ny basisramme for fakultetene fastsettes til følgende fra 2012: FBA FSV HHB PHS 40 428 219 23 088 275 24 709 743 53 331 253 3. Med bakgrunn i endelig vedtatt ramme skal det utarbeides periodisert budsjett innenfor den tildelte ramme for den enkelte budsjettenheten. I dette arbeidet skal det legges til grunn at en styrer aktiviteten mot 2013 slik at en ikke binder opp et høyere kostnadsnivå enn vedtatt ramme 2012, justert for eventuelle endringer som følge av budsjettmodellen. Det skal også utarbeides periodisert budsjett for eksternt finansiert virksomhet, og vurderes tiltak for å styrke denne aktiviteten. 4. Styret viser til vedtak i sak 116/11 om endelig studieprogram for 2012/2013. Fakultetene må selv sørge for at nødvendig studiepoengproduksjon oppnås gjennom vurdering av opptakstall og gjennomstrømmingsgrad. Studier som i 2012 eventuelt ikke rekrutterer nok studenter, må kompenseres gjennom økt opptak til andre studier. Styret forutsetter at det i forhold til studier/kurs med lav gjennomstrømming iverksettes tiltak som kan øke denne. Dette arbeidet må ses i sammenheng med den samlede studiepoengproduksjonen. 5 Side 8

5. Rektor gis myndighet til å justere opptakstall og eventuelt utsette opptak når søkertallene foreligger. 6. Stipendiat/ post. doc stillingene fordeler seg som tidligere: 1. 9 stipendiatstillinger til FSV 2. 2 stipendiatstillinger til FBA 3. 10 stipendiatstillinger og 2 postdoc stillinger til HHB 4. 9 stipendiatstillinger til PHS Ved ledige midler på stipendiatkapittelet gis rektor fullmakt til å disponere midlene. Dette for å sikre full utnyttelse av tildelingene til stipendiater/ post.doc stillinger. 7. Annumsmidler avsettes iht. stillingsgrupper og tidligere vedtatt nivå. Beslutning rundt tildeling av annumsmidler tilligger dekan etter individuell vurdering. 8. Rektor får fullmakt til å fastsette årsresultat for 2011 for det enkelte fakultet. 9. Styret gir rektor fullmakt til å gjøre omdisponeringer innenfor vedtatt budsjettramme for fellesfunksjonene, herunder å kanalisere avsetninger/ strategiske midler som understøtter videre strategi for Universitetet i Nordland. 10. Fakultetene skal innrette sin virksomhet etter de strategiske føringer som er gitt i saksfremlegget, samt endelig vedtatt strategiplan 2011-2015 for Universitetet i Nordland. Virksomheten skal også tilpasses rapport og planer for 2011/2012, samt vedtak rundt risikoområder. Jf. egne styresaker i møte 11/2011 11. Styret ber rektor så tidlig som mulig i 2012 komme tilbake til styret med forslag til en prosess som fører til at en i behandlingen av budsjett 2013 får til en bedre sammenheng mellom overordnet strategi, målstruktur og budsjett. 124/11 Målstruktur for 2012 Innstilling til vedtak: 1. Styret for UiN vedtar målstruktur for 2012, i tråd med forslag i saksutredningen. 2. Styret ber om at arbeidet med å videreutvikle UiNs målstruktur blir prioritert, slik at styret får seg forelagt bearbeidet forslag til målstruktur for 2013 seinest i det første styremøtet høsten 2012. Behandling: Vigdis Moe Skarstein foreslo følgende nye forslag til vedtak: 1. Styret for UiN vedtar målstruktur for 2012, i tråd med saksutredningen, som grunnlag for videre arbeid med målstruktur. 6 Side 9

2. Styret ber om at arbeidet med å videreutvikle UiNs målstruktur blir prioritert, slik at styret får seg forelagt bearbeidet forslag til målstruktur for 2013, som vedtatt i pkt. 11, sak 123/11. Rektor endret sin innstilling i tråd med forslaget og det ble enstemmig vedtatt. Enstemmig vedtak: 1. Styret for UiN vedtar målstruktur for 2012, i tråd med forslag i saksutredningen, som grunnlag for videre arbeid med målstruktur. 2. Styret ber om at arbeidet med å videreutvikle UiNs målstruktur blir prioritert, slik at styret får seg forelagt bearbeidet forslag til målstruktur for 2013, som vedtatt i pkt. 11, sag 123/11. 125/11 Ny strategiplan for Universitetet i Nordland (2011-2015) Innstilling til vedtak: 1. Styret vedtar ny overordnet strategiplan for Universitetet i Nordland (2012-2015) ut fra framlagt forslag og de endringer som framkom i styremøtet. 2. Styret slutter seg til saksframleggets forslag til framdriftsplan for arbeidet med delstrategier og handlingsplaner. Behandling: Etter drøftinger i styret ble det enighet om å stryke innstillingens pkt. 2., samt å forlenge strategiplanens tidsramme til 2016. Rektor endret sin innstilling i tråd med forslaget og det ble enstemmig vedtatt. Enstemmig vedtak: Styret vedtar ny overordnet strategiplan for Universitetet i Nordland (2012-2016) ut fra framlagt forslag og de endringer som framkom i styremøtet. 126/11 Studentrekruttering 2011-2012 Innstilling til vedtak: 1. Styret for Universitetet i Nordland slutter seg til de overordnede vurderinger vedrørende rekruttering til Universitetet i Nordland 2011-2012. 2. Styret ber om at vurderingene i saksframlegget inngår i grunnlaget for videre arbeid med studentrekruttering for studieåret 2012-2013 og for utforming av framtidig studieportefølje. Behandling: 7 Side 10

