Saknr. 10/5453-19 Ark.nr. 151 Saksbehandler: Steinar Holen ÅRSBUDSJETT 2011 - DISPONERING AV FYLKESKOMMUNENS OVERSKUDD FOR 2010 Fylkesrådets innstilling til vedtak: ::: Sett inn innstillingen under denne linja Fylkesrådet legger saken frem for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: Det vises til saken om Hedmark fylkeskommune årsregnskap og årsberetning for 2010, hvor et mindreforbruk i fylkeskommunens regnskap for 2010 er foreslått tillagt ubundet disposisjonsfond. I tråd med premissene i saksutredningen vedtas følgende disponering i 2011 for 50,6 mill. kroner av de avsatte midler til ubundet disposisjonsfond: 1. Midler til øremerkede tiltak som ikke kom til utførelse i 2010, jfr oppstilling i saksforelegget 15,4 mill. kroner 2. Økte bevilgninger på 15,2 mill. kroner til følgende formål i 2011: a. Fylkesvegvedlikehold 10,0 mill. kroner b. Ekstraordinært vedlikehold, bygninger 3,5 mill. kroner c. Universell utforming, rutegående transport 1,0 mill. kroner d. Utstyr, Tannhelse 0,7 mill. kroner 3. Avsette midler til å dekke fylkeskommunens økonomiske innsats i prosjektet Ny Giv, 20,0 mill. kroner 4. Fylkesrådet gis fullmakt til å disponere midlene under pkt. 3. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja Utrykte vedlegg: - Årsbudsjett 2011 Hamar, 19.05.2011
Svein Borkhus fylkesrådsleder
FYLKESRÅDETS VURDERING OG KONKLUSJON: ÅRSBUDSJETT 2011 - DISPONERING AV FYLKESKOMMUNENS OVERSKUDD FOR 2010 Fylkeskommunens regnskap for 2010 er avlagt med et regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) på 60,3 mill. kroner (Hedmark fylkeskommune årsregnskap og årsberetning for 2010). Dette er i fylkestingets sak foreslått avsatt til ubundet disposisjonsfond. Fylkesrådet legger i denne saken opp til å disponere 50,6 av disse midlene til: Tiltak som var forutsatt gjennomført i 2010, men som av ulike årsaker har blitt forsinket/utsatt, til sammen 15,4 mill. kroner. Styrking av vedlikehold, utstyr og universell utforming, til sammen 15,2 mill. kroner. Avsetning av 20,0 mill. kroner til å dekke fylkeskommunal andel til Ny Giv-prosjektet (2011-2013). 9,7 mill. kroner holdes tilbake i ubundet disposisjonsfond. Dette ut i fra ønsket om å styrke arbeidskapitalens driftsdel, samt å ha midler disponible for et eventuelt tilskudd til Vinter Ungdoms- OL samt ordning med fullt resultatansvar. Fylkesrådets vedtakskompetanse Fylkesrådets vedtakskompetanse er hjemlet i FT-sak 22/08.
