Fakultet for biovitenskap, fiskeri og økonomi Arkivref.: 2016/2283 SJO126 Dato: 14.09.2016 SAK FS BFE 29-16 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 21.09.2016 oppfølging per 31. august 2016 Regnskapet ved BFE viser ved utgangen av august 2016 et positivt avvik mellom budsjett og regnskap på 14,7 mill. kroner. Kostnadene er noe lavere enn budsjettert, mens inntektene er høyere enn budsjettert. Dette forklares nærmere under tabell 1. Tabell 1 og regnskap for bevilgningsøkonomien per 31. august 2016 (alle beløp i hele tusen) (revidert) 2016 Regnskap Avvik Inntekter UiT hovedtildeling 244 655 148 533 149 348 815 UiT hovedtildeling (internhusleie) 52 421 33 025 33 025 0 UiT hovedfordeling (havbruksstasjonen) 14 911 9 394 9 394 0 UiT hovedfordeling (fartøydrift) 34 794 21 920 21 920 0 UiT senere fordeling (driftsmidler forskerskole, div.) 7 500 6 205 6 080-125 Eksterne inntekter fartøy 16 900 3 700 3 540-160 Dekningsbidrag 26 000 22 683 28 463 5 780 Diverse inntekter, internt 2 000 1 333 868-465 Refusjon arbeidskraft, internt 9 500 6 321 10 940 4 619 Diverse inntekter 1 200 50 31-20 Sum 409 881 253 164 263 609 10 445 Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / 77 64 40 00 / postmottak@uit.no / uit.no
(revidert) 2016 Regnskap Avvik Kostnader Fastlønn inkl. nye stillinger vedtatt FS 2014 234 832 145 376 142 819 2 557 Refusjon fødselspermisjon/sykelønn m.m. -5 500-3 667-4 226 560 Drift instituttene 21 114 11 901 10 240 1 661 -herav Institutt for arktisk og marin biologi 6 413 3 262 4 622-1 361 -herav Handelshøgskolen i Tromsø 8 481 5 307 4 667 640 -herav Norges fiskerihøgskole 6 220 3 332 951 2 381 Drift administrasjon/teknisk avd./fakultetsledelse 1 365 785 921-136 Drift fellesutgifter 5 355 2 960 3 368-408 Havbruksstasjonen 14 911 13 116 11 309 1 807 Utgifter fartøy (drift og investeringer) 53 480 38 419 39 809-1 390 Internhusleie 52 421 34 944 34 949-5 Store nyanskaffelser 3 011 2 688 2 722-35 Egeninnsats/tilskudd eksterne prosjekt 10 000 9 095 14 119-5 025 Egeninnsats Marbio (øremerking) 1 000 0 0 0 Egeninnsats Arctic BC og MabCent-stipendiater 2 625 1 645 1 408 237 High-North Academy 700 455 777-322 KOAT 850 850 850 0 Verdensledende miljø 5 600 3 698 1 334 2 365 Forskningstermin 1 000 667 128 539 Overgangsstipend 490 327 282 45 Utenlandsstipend doktorgradsstudenter 470 313 73 241 Midler til studentorganisasjoner 400 267 231 36 Formidling 1 007 738 69 669 Alumni 100 0 0 0 Reserve 2 000 1 150 840 310 Strategisk satsing/senere fordeling 1 750 1 167 611 556 Sum 408 981 266 893 262 633 4 260 Resultat 900-13 729 976 14 705 Dekningsbidrag, egeninnsats og refusjon internt arbeidskraft Prinsippene for regnskapsføring av eksterne prosjekter ble endret i 2015. Etter krav fra departementet skal all arbeidsinnsats fra egne ansatte som deltar på prosjektene, synliggjøres i regnskapet til det enkelte prosjekt. Når disse inngår som egeninnsats på prosjektet, vil det i regnskapet bli et nullsumspill hvor både inntektene og utgiftene blåses opp 1. Leiestedskostnader (innført fra 2015) inngår i tallene for dekningsbidragsinntekter. 1 I bevilgningsøkonomien mottar fakultetet dekningsbidrag, leiestedskostnader og refusjon av arbeidskraft fra prosjektene, mens samme beløp må tilbakeføres prosjektet som egeninnsats. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / 77 64 40 00 / postmottak@uit.no / uit.no 2
For året totalt er det budsjettert med et netto bidrag fra eksterne prosjekter (inkl. Marbio, Arctic BC og MabCent) på 21,9 mill. Så langt viser regnskapet to millioner mer, og tallet kan bli enda noe høyere før året er omme. Årsaken er nok dels litt forsiktighet i budsjetteringen. Med mange nye prosjekter er det litt usikkert når inntektene begynner å løpe. I tillegg er finansieringen av nye prosjekter vesentlig bedre enn på de gamle, både som følge av bedre vilkår fra NFR og tettere oppfølging av nye søknader. Lønnsutgifter Fakultetets lønnsutgifter er 2,5 mill. lavere enn budsjettert. Fakultetet har en del nye stillinger som er budsjettert med virking deler av året og hvor tilsettingsarbeidet har tatt litt lengre tid. Fakultetet har også vært restriktive med tilsettinger i stillinger med naturlig avgang. Ved lønnsoppgjøret 2016 ble det satt av en høyere andel til lokale forhandlinger enn antatt. Det har så langt gitt noe lavere utgifter, men dette vil utjevnes når de lokale forhandlingene er gjennomført. Drift instituttene Hittil i år har NFH og HHT har et underforbruk mens AMB har et overforbruk. Ved AMB skyldes overforbruket at bevilgningen fra Klima- og miljødirektoratet