Rektor endret sin innstilling ved å legge frem et nytt pkt. 1: Styret for Universitetet i Nordland slutter seg til de overordnede vurderinger vedrørende rekruttering, nasjonalt og internasjonalt, til Universitetet i Nordland 2011 2012. Den nye innstillingen ble enstemmig vedtatt. Enstemmig vedtak: 1. Styret for Universitetet i Nordland slutter seg til de overordnede vurderinger vedrørende rekruttering, nasjonalt og internasjonalt, til Universitetet i Nordland 2011-2012. 2. Styret ber om at vurderingene i saksframlegget inngår i grunnlaget for videre arbeid med studentrekruttering for studieåret 2012-2013 og for utforming av framtidig studieportefølje. 127/11 Etiske retningslinjer for Universitetet i Nordland Enstemmig vedtak: Styret ved Universitet i Nordland vedtar de etiske retningslinjene slik de er presentert i vedlegget til denne saken. 128/11 Langtidsdagsorden møte 11/2011 Enstemmig vedtak: Styret for Universitetet i Nordland vedtar følgende langtidsdagsorden for styremøtene: 15. februar (telefonmøte) Foreløpig årsregnskap 22. februar Rapport og planer 25. april Årsrapport 2011 pr fakultet og avdeling Utsatt sensur Etatstyringsmøtet delegasjon Oppnevning av medlemmer til styret SSIB 20. juni Regnskap 1. tertial Konsernregnskap Kvalitetsrapport Foreløpig studieportefølje 12. september 8 Side 11

Styrets møtekalender 31. oktober Regnskap 2. tertial Etablering av nye studier Endelig studieportefølje Utsatt sensurfrist Budsjett 2014 satsingsforslag 12. desember Budsjett 2013 129/11 Referatsaker møte 11/2011 I tillegg til referatene som ble sendt ut i sakspapirene, ble følgende delt ut i møtet: Referat fra IDF møte 05.12.11. Følgende referater ble tatt til etterretning: Fakultetsstyret PHS 1) Møte 19.10.11 Fakultetsstyret FSV 1) Møte 18.11.11 Tilsettingsutvalget for faglige stillinger 1) Møte 23.11.11 Tilsettingsutvalget for teknisk-/administrative stillinger 1) Møte 22.11.11 IDF 1) Møte 05.12.11 130/11 Orienteringssaker møte 11/2011 Følgende orienteringssaker ble tatt til orientering. Brev Kunnskapsdepartementet 1) Satsingsforslag 2013 fra UiN, datert 30.11.11 2) UiN Videre campusutvikling, datert 30.11.11 Muntlige orienteringer 1) Råd for høyere utdanning i Nord-Norge SAK samarbeidet 2) Master i samfunnssikkerhet 131/11 Eventuelt møte 11/2011 Ingen saker ble tatt opp. Vigdis Moe Skarstein styreleder Pål A. Pedersen rektor 9 Side 12

Universitetet i Nordland Saksnummer: Møtedato: Styret 2/12 15.02.2012 Arkivreferanse: 2011/1271/133 Sak: Foreløpig årsregnskap 2011 Innstilling til vedtak: 1. Styret for Universitetet i Nordland vedtar det fremlagte foreløpige regnskap for 2011 for Universitetet i Nordland med noter, samt styrets ledelseskommentarer for driften i 2011. 2. Dersom det ikke er mulig å behandle endelig årsregnskap i ordinært styremøte innenfor fristen, bemyndiger styret til styreleder og rektor i fellesskap å godkjenne endelig årsregnskap for 2011. Dette forutsetter ikke vesentlige merknader i revisjonsbrevet fra Riksrevisjonen. 3. Fakultets- og avdelingsvise regnskap for 2011 med nærmere analyser fremlegges i senere styremøte. Pål A. Pedersen rektor Stig Fossum universitetsdirektør Side 13

SAKSUTREDNING Sak: Foreløpig årsregnskap 2011 Saksbehandler: Anita Eriksen/Unni Stensvik Vedlegg 1 Ledelseskommentar 2011 2 Årsoppgjørspakke 2011 3 Prinsippnote 4 Kontroll og nøkkeltallsberegning 5 Standardiserte nøkkeltall Universitetsledelsens kommentarer Styret får i denne saken fremlagt foreløpig årsregnskap for 2011 for Universitetet i Nordland. Universitetsledelsen vurderer den totale økonomiske situasjonen som tilfredsstillende og under kontroll ved utgangen av 2011. Årsresultatet for 2011 er på 1,728 mill kr. Avsetningene er redusert med 0,673 mill kr. Virksomhetskapitalen ved utgangen av 2011 er på 13,5 mill kr, herav er 2,635 mill kr bundet i aksjekapital. Bakgrunn Universitetet i Nordland skal oversende foreløpig årsregnskap for 2011 til Kunnskapsdepartementet (KD) og Riksrevisjonen innen 15. februar 2012. Det foreløpige årsregnskapet skal godkjennes av styret, eller den styret har bemyndiget. Foreløpig årsregnskap skal inneholde følgende: Resultatregnskap Balanseoppstilling Kontantoppstilling etter den direkte modellen Statsregnskapsrapporteringen Noter Periodisert resultatbudsjett for 2011 Standardiserte nøkkeltall Saldobalanse Utfylt kontrollark Styrets kommentar til regnskapet (ledelseskommentar) Ledelseskommentarene skal være undertegnet av styrets leder eller den styret bemyndiger og skal inneholde styrets vurdering av institusjonens drift i regnskapsåret. Kravet til Side 14