S A K S U T R E D N I N G: ÅRSBUDSJETT 2011 - DISPONERING AV FYLKESKOMMUNENS OVERSKUDD FOR 2010 Innledning Fylkeskommunens regnskap for 2010 har et regnskapsmessig mindreforbruk på 60,3 mill. kroner. Som det er redegjort for i saken om Hedmark fylkeskommune årsregnskap og årsberetning for 2010, kan hovedårsaken til det gode resultatet tilskrives forhold i finansmarkedet samt økt skatteinngang. I tillegg er det et høyere kompensasjonsbeløp for moms fra investeringer enn budsjettert samt besparelse på en del sentrale driftsposter. Etter fylkesrådets vurdering, bør en disponering sees i lys av at dette er engangsmidler, dvs. at det er midler som man ikke kan regne med i 2012-budsjettet eller senere. De bør derfor disponeres på en slik måte at de ikke binder opp utgifter i senere budsjetter. Utredning Fylkesrådet har i saken utredet disponeringen av fylkeskommunens 2010-overskudd ut i fra følgende forhold: Behovet for å styrke fylkeskommunens arbeidskapital (driftsdelen) samt å ha en økonomisk reserve til å dekke opp prioriterte tiltak. Videreføre/avslutte tiltak som er påbegynt, men ikke avsluttet i 2010. Nye tiltak for å styrke vedlikeholdet, forsere innkjøp av utstyr, samt tiltak til universell utforming innen rutegående transport. Avsette midler for prosjektperioden 2011 2013 til å dekke fylkeskommunens økonomiske innsats for tiltak knyttet til Ny Giv-prosjektet. Ubundet disposisjonsfond Fylkesrådet har merket seg kontrollutvalgets merknader knyttet til fylkeskommunens negative arbeidskapital, og anbefalingen om å styrke arbeidskapitalens driftsdel ved avsetning til disposisjonsfond. Fylkesrådet foreslår derfor at 9,7 mill. kroner av 2010-års mindreforbruk blir holdt tilbake i ubundet disposisjonsfond. Ønsket om å ha holde tilbake et beløp i ubundet driftsfond må også sees i lys av en del andre saker hvor det kan bli tale om fylkeskommunal medvirkning. Innlandet er med i kampen om å arrangere Vinter Ungdoms-OL i 2016, og fylkesrådet er innstilt på å delta i finansieringen av dette dersom innlandet blir tildelt dette arrangementet. I tillegg vil det som nevnt i Budsjett 2011 bli innført en ordning med fullt resultatansvar fra 2011. Som det er orientert om i egen fylkestingsmelding, er man nå i gang med å utarbeide reglene for en slik
ordning. For at en slik ordning skal kunne gjennomføres som forutsatt, er det viktig å ha en økonomisk buffer, slik at en kan gjøre ordningen mest mulig robust mot ulike scenarier for fylkeskommunens situasjon når regnskapet det enkelte år skal avlegges Utsatte tiltak fra 2010 En del prioriterte tiltak har av ulike årsaker blitt forsinket eller utsatt i 2010. Fylkesrådet foreslår at følgende tiltak får overført til sammen 15,4 mill. kroner (avrundet): Energi- og klimaplan 0,6 Bevilget 0,635 mill. kroner fra fylkesrådets disposisjonspost i 2010, utbetalingene kommer i 2011 Skoletrøkk 1,3 Bevilget 1,5 mill. kroner fra fylkesrådets disposisjonspost i 2010. 2-årig prosjekt. 0,25 mill. kroner brukt i 2010 - resten i 2011 Helhetlig plan for voksenopplæring 1,4 Bevilget 1,4 mill. kroner fra fylkesrådets disposisjonspost i 2010, utbetales i 2011, jf FT-sak 67/10 Regjeringens "tiltakspakke" 2009 1,3 Restsaldo/udisponert pr 31.12.2010: 1,3 mill. kroner overføres til 2011. Vingersjøen roanlegg 0,1 Bevilget kr 700.000 i 2010, hvorav kr 595.000 er utbetalt i 2010, og kr 105.000 overføres til 2011. Ungdommens kulturmønstring 0,5 Årlig tilskudd som ikke kom til utbetaling i 2010. Overføres til 2011. ERP-prosjektet 1,9 Gjenstående prosjektmidler ved utgangen av 2010. Regnskapet for prosjektet gjøres opp når det etter planen avsluttes i 2011 Merinnt mva-komp fra inv ført i dr.budsj 4,6 Overgangsordn tom 