Referat fra møte i økonomiutvalget 21. november 2016 Tilstede: Økonomidirektør Kjetil Hellang, Universitetet i Agder (leder) Avdelingsdirektør Ellen Johanne Caesar, Universitetet i Oslo Avdelingsdirektør Kai Robert Jakobsen, NTNU-Gjøvik (deltok på sak 40/16) Økonomidirektør, Ellen Anne V. Kjenstadbakk, Høgskolen i Hedmark Økonomisjef Klas Rønning, Norges Handelshøyskole Økonomi- og driftsdirektør Jan Aasen, Høgskolen i Lillehammer Fra UHRs sekretariat: Seniorrådgiver Kjærstin Åstveit Forfall: Økonomi- og eiendomsdirektør Frank Arntsen, NTNU Underdirektør Kirsti Robertsen Aarøen, Universitetet i Bergen (vara) Sakliste: 38/16 Godkjenning av innkalling og sakliste 39/16 Godkjenning av referat fra telefonmøte i utvalget, 24. august 2016 40/16 TDI- arbeidet for EVU 41/16 ERP- prosjektet til BOTT- institusjonene 42/16 Skattemessig behandling av stipend 43/16 Økonomidirektørsamling i 2017 44/16 Oppfølging av mva.- arbeidet 45/16 Nytt finansieringssystem 46/17 Orienteringssaker 47/16 Eventuelt Saksnr. 38/16 Godkjenning av innkalling og sakliste To saker ble meldt under eventuelt: Om arbeidet i prioriteringsrådet for økonomi videre fremover (behandlet under sak 41/16). Møtedatoer våren 2017. Innkalling og saksliste ble godkjent. 1
Saksnr. 39/16 Godkjenning av referat fra møte 24. august 2016 Ingen vedtak referatet er godkjent på sirkulasjon. Saksnr. 40/16 TDI- arbeid for EVU Arbeidsgruppen som skal lage modellforslag til en TDI-modell for etter- og videreutdanning, har hatt fire møter. Kai Robert Jakobsen har deltatt i arbeidet og orienterte resten av økonomiutvalget. TDI for forskning har vært utgangspunkt for arbeidet og det er gjort en avsjekk på hvordan kostnadene er fordelt. Gruppen ser behov for en gjennomgang av kostnadsfordeling mellom forskning og utdanning. Skal etter- og videreutdanning tilbys ut fra selvkost, så vil det bli dyrt. Etter- og videreutdanningsstudenter er minst like kostnadskrevende som ordinære studenter. Arbeidsgruppen vil levere en rapport i forkant av neste møte i økonomiutvalget, men ser at det vil bli krevende og ta tid å lage en fullverdig modell. Økonomiutvalget mente at det, uavhengig av resultatet, er viktig å få et så godt faktagrunnlag som mulig. Økonomiutvalget takker for arbeidet så langt, og ser frem mot den kommende rapporten fra arbeidsgruppen. Saksnr. 41/16 Status for ERP- anskaffelsen i BOTT- samarbeidet Kunnskapsdepartementet har gitt signaler om at ERP-prosjektet til BOTT-samarbeidet skal videreføres med tanke på en anskaffelse. På forrige møte i økonomiutvalget ble det bedt om at utviklingen i denne saken orienteres om på møtene til økonomiutvalget fremover. DFØs rolle har vært uavklart i prosjektet, blant annet når det gjelder hvilke tjenester de kan levere, og med tanke på at de ikke har erfaring med nettobudsjetterte institusjoner. Det vurderes å slå sammen prioriteringsrådet for økonomi med prioriteringsråd for dokumentasjonsforvaltning og prioriteringsråd for HR for å bl.a. koordinere bedre aktiviteten inn mot BOTT-arbeidet. Prioriteringsråd for økonomi arbeider nå med en plan for bestillingsog fakturasystem, der dagens avtale utløper 01.01.2018. Det blir i fremtiden viktig å ivareta de felles behovene institusjonene har når nye systemer skal implementeres, og fokusere mindre på særordninger. 2
Økonomiutvalget takker for orienteringen og ser frem mot å følge dette arbeidet videre. Saksnr. 42/16 Skattemessig behandling av stipend Følgende vedtak ble fattet på forrige møte i økonomiutvalget: Institusjoner som har utarbeidet veiledere på dette området vil bli bedt om å sende dem inn til økonomiutvalget. Deretter settes det ned en arbeidsgruppe, bestående av medlemmer fra universitetene og høgskolene, og Senter for internasjonalisering av utdanning, som får i oppgave å utarbeide en anbefalt veileder for universitetene og høgskolene. I den forbindelse tas det også kontakt med Skattedirektoratet. Det har kommet tilbakemelding fra UiA og UiB på henvendelsen. UiB har foreslått en kandidat som kan delta i arbeidet. SIU har meldt at de gjerne vil være med i arbeidsgruppen, og det vil bli spilt inn navn fra dem i løpet av inneværende uke. Økonomiutvalget oppnevner følgende personer til en arbeidsgruppe som skal lage forslag til økonomiutvalget om en anbefalt veileder for universitetene og høgskolene knyttet til skattemessig behandling av stipender: Rådgiver Berit Solsvik, Universitetet i Bergen SIU har meldt inn rådgiver Bård Hekland som medlem i gruppen Gruppen vil bli supplert med ytterligere ett medlem, fra Norges handelshøyskole Sekretær vil utarbeide utkast til mandat, basert på diskusjoner i økonomiutvalget. Dette sendes utvalget på e- post, for godkjenning. Saksnr. 