innholdet i ledelseskommentarene er gitt av KD og skal inneholde følgende elementer (se vedlagte forslag til ledelseskommentarer): - kortfattet beskrivelse av institusjonens formål - bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene med opplysning om eventuelle avvik - omtale av vesentlig endringer i resultat og balanseposter i forhold til tidligere år - omtale av vesentlige avvik mellom periodisert resultatbudsjett og resultatregnskap, og beskrivelse av hvordan slike avvik vil bli fulgt opp og lukket. - gjennomføringen av budsjettet for 2011, med vekt på prioriterte oppgaver i tildelingsbrevet for 2011. Utviklingen i avsatt andel av tilskudd til bevilgningsfinansiert virksomhet skal omtales - gjennomførte investeringer i perioden og planlagte investeringer i senere perioder - trender og utvikling i inntekter og sentrale kostnader Endelig årsregnskap for 2011 vil være revidert regnskap fra Riksrevisjonen. Det skal være godkjent av styret eller den styret bemyndiger og skal sendes KD innen 14 dager etter at Riksrevisjonens brev er mottatt ved institusjonen. Ut fra tidligere diskusjon i styret er det ønskelig at styret selv behandler årsregnskapet. Det er korte frister for rapportering, og usikkerhet rundt når Riksrevisjonens brev vil foreligge. Dersom det ikke er mulig å behandle regnskapet i ordinært styremøte, så foreslås det at styret bemyndiger til styreleder og rektor i fellesskap å godkjenne endelig årsregnskap for 2011. Dette forutsetter ikke vesentlige merknader i revisjonsbrev fra Riksrevisjonen. Konsernregnskap for 2011 vil bli fremlagt for styret når det er avholdt generalforsamling i datterselskapene Senter for innovasjon og bedriftsøkonomi AS, Nordlandsforskning AS og Norkveite AS. Fristen for avleggelse av konsernregnskap er senest 15. juli 2012. Detaljert rapportering for 2011 samt planer for 2012 med risikoområder vil bli fremlagt i egen styresak i neste styremøte, og inngår som en del av rapporteringskravene til KD. Detaljert rapportering pr fakultet og avdelinger i fellesadministrasjonen fremlegges som egen sak i senere styremøte. Drøfting Det fremlagte foreløpige årsregnskap viser at universitets samlede inntekter for 2011 var på 556,2 mill kr mot 539,9 mill kr i 2010. Den totale aktiviteten har et positivt resultat på 1 mill kr i 2011 før bruk av avsetninger og virksomhetskapital. Til sammenligning så var det et negativt resultat på 0,2 mill kr i 2010. I løpet av 2011 ble netto avsetninger redusert med 0,7 mill kr, mens avsetningene i 2010 ble redusert med 2,7 mill kr grunnet iverksettelse av tidligere års utsatte aktiviteter. I løpet av 2011 har Profesjonshøgskolen(PHS) brukt 0,9 mill kr i opptjent virksomhetskapital til å dekke deler av årets underskudd. Denne er imidlertid byttet mot sentrale avsetninger, slik at total virksomhetskapital beholdes ved universitetet. Avsatt andel av tilskudd til statlig og bidragsfinansiert virksomhet (note 15) utgjør pr 31.12.2011 25,341 mill kr mot 26,014 mill kr pr 31.12.2010. Dette er en reduksjon på 0,67 mill kr eller 2,6 %. I 2010 ble avsetningene til sammenligning redusert med 8,2%. Inkludert i reduksjonen over er det skjedd endringer i Side 15

SAK-avsetninger, avsetninger ved Kunst og kultursenteret, samt NFR-avsetninger med en total økning på 0,35 mill kr. Dette tilsier at ordinær virksomhet ved UIN har redusert avsetningene med 1 mill kr. Nivået på avsetninger må også sees i sammenheng med budsjett for 2011 og vedtatt budsjett for 2012. I budsjett for 2011 ble budsjettet saldert med bruk av avsetninger på 6,2 mill kr. I tillegg kommer fakultetenes egen forventede bruk av avsetninger. Totalt var det budsjettert med bruk av ca 14,7 mill kr for å saldere de enkelte delbudsjetter. I vedtatt budsjett for 2012 er det forutsatt bruk av 3,2 mill kr av sentral avsetning fra 2011 for å saldere budsjettet. I note 15 fremgår det at det er foretatt avsetninger iht. budsjettvedtak for 2012. Også for budsjett 2012 vil det i tillegg være bruk av avsetninger på de enkelte fakultetene. Årsresultatet for Universitetet i Nordland er et overskudd på 1,728 mill kr mot 2,516 mill kr i 2010. Dette resultatet skyldes overskudd på eksternt finansiert virksomhet. Den samlede virksomhetskapitalen (egenkapitalen) til Universitetet i Nordland er etter dette 13,495 mill kr mot 11,768 mill kr pr 31.12.2010. Av dette er 10,86 mill kr (mot 9,133 mill kr i 2010) opptjent virksomhetskapital som ikke er bundet i aksjer. Det har ikke vært endringer i eierskapet i aksjeselskap i løpet av 2011. I senere styremøte vil det bli fremlagt en nærmere analyse av resultatene for 2011 for de enkelte enhetene, også sett i forhold til øvrige resultatindikatorer i finansieringsmodellen og prioriterte risikoområder. Dette også for å vurdere den økonomiske situasjonen for 2012. Totalt sett vurderes den økonomiske situasjonen ved Universitetet i Nordland å være under god kontroll, og i samsvar med vedtak i styret. For fakultetene fremlegger imidlertid Profesjonshøgskolen et akkumulert underskudd på kr 5,694 mill kr. Fakultetet har avsetninger på 1,265 mill kr som er avsatt for særskilte tildelinger, der det er utsatt aktivitet. I eget vedlegg fremlegges utkast til ledelseskommentar som skal oversendes til Kunnskapsdepartementet sammen med foreløpig årsregnskap. Økonomiske konsekvenser Foreløpig årsregnskap for 2011 viser overskudd på 1,728 mill kr. Resultatet tilsier at det ikke er nødvendig å iverksette særskilte tiltak på overordnet nivå, ut over de som følger av ordinært årshjul for budsjett og regnskapsarbeidet. På fakultetsnivå krever imidlertid situasjonen med akkumulert underskudd på 5,694 mill kr ved profesjonshøgskolen særskilt oppfølging. Styret vil bli nærmere orientert om situasjonen ved PHS i eget styremøte der fakultets/ og avdelingsvise årsrapporter for 2011 vil bli fremlagt. Side 16