2013 - avsette/bruk av mva-fond, (svingende investeringsnivå/forskyvninger). Aksjeutbytte Hedm Fylkeskraft AS 3,1 Utbetalt 3,1 mill. kroner høyere utbytte fra Hedmark Fylkeskraft i 2010 enn budsjettert. Forventes tilsvarende mindre i 2011. Musikkarkiv, utstyr 0,3 Mindreforbruk i 2010 på 0,3 mill. kroner skyldes utsatt kjøp av utstyr i forbindelse med etableringen av arkivet. Etablering, IKA-Øst 0,3 Etableringskostnader i forbindelse med opprettelse av interkommunalt selskap for arkivdeponering og veiledning. Utsatt fra 2010. Nye tiltak Av nye tiltak foreslår fylkesrådet en økning av midler til veg- og bygningsvedlikeholdet, utstyrskjøp innen tannhelse samt til universell utforming innen kollektivtransporten. Som kjent er det et stort registrert behov for vedlikehold knyttet både til fylkesveger og fylkeskommunens bygningsmasse. Fylkesrådet foreslår derfor at man ekstraordinært for 2011 øker bevilgningene til fylkesvegvedlikeholdet med netto 10 mill. kroner, til 268,8 mill. kroner. Dette vil spesielt kunne gi en økning i fast dekke-programmet. Det ekstraordinære bygningsvedlikeholdet foreslås økt med netto (ekskl. mva) 3,5 mill. kroner, til 9,3 mill. kroner. Dette gir mulighet bl.a. til å etablere sentralt driftsstyringsopplegg ved Øvrebyen videregående skole, samt å starte opp med utskifting av vinduer i Fylkeshus II. For å bedre utstyrssituasjonen ved fylkeskommunens tannklinikker, foreslås det en økning på 0,7 mill. kroner. Dette vil gjøre det mulig å fremskynde en del av de utstyrsanskaffelser som er planlagt i åra
fremover. For 2011 vil dette gjelde oppussing av tannklinikken i Eidskog samt innkjøp av røntgenscannere. Innenfor den rutegående transporten er det et stort behov for å øke tilgjengeligheten. Dette gjelder både brukere av rullestol og andre med rørelseshemming, hørselshemmede og blinde. For å styrke dette arbeidet, foreslår fylkesrådet at fylkeskommunens tilskudd til Hedmark Trafikk FKF økes ekstraordinært for 2011 med 1 mill. kroner. Tiltakene vil kunne omfatte både busser og holdeplasser. Prosjektet Ny Giv er initiert av Kunnskapsdepartementet som et ledd i regjeringens satsing for å øke gjennomføringen i videregående opplæring i perioden 2011-2013. Det skal utarbeides egne målsettinger for Hedmark fylkeskommune for overganger, frafall og gjennomføring i videregående opplæring. Skal fylkeskommunen lykkes i å nå sine målsettinger vil det være nødvendig å sette inn nye tiltak innen en rekke områder og på flere trinn i opplæringen. Fylkesrådet foreslår at det avsettes en ramme på 20 mill. kroner til å dekke fylkeskommunens økonomiske innsats for tiltak knyttet til Ny Giv for prosjektperioden 2011 2013. Det foreslås at fylkesrådet gis fullmakt til å disponere midlene i prosjektperioden. Det gjøres oppmerksom på at disse midlene må disponeres på en slik måte at de ikke binder opp økte utgifter etter prosjektperioden. Behovet for ressurser etter prosjektperioden avklares gjennom prosjektet, og tas på ordinær måte opp i økonomiplan- og årsbudsjett-prosessene. Fylkesrådets drøfting Fylkesrådet har i saken utredet disponeringen av fylkeskommunens 2010-overskudd ut i fra følgende forhold: Behovet for å styrke fylkeskommunens arbeidskapital (driftsdelen) samt å ha en økonomisk reserve til å dekke opp prioriterte tiltak. Videreføre/avslutte tiltak som er påbegynt, men ikke avsluttet i 2010. Nye tiltak for å styrke veg- og bygningsvedlikeholdet, forsere innkjøp av utstyr, samt tiltak til universell utforming innen rutegående transport. Avsette midler for prosjektperioden 2011 2013 til å dekke fylkeskommunens økonomiske innsats for tiltak knyttet til Ny Giv-prosjektet.... Sett inn saksutredningen over denne linja