43/16 Økonomidirektørsamling i 2017 Arbeidsgruppen, som ble oppnevnt for å planlegge økonomidirektørsamlingen i Tromsø 26.- 27. april neste år, har fått mye av det praktiske på plass: Det har blitt sendt ut varsel til alle økonomidirektører/økonomisjefer med påminnelse om samlingen, med invitasjon til å spille inn tema. Det er reservert 40 rom reservert på Radisson Blue. Rommene holdes til begynnelsen av april og vi satser på påmeldingsfrist ca. midt i mars. UiT har ordnet/ordner det praktiske knyttet til møterom, lunsj m.m. For fusjonerte institusjoner åpnes det for mer enn én deltaker. Samlingene er ikke åpne. Tema som så langt er diskutert, er oppfølgingen av rapporten fra Gjedrem og Fagernæs/KDs organiseringsprosjekt og i forlengelsen av det, arbeidet med IKT-løsningene i UH-sektoren. 3
Digitaliseringsutfordringen og behov for kompetanseheving og utvikling bør vies særlig oppmerksomhet. Det ble foreslått å utfordre UiTs økonomidirektør/vertsinstitusjonen om å holde et faglig innlegg. Gjerne som innledning til diskusjonen om å jobbe heldigitalt, fra data inn - prosess analyser. Videre ble det foreslått at Riksrevisjonen skal inviteres til å delta med innlegg. De fra utvalget som kommer til Tromsø dagen før samlingen, møtes til en middag på kvelden. Vertsinstitusjonen v/eli, inviteres med. Sekretæren undersøker hvem som har mulighet til å delta. Økonomiutvalget takker for arbeidet som er gjort så langt. Planleggingsgruppen tar med innspillene fra utvalget i det videre arbeidet med arrangementet. Programmet bør være ferdigstilt innen utløpet av januar. Saksnr. 44/16 Oppfølging av mva.- arbeidet Det har blitt avholdt møte mellom KD, UHRs generalsekretær, leder og sekretær for økonomiutvalget om oppfølging av saken om mva. (og BOA-reglementet). Det ble orientert muntlig fra dette møtet. UHR vil ta tak i saken over nyåret (etter at arbeidet med budsjettet er ferdig), og vurdere hvordan man skal jobbe videre politisk og mediemessig. Økonomiutvalget takker for orienteringen, og vil følge dette arbeidet videre. Saksnr. 45/16 Nytt finansieringssystem Det nye finansieringssystemet er nå i ferd med å implementeres. For UH-institusjonene er det viktig å få forståelse for hvilket grunnlag tallene i budsjettet er basert på. Hvilken pris- og lønnsvekst er f.eks. egentlig lagt til grunn. Noe, som beregning av utgifter til porto, virker tilfeldig. Det ville være nyttig om UHR hadde et beregningsutvalg som kunne holde kontakt med UHRs styre og KDs folk; ikke knyttet til politiske vurderinger, men kun for å sikre et forståelig faktagrunnlag for UH-sektoren. Økonomiutvalget mener at UH- sektoren vil ha nytte av å ha et eget beregningsutvalg i UHR, som kan bidra til å klargjøre faktagrunnlaget som budsjettet er basert på. Dette meldes videre til administrasjonsutvalget, for diskusjon der. 4
Saksnr. 46/16 Orienteringssaker 1. EUA oppfordrer til ambisiøs forskningsfinansiering i 2017 The European University Association (EUA) ser positivt på at Europaparlamentet har stemt for å øke budsjettet til Horisont 2020, EUs program for forskning og innovasjon. Horisont 2020 har lykkes svært godt i å skape forskningsideer designet for å løse Europas nåværende og fremtidige utfordringer, men ifølge EUA-data trues programmet av manglende finansiering. EUA oppfordrer derfor til at det vedtas et budsjett for 2017 som fullt ut støtter universitetsbasert forskning. Klikk her for å lese hele EUAs pressemelding. 2. Universiteter under press: EUA presenterer nye data om finansieringstrender European University Association (EUA), presenterte nylig funnene fra Public Funding Observatory 2016 vedrørende finansieringstrender i Europa. Les mer i det nettbaserte verktøyet og rapporten som oppsummerer de viktigste funnene. Se EUAs pressemelding for mer informasjon. Se også: Større sprik i europeisk finansiering (Forskerforum, 14.10.2016) 3. Program for direktørsamling 15. og 16. november Sakene tas til orientering Saksnr. 47/16 Eventuelt Det legges opp til tre møter våren 2017. Sekretæren sender ut forslag til datoer. 5