Ledelseskommentar - Styrets vurdering av drift i regnskapsåret 2011 Formål: Universitetet i Nordland har i tråd med Universitets- og høgskoleloven 1-3 til formål å a) tilby høyere utdanning som er basert på det fremste innen forskning, faglig og kunstnerisk utviklingsarbeid og erfaringskunnskap. b) utføre forskning og faglig og kunstnerisk utviklingsarbeid. c) forvalte tilførte ressurser effektivt og aktivt søke tilføring av eksterne ressurser. d) bidra til å spre og formidle resultater fra forskning og faglig og kunstnerisk utviklingsarbeid. e) bidra til innovasjon og verdiskapning basert på resultater fra forskning og faglig og kunstnerisk utviklingsarbeid. f) Legge til rette for at institusjonens ansatte og studenter kan delta i samfunnsdebatten. g) bidra til at norsk høyere utdanning og forskning følger den internasjonale forskningsfronten og utviklingen av høyere utdanningstilbud. h) samarbeide med andre universiteter og høyskoler og tilsvarende institusjoner i andre land, lokalt og regionalt samfunns- og arbeidsliv, offentlig forvaltning og internasjonale organisasjoner. i) tilby etter- og videreutdanning innenfor institusjonens virkeområde. Høgskolen i Bodø ble den 19. november 2010 akkreditert som universitet av Kongen i statsråd. Navnet Universitetet i Nordland ble vedtatt og virkningsdato ble satt til 1. januar 2011. 2011 er dermed første driftsår som universitet. Gjennom 2011 har strategiarbeidet vært en sentral oppgave både for avgående og nytt styre. Strategiplan for 2012 til 2016 ble endelig vedtatt i styremøte desember 2011. Parallelt med egen institusjonsutvikling arbeider Universitetet i Nordland sammen med Høgskolen i Narvik og Høgskolen i Nesna videre med ulike SAK-prosesser som oppfølging av Nordlandsutvalgets rapport som ble fremlagt 27. januar 2010. Bekreftelse på regnskap: Styret for Universitetet i Nordland bekrefter at regnskapet for Universitetet i Nordland er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene. Vesentlige endringer i resultat og balanseposter sammenlignet med tidligere år Inntekter: De samlede inntekter er økt med 16,334 mill kr eller 3 % fra 2010 til 2011. Hoveddelen av ekstern finansiert virksomhet knytter seg til bidragsprosjekter. Sum inntekter fra bevilgning er 446,211 mill kr, mens summen av øvrige inntekter er 90,015 mill kr. Universitetet har en svak nedgang i inntektene fra eksternt finansiert virksomhet med 2,5 mill kr (en reduksjon på Side 17

3 % i 2011). Tildelinger fra EU viser en uttelling med kr 1,168 mill kr på forskningsprosjekter innenfor rammeprogrammet, mot 0 kr i 2010. For tildelinger fra Norges Forskningsråd (NFR) fremkommer en sterk vekst med en netto økning på 4,486 mill kr fra 2010 til 2011 (40%) 1. Driftskostnader De samlede driftskostnader er økt med 15,034 mill kr eller 2,8 % fra 2010 til 2011. Det er særlig lønnskostnader som øker mye, med 9,108 mill kr eller 2,8 %. Økningen i lønnskostnader skyldes økte enhetskostnader, gjennom lønnsvekst. Pensjonskostnader viser en nedgang pga redusert premiesats fra 13 til 11,15 % til Statens Pensjonskasse. Økningen i lønnskostnader skyldes også økning i 8 årsverk (fra 529 til 537 årsverk). Økningen på øvrige kostnader er særlig knyttet til husleie og salgs og reklamekostnader, mens drift av eiendom og lokaler(energi) og konsulenttjenester viser en nedgang. Balansen Det er investert 0,847 mill kr mindre i løpet av 2011 enn 2010. Investeringsnivået vurderes og fastsettes som en del av budsjettarbeidet. For institusjonen foretas en vurdering av nødvendig investeringsnivå for å opprettholde den infrastruktur og det utstyr som er etablert. Hensyntatt investeringer og avskrivninger er de bokførte anleggsmidler redusert med 0,895 mill kr eller 1,53 % i løpet av 2011. Virksomhetskapitalen er økt med 1,728 mill kr eller 14,7 % i løpet av 2011. Når det gjelder vesentlige endringer på leverandørgjeld og forskuddsbetalte kostnader vises det til prinsippnote og omtalen av omløpsmidler og kortsiktig gjeld. For øvrig er det ikke vesentlige endringer i postene i resultat og balanse sammenlignet med foregående år. Vesentlige avvik periodisert resultatbudsjett og resultatregnskap Ved sammenstilling av periodens budsjett mot regnskap fremkommer ikke vesentlige avvik. Prosjektporteføljen viser en omsetning som er noe lavere enn budsjettert. En mulig tendens til noe lavere omsetning på eksterne prosjekter vil bli evaluert nærmere. Det er ellers lavere kostnader enn budsjettert på lønnskostnader, og dette kommer i hovedsak fra høyere refusjon fra sykepenger. Andre driftskostnader viser også noe lavere kostnader enn budsjettert, og her viser energikostnader en stor nedgang. For 2011 fremkommer et bedre resultat enn budsjettert, da det var budsjettert med vesentlig større bruk av avsetninger enn det som faktisk er brukt. Gjennomføringen av budsjettet for 2011 For gjennomføringen av budsjettet for 2011 med vekt på prioriterte oppgaver i tildelingsbrevet for 2011, vises til rapport og planer for 2011 og 2012. Totalt sett var Universitetet i Nordland i 2011 tildelt 465,511 mill kr til bevilgningsfinansiert virksomhet. Inkludert i dette er tildeling til Nasjonalt senter for kunst og kultur i utdanningen på 7,387 mill kr. Det var ikke tildelt nye midler til SAK Nordland, men det er pågående prosjekter som 1 Uttelling i finansieringssystemet for EU- og NFR-inntekter ble endret til å bruke kontante innbetalinger fra 2010 for EU og fra 2011 for NFR. Tallene vi kommenterer her er kontante innbetalinger, og disse kan derfor avvike fra internregnskapet vårt på fakultetsnivå. Side 18

ikke er fullt ut disponert i 2011, og som dermed er avsetninger for 2012. Utsatt aktivitet på SAK Nordland prosjekter utgjør 1,717 mill kr ved årsskiftet. I løpet av 2011 var det en netto reduksjon i avsetninger på tildelinger fra KD på 2,054 mill kr. Heri er det en netto reduksjon knyttet til SAK og Kunst og kultursenteret på totalt 1,960 mill kr. De samlede avsetningene av tilskudd til statlig og bidragsfinansiert virksomhet viser en reduksjon på 0,673 mill kr. Gjennomførte investeringer Samlet ble det i 2011 foretatt investeringer og påkostninger på totalt 13,796 mill kr mot 14,643 mill kr i 2010. Sammenlignet med 2010 er dette på en reduksjon på 0,847 mill kr. I løpet av 2011 har investeringene knyttet til bygninger, bygningsmessige anlegg, inventar og IT/Av utstyr vært på et noe lavere nivå enn de senere årene. For 2012 er det vedtatt et investeringsbudsjett innenfor ordinær virksomhet på kr 14,450 mill. kr. I tillegg kommer investeringer på prosjekter og investeringer ved bruk av tidligere avsetninger. For 2012 forventes investeringene å være tilsvarende et normalår med IKT investeringer, lab investeringer og inventar, undervisningsutstyr og ombygging. Behovet for å finansiere investeringstiltak gjennom prosjektmidler er økende. I løpet av 2011 ble det arbeidet med prosjekter som skal gi større grad av langsiktighet i utvikling av infrastrukturen. For hovedcampus skjer dette i et tett samarbeid med Statsbygg, og et eget campusutviklingsprosjekt forventes ferdigstilt våren 2012. På de desentraliserte studiestedene Mo i Rana og Stokmarknes er også infrastrukturen under utvikling. Arbeidet med realisering av nye lokaler i Helgeland Kunnskapssenter startet opp, og innflytting forventes å skje til studiestart 2013. I Vesterålen ble nye lokaler tatt i bruk høsten 2011 i Hurtigrutens Hus. Realiseringen av Helgeland Kunnskapssenter krever økte investerings- og husleiemidler for 2013. Trender og utvikling i inntekter og sentrale kostnader 2011 er et år der bevilgningsfinansieringen øker svakt pga økt aktivitet og uttelling i forhold til finansieringsmodellen. Den eksterne virksomheten avtar noe. På kostnadssiden er det lønnskostnadene som øker mest. For øvrig fremkommer ikke vesentlige endringer knyttet til regnskapet. Universitetet i Nordland Bodø, 15. februar 2012 Vigdis Moe Skarstein Styrets leder Pål A. Pedersen rektor Postadresse: Avdeling: Økonomiavdelingen Saksbehandler Anita Eriksen Universitetet i Nordland E-post: postmottak@uin.no : Telefon: 75 51 73 87 Postboks 1490 Internett: www.uin.no Sentralbord: 75 51 72 00 8049 BODØ Org.nr: 970 940 243 Telefaks: 75 51 74 57 Side 19

Resultatregnskap Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 31.12.2011 31.12.2010 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 466 211 444 902 Tilskudd og overføringer fra andre 1 65 010 65 623 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner 1 0 70 Salgs- og leieinntekter 1 23 280 26 680 Andre driftsinntekter 1 1 725 2 617 Sum driftsinntekter 556 226 539 892 Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader 2 340 265 331 157 Varekostnader 0 0 Andre driftskostnader 3 200 415 196 203 Kostnadsførte investeringer og påkostninger 4,5 0 0 Avskrivninger 4,5 14 497 12 783 Nedskrivninger 4,5 0 0 Sum driftskostnader 555 177 540 143 Ordinært driftsresultat 1 049-251 Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter 6 34 51 Finanskostnader 6 28 6 Sum finansinntekter og finanskostnader 6 45 Inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. Utbytte fra selskaper m.v. 0 0 Sum inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. 0 0 Resultat av ordinære aktiviteter 1 054-206 Avregninger Avregning med statskassen (bruttobudsjetterte) 7 0 0 Avregning statlig og bidragsfinansiert aktivitet (nettobudsjetterte) 15 673 2 723 Sum avregninger 673 2 723 Periodens resultat 1 728 2 516 Disponeringer Tilført annen opptjent virksomhetskapital 8 1 728 2 516 Sum disponeringer 1 728 2 516 Innkrevningsvirksomhet Inntekter av gebyrer og avgifter direkte til statskassen 9 0 0 Andre inntekter fra innkrevningsvirksomhet 9 0 0 Overføringer til statskassen 9 0 0 Sum innkrevningsvirksomhet 0 0 Tilskuddsforvaltning Overføringer fra statskassen til tilskudd til andre 10 0 0 Utbetalinger av tilskudd til andre 10 0 0 Sum tilskuddsforvaltning 0 0

Balanse Virksomhet: Universitetet i Nordland EIENDELER Note 31.12.2011 31.12.2010 Referanse A. Anleggsmidler I Immaterielle eiendeler Forskning og utvikling 4 0 0 Rettigheter og lignende immaterielle eiendeler 4 362 166 Sum immaterielle eiendeler 4 362 166 AI.1 II Varige driftsmidler Bygninger, tomter og annen fast eiendom 5 12 545 14 248 Maskiner og transportmidler 5 3 952 4 596 Driftsløsøre, inventar, verktøy og lignende 5 40 992 39 541 Anlegg under utførelse 5 0 0 Beredskapsanskaffelser 5 0 0 Sum varige driftsmidler 5 57 489 58 384 All.1 III Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskaper 11 2 525 2 525 Investeringer i tilknyttet selskap 11 0 0 Investeringer og aksjer og andeler 11 110 110 Obligasjoner og andre fordringer 0 0 Sum finansielle anleggsmidler 2 635 2 635 AIII.1 Sum anleggsmidler 60 486 61 186 B. Omløpsmidler I Varebeholdning og forskudd til leverandører Varebeholdninger 12 0 0 BI.1 Forskuddsbetalinger til leverandører 12 0 0 BI.2 Sum varebeholdning og forskudd til leverandører 0 0 II Fordringer Kundefordringer 13 13 308 11 231 BII.1 Andre fordringer 14 31 138 29 795 BII.2 Opptjente, ikke fakturerte inntekter 16 2 223 733 BII.3 Sum fordringer 46 668 41 759 III Kasse og bank Bankinnskudd på konsernkonto i Norges Bank 17 106 061 83 901 BIV.1 Andre bankinnskudd 17-42 15 BIV.2 Andre kontanter og kontantekvivalenter 17 0 0 BIV.3 Sum kasse og bank 106 018 83 917 Sum omløpsmidler 152 687 125 675 Sum eiendeler 213 172 186 861

Balanse Virksomhet: Universitetet i Nordland VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD Note 31.12.2011 31.12.2010 Referanse C. Virksomhetskapital I INNSKUTT VIRSOMHETSKAPITAL Innskutt virksomhetskapital 8 0 0 Sum innskutt virksomhetskapital 0 0 II OPPTJENT VIRKSOMHETSKAPITAL Opptjent virksomhetskapital 8 13 495 11 768 Sum opptjent virksomhetskapital 13 495 11 768 Sum virksomhetskapital 13 495 11 768 C.1 D. Gjeld I Avsetning for langsiktige forpliktelser Ikke inntektsført bevilgning knyttet til anleggsmidler 4, 5 57 851 58 551 DI.1 Andre avsetninger for forpliktelser 0 0 DI.2 Sum avsetning for langsiktige forpliktelser 57 851 58 551 II Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 0 0 Sum annen langsiktig gjeld 0 0 DII.1 III Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 41 315 42 206 DIII.1 Skyldig skattetrekk 13 484 13 866 DIII.2 Skyldige offentlige avgifter 7 394 7 032 DIII.3 Avsatte feriepenger 29 395 27 328 DIII.4 Forskuddsbetalte, ikke opptjente inntekter 16 5 661 7 303 DIII.5 Annen kortsiktig gjeld 18 15 611 11 340 DIII.6 Sum kortsiktig gjeld 112 859 109 074 IV. Avregning med statskassen Avregning med statskassen (bruttobudsjetterte) 7 0 0 DIV.1 Avregning statlig og bidragsfinansiert aktivitet 15 25 341 26 014 DIV.2 Ikke inntektsført bevilgninger og bidrag 15-13 119-20 303 DIV.3 Ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger 15 16 745 1 757 DIV.4 Sum avregninger 28 967 7 468 Sum gjeld 199 677 175 094 Sum virksomhetskapital og gjeld 213 172 186 861

Kontantstrømoppstilling etter den direkte modellen Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 31.12.2011 31.12.2010 Referanse Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Innbetalinger innbetalinger av bevilgning (nettobudsjetterte) 465 076 447 787 L1 innbetalinger av skatter, avgifter og gebyrer til statskassen L2 innbetalinger fra statskassen til tilskudd til andre L3 innbetalinger fra salg av varer og tjenester 23 394 31 755 L4 innbetalinger av avgifter, gebyrer og lisenser 0 0 L5 innbetalinger av tilskudd og overføringer fra andre statsetater 22 34 149 29 069 L6 innbetalinger av utbytte 0 0 L7 innbetalinger av renter 34 51 L8 innbetaling av refusjoner 11 739 8 081 L9 andre innbetalinger 21 59 739 23 094 L10 Sum innbetalinger 594 131 539 835 Utbetalinger utbetalinger av lønn og sosiale kostnader 350 428 333 905 L11 utbetalinger for varer og tjenester for videresalg og eget forbruk 203 603 202 185 L12 utbetalinger av renter 28 6 L13 utbetalinger av skatter og offentlige avgifter -227-13 L14 utbetalinger og overføringer til andre statsetater 0 0 L14A utbetalinger og overføringer til andre virksomheter 0 0 L14B andre utbetalinger 4 401 0 L15 Sum utbetalinger 558 232 536 083 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter * 35 898 3 752 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 L16 utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -13 796-14 643 L17 innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak 0 72 L18 utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak 0-2 500 L19 utbetalinger ved kjøp av andre investeringsobjekter 0 0 L20 innbetalinger ved salg av andre investeringsobjekter L21 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -13 796-17 072 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter (nettobudsjetterte) innbetalinger av virksomhetskapital tilbakebetalinger av virksomhetskapital utbetalinger av utbytte til statskassen Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 0 0 L22 L23 L24 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter 0 0 L24A Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 22 102-13 319 L25 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 83 917 97 236 L26 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 106 018 83 917 * Avstemming Note 31.12.2011 31.12.2010 periodens resultat 1 728 2 516 bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 ordinære avskrivninger 14 497 12 783 nedskrivning av anleggsmidler 0 0 netto avregninger -673-2 723 inntekt fra bevilgning (bruttobudsjetterte) arbeidsgiveravgift/gruppeliv ført på kap 5700/5309 avsetning utsatte inntekter (tilgang anleggsmidler) -13 796-14 643 resultatandel i datterselskap resultatandel tilknyttet selskap endring i ikke inntektsført bevilgning knyttet til anleggsmidler -700 1 860 endring i varelager endring i kundefordringer -2 077 3 753 endring i ikke inntektsførte bevilgninger og bidrag 7 184-14 192 endring i ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger 14 988 1 757 endring i leverandørgjeld -891-2 384 effekt av valutakursendringer 0 0 inntekter til pensjoner (kalkulatoriske) pensjonskostnader (kalkulatoriske) poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktiviteter 13 796 14 574 endring i andre tidsavgrensningsposter 1 843 451 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 35 898 3 752

Statsregnskapsrapportering for nettobudsjetterte virksomheter Virksomhet: Universitetet i Nordland Periode: 31.12.2011 Regnskapsførerkonto: 06295000250/06776000130 Regnskap I Inngående beholdning 83 901 II Endring i perioden 22 160 III Utgående beholdning 106 061

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter 31.12.2011 31.12.2010 Referanse Inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet Periodens bevilgning fra Kunnskapsdepartementet * 458 124 434 725 N1.2 - brutto benyttet til investeringsformål / varige driftsmidler av periodens bevilgning / driftstilskudd -13 796-14 643 N1.3 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 14 497 12 783 N1.5 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.6 - utbetaling av tilskudd til andre 0 0 N1.8 Andre poster som vedrører bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet (spesifiseres) 7 387 12 037 N1.9 Sum inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet 466 211 444 902 N1.10 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Tilskudd og overføringer fra andre departement Periodens tilskudd/overføring fra andre departement* 0 0 N1.11 - brutto benyttet til investeringsformål/ varige driftsmidler av periodens bevilgning/ driftstilskudd 0 0 N1.12 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 0 0 N1.14 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.15 - utbetaling av tilskudd til andre 0 0 N1.17 Andre poster som vedrører tilskudd og overføringer fra andre departement (spesifiseres) 0 0 N1.18 Sum tilskudd og overføringer fra andre departement 0 0 N1.19 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Sum inntekt fra bevilgninger (linje 1) 466 211 444 902 N1.20 Tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer* Periodens tilskudd/overføring 1 0 0 N1.21 Periodens tilskudd/overføring 2 0 0 N1.22 Periodens tilskudd/overføring fra regionale forskningsfond 0 0 N1.22A - utbetaling av tilskudd/overføring fra regionale forskningsfond til andre 0 0 N1.22B Periodens tilskudd /overføring fra NFR 19 939 16 956 N1.23 - brutto benyttet til investeringsformål/ varige driftsmidler av periodens bevilgning/ driftstilskudd 0 0 N1.24 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 0 0 N1.26 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.27 - utbetaling av tilskudd til andre -4 997-5 900 N1.29 Andre poster som vedrører tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer (spesifiseres) 24 324 16 674 N1.30 Sum tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer 39 267 27 730 N1.31 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet* Kommunale og fylkeskommunale etater 15 806 24 845 N1.32 Organisasjoner 363 1 139 N1.33 Næringsliv/privat 5 141 8 319 N1.34 EU tilskudd/tildeling fra rammeprogram for forskning -237 857 N1.35 EU tilskudd/tildeling til undervisning og annet 509 330 N1.36 Stiftelser 768 1 425 N1.37 Andre 380 977 N1.38 Sum tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet 22 731 37 893 N1.39 * Vesentlige bidrag skal spesifiseres på egne linjer i egne avsnitt. Midler som benyttes til investeringer skal behandles etter forpliktelsesmodellen og presenteres som i NFR-avsnittet. Tilskudd fra gaver og gaveforsterkninger* Mottatte gaver/gaveforsterkninger i perioden 18 000 0 N1.40 - ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger -16 359 0 N1.41 + utsatt inntekt fra mottatte gaver/gaveforsterkninger 1 371 0 N1.42 Sum tilskudd fra gaver og gaveforsterkninger 3 012 0 N1.43 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Sum tilskudd og overføringer fra andre (linje 2) 65 010 65 623 N1.44

Gevinst ved salg av eiendom, anlegg, maskiner mv.* Salg av eiendom 0 0 N1.45 Salg av maskiner, utstyr mv 0 70 N1.46 Salg av andre driftsmidler 0 0 N1.47 Sum gevinst ved salg av eiendom, anlegg, maskiner mv. (linje 3) 0 70 N1.48 * Vesentlige salgstransaksjoner skal kommenteres og det skal angis eventuell øremerking av midlene. Merk at det er den regnskapsmessige gevinst og ikke salgssum som skal spesifiseres under driftsinntekter, ref. også note 9. Inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet Statlige etater 4 324 5 379 N1.49 Kommunale og fylkeskommunale etater 2 628 4 291 N1.50 Organisasjoner 0 3 N1.51 Næringsliv/Privat 4 694 5 374 N1.52 Stiftelser 71 203 N1.53 Andre 2 606 962 N1.54 Sum inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet 14 324 16 212 N1.55 Andre salgs- og leieinntekter Salgsinntekter 8 071 9 619 N1.56 Leieinntekter 884 849 N1.57 Sum andre salgs- og leieinntekter 8 956 10 469 N1.59 Sum salgs- og leieinntekter (linje 4) 23 280 26 680 N1.60 Andre inntekter Gaver som skal inntektsføres 0 0 N1.61 Øvrige andre inntekter 1 725 2 617 N1.62 Sum andre inntekter (linje 5) 1 725 2 617 N1.65 Sum driftsinntekter 556 226 539 892 N1.66

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 2 Lønn og sosiale kostnader 31.12.2011 31.12.2010 Lønninger 264 717 252 169 Feriepenger 31 875 29 911 Arbeidsgiveravgift 23 976 23 202 Pensjonskostnader* 28 349 30 790 Sykepenger og andre refusjoner -11 729-8 116 Andre ytelser 3 077 3 200 Sum lønnskostnader 340 265 331 157 Antall årsverk: 537 *Virksomheter som betaler pensjonspremie selv: Pensjoner kostnadsføres i resultatregnskapet basert på faktisk påløpt premie for regnskapsåret. Premiesats for 2011 har vært 11,15 prosent Premiesats for 2010 har vært 13,0 prosent

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 3 Andre driftskostnader 31.12.2011 31.12.2010 Husleie 88 316 85 504 Vedlikehold egne bygg og anlegg 0 0 Vedlikehold og ombygging av leide lokaler 632 575 Energi 7 856 10 019 Andre kostnader til drift av eiendom og lokaler 1 730 2 118 Reparasjon og vedlikehold av maskiner, utstyr mv. 3 770 2 984 Mindre utstyrsanskaffelser 8 856 8 759 Leie av maskiner, inventar og lignende 1 288 1 296 Konsulenter og andre kjøp av tjenester fra eksterne 23 116 25 525 Reiser og diett 26 010 24 828 Øvrige driftskostnader (*) 38 842 34 596 Sum andre driftskostnader 200 415 196 203 (*) Spesifiseres ytterligere dersom det er andre vesentlige poster som bør fremgå av regnskapet

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 4 Immaterielle eiendeler F&U Rettigheter mv. SUM Anskaffelseskost 31.12.2010 0 672 672 Tilgang pr.31.12.2011 0 270 270 Avgang anskaffelseskost pr. 31.12.2011 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.2011 0 942 942 Akkumulerte nedskrivninger pr 31.12.2010 0 0 0 Nedskrivninger pr. 31.12.2011 0 0 0 Akkumulerte avskrivninger 31.12.2010 0 505 505 Ordinære avskrivninger pr. 31.12.2011 0 75 75 Akkumulerte avskrivninger avgang pr.31.12.2011 0 0 0 Balanseført verdi 31.12.2011 0 362 362 Avskrivningsatser (levetider) Virksomhetsspesifikt 5 år / lineært

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 5 Varige driftsmidler Tomter Bygningsme ssige anlegg Anlegg under utførelse Driftsbygninger Infrastruktureiendeler Beredskapsanskaffelser Maskiner, transportmidler Annet inventar og utstyr SUM Anskaffelseskost 31.12.2010 0 10 740 21 086 0 0 0 5 993 93 638 131 458 Tilgang pr.31.12.2011 0 961 0 0 0 0 0 12 565 13 526 Avgang anskaffelseskost pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 0-884 -884 Fra anlegg under utførelse til annen gruppe Anskaffelseskost 31.12.2011 0 11 701 21 086 0 0 0 5 993 105 320 144 100 Akkumulerte nedskrivninger pr 31.12.2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Nedskrivninger pr. 31.12.2011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Akkumulerte avskrivninger 31.12.2010 0 3 357 14 222 0 0 0 1 397 54 098 73 073 Ordinære avskrivninger pr. 31.12.2011 0 692 1 971 0 0 0 644 11 114 14 422 Akkumulerte avskrivninger avgang pr.31.12.2011 0 0 0 0 0 0 0-884 -884 Balanseført verdi 31.12.2011 0 7 652 4 893 0 0 0 3 952 40 992 57 489 Avskrivningsatser (levetider) Ingen avskrivning 10-60 år dekomponert lineært 20-60 år dekomponert lineært Ingen avskrivning Virksomhetsspesifikt Virksomhetsspesifikt 3-15 år lineært 3-15 år lineært Tilleggsopplysninger når det er avhendet anleggsmidler: Vederlag ved avhending av anleggsmidler 0 - bokført verdi av avhendede anleggsmidler* 0 Regnskapsmessig gevinst/tap 0 0 0 0 0 0 0 0 * Resterende forpliktelse vedrørende bokført verdi av avhendede anleggsmidler er inntektsført og vist i note 1 som "utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler" på grunn av at det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen tilfaller Universitetet i Nordland.

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 6 Finansinntekter og finanskostnader 31.12.2011 31.12.2010 Finansinntekter Renteinntekter 25 51 Agio gevinst 8 0 Annen finansinntekt 0 0 Sum finansinntekter 34 51 Finanskostnader Rentekostnader 20 6 Nedskrivning av aksjer 0 0 Agio tap 8 0 Annen finanskostnad 0 0 Sum finanskostnader 28 6 Utbytte fra selskaper Mottatt utbytte fra selskap XX 0 0 Mottatt utbytte fra selskap YY 0 0 Sum mottatt utbytte 0 0 Grunnlag beregning av rentekostnad på investert kapital: 31.12.2010 31.12.2011 Gjennomsnitt i perioden Balanseført verdi immaterielle eiendeler 166 362 264 Balanseført verdi varige driftsmidler 58 384 57 489 57 937 Sum 58 551 57 851 58 201 Antall måneder på rapporteringstidspunktet: (må fylles ut) 12 Gjennomsnittlig kapitalbinding i år 2011: 58 201 Fastsatt rente for år 2011: 3,08 % Beregnet rentekostnad på investert kapital*: 1 793 Beregning av rentekostnader på den kapitalen som er investert i virksomheten vises her i henhold til "Utkast til veiledningsnotat om renter på kapital" * Gjelder bare institusjoner som balansefører anleggsmidler. Beregnet rentekostnad på investert kapital skal kun gis som noteopplysning. Den beregnede rentekostnaden skal ikke regnskapsføres.

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 8 Innskutt og opptjent virksomhetskapital (nettobudsjetterte virksomheter) Nettobudsjetterte virksomheter kan ikke etablere virksomhetskapital innenfor den bevilgningsfinansierte aktiviteten, se note 15. Opptjent virksomhetskapital tilsvarer dermed resultatet fra oppdragsfinansiert aktivitet. Universitet og høyskoler kan anvende opptjent virksomhetskapital til å finansiere investeringer i randsonevirksomhet. Når virksomhetskapital er anvendt til dette formålet, er den å anse som bundet virksomhetskapital, dvs den kan ikke anvendes til å dekke eventuelle underskudd innenfor den løpende driften. Bunden virksomhetskapital: 31.12.2011 Bunden virksomhetskapital 01.01.2011 2 635 Kjøp av aksjer 0 Salg av aksjer 0 Nedskriving av aksjer 0 Bunden virksomhetskapital 31.12.2011 2 635 Annen opptjent virksomhetskapital: Annen opptjent virksomhetskapital 01.01.2011 9 133 Underskudd bevilgningsfinansiert aktivitet belastet annen opptjent virksomhetskapital 0 Overført til/fra bunden virksomhetskapital 0 Overført fra periodens resultat 1 728 Annen opptjent virksomhetskapital 31.12.2011 10 860 Sum opptjent virksomhetskapital 31.12.2011 13 495 Nettobudsjetterte virksomheter kan eventuelt supplere med ytterligere spesifikasjon og gruppering av annen opptjent virksomhetskapital. (Gjelder f. eks. virksomheter som fordeler opptjent virksomhetskapital til underliggende driftsenheter)

Virksomhet: Universitetet i Nordland Note 11 Investeringer i aksjer og selskapsandeler Ervervsdato Antall aksjer Eierandel Forretningskontor Stemmeandel Årets resultat* Balanseført egenkapital** Balanseført verdi i virksomhetens regnskap Aksjer Kunnskapsparken Helgeland AS *** Rana 2003 50 0,7 % 0,7 % 308 7 842 50 Labora Analyselaboratorium og Fiskehelse Bodø 14.10.2003 500 2,3 % 2,3 % 382 3 467 50 Nordlandsforskning AS Bodø 25.01.2010 1530 51,0 % 51,0 % -1 657 7 481 2 000 Norkveite AS Bodø 2004 2965 58,4 % 58,4 % 91 2 799 25 Norsk Havbrukssenter AS Brønnøysund 2004 100 0,1 % 0,1 % 297 9 048 10 Senter for Innovasjon og Bedriftsøkonomi Bodø 24.02.2004 500 100,0 % 100,0 % 27 1 716 500 Balanseført verdi 31.12.2011-552 32 353 2 635 * Gjelder bokført resultat i vedkommende selskaps siste avlagte årsregnskap ** Gjelder bokført egenkapital i vedkommende selskaps siste avlagte årsregnskap *** Skiftet navn fra Kunnskapsparken Rana AS 10.02.2012 10:24