til det terrestre flaggskipet i Framsenteret kommer på slutten av året. HHTs underforbruk skyldes i stor grad noen tiltak hvor påløpte kostnader er lavere enn periodisert budsjettet (f.eks. Drift Bachelor i International Beredskap og Honorar/engasjement/sensur). I likhet med HHT skyldes deler av NFHs underforbruk at det er tiltak hvor det er budsjettert med kostnader, men hvor det ikke har påløpt noen kostnader så langt i år. I tillegg har NFH fått overført både annuum og tiltak, med saldo, fra AMB. Disse tiltakene har ikke noe budsjett hos NFH og bidrar også til underforbruket. I forbindelse med fusjonen var fakultetet usikker på kostnadene knyttet til tidligere HiH og HiN. Driften av bachelor i internasjonal beredskap har vært lavere enn først antatt, men det forventes at tiltaket går omtrent i balanse. Fartøydriften Som ved forrige budsjettoppfølging ligger Fartøydriften omtrent i balanse. Verdensledende Dette er en øremerket bevilgning til fagmiljøet rundt Paul Wassmann ved AMB. Det er rekruttert en fremragende forsker til prosjektet, men ansettelsen i diverse postdoktor- og stipendiatstillinger har tatt lengre tid enn planlagt. Dermed blir også mye av den faglige aktiviteten forskjøvet, og kostnadene for 2016 vil bli lavere enn budsjettert. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / 77 64 40 00 / postmottak@uit.no / uit.no 3
Strategisk satsing Styret skal holdes løpende oppdatert på bruken av strategimidler. Så langt i år har er midlene blant annet blitt benyttet til følgende formål (beløp i NOK 1000): Tabell 2 Forbruk av strategiske midler per 31. august 2016 Tilskudd til samarbeidsavtale BCE studiet, HHT 63 Lønnstilskudd Eirik E. Heen - Ingen stryk i matematikk, HHT 138 Tilskudd til verifisering av metode i miljøovervåkning, NFH 69 Tilskudd til lederprogramet Opptur, NFH 61 Tilskudd drift Jesse Brinkhof, NFH 150 Samarbeidsavtale drift av Barents Biocentre Lab 125 Deltaker avgift FSK-8003 6 Sum 611 Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Tabell 3 Eksterne inntekter per 31. august 2015 og 2016 (alle beløp i NOK 1000) Enhet/kilde NFR EU BOA Sum Sum 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 AMB 21 515 15 110 0 0 7 431 10 251 28 946 25 361 HHT 2 191 455 0 0 1 703 1 162 3 894 1 617 NFH 15 027 13 642 8 459 5 093 5 262 3 599 28 748 22 334 Adm./felles 8 596 3 990 0 0 3 363 5 181 11 959 9 171 Totalt 47 329 33 197 8 459 5 093 17 759 20 193 73 547 58 483 Hittil i år har fakultetet fått inn 58 mill. i eksterne inntekter, noe som kan se ut som en betydelig nedgang sett i forhold til samme tid i fjor. Det meste av nedgangen skyldes rent tekniske forhold 2, og er ikke reell. En del større enkeltprosjekter venter fortsatt på oppstartsbevilgning. Nye tiltak Fagstilling i økonomi, HHT campus Narvik Campus Narvik har fem vitenskapelige årsverk. Tre av de ansatte er for det meste sykemeldt (tilsvarende ca. 250 % stilling). Den ene er 69 år, de to andre er kronisk syke. HHT ber om å få lyse ut en fast stilling i påvente av avgang. Det er usikkert hvor lett det er å finne aktuelle kandidater, og instituttet ønsker derfor å lyse ut stilingen bredt både i forhold til fagområde og nivå. Fakultetet ser det som uproblematisk å la HHT starte prosessen nå. Fagmiljøet har få ansatte og høy belastning sett i forhold til at de håndterer en treårig bachelorutdanning i økonomi og administrasjon. 2 Videreformidling av NFR-bevilgning til samarbeidspartnere ble i 2015 bokført først i desember, slik at prosjektinntektene underveis i året viste for høye tall. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / 77 64 40 00 / postmottak@uit.no / uit.no 4
Situasjonen løses i dag ved utstrakt innleie. Stillingen vil uansett måtte bli ledig med det første, og en utlysning vil derfor ikke gi økte kostnader. Oppsummering Regnskapet ved utgangen viser et betydelig mindreforbruk sammenlignet med budsjettet. Det må forventes at deler av dette også vil vedvare ut året. Blant annet vil nettobidraget fra eksternfinansierte prosjekter bli høyere enn budsjettert. Lønnskostnadene er noe lavere, men posten vil trolig være mer i balanse ved årets slutt. Det antas at driften på instituttene vil gå omtrent i balanse. Tiltaket Verdensledende miljø vil også få lavere kostnader i år enn budsjettert. Samlet sett for året må det forventes et mindreforbruk sammenlignet med budsjett, men trolig en del mindre enn ved utgangen av august. Edel O. Elvevoll dekan edel.elvevoll@uit.no 77 64 61 46 Christian Hansen assisterende fakultetsdirektør christian.hansen@uit.no 77 64 69 63 Forslag til vedtak: 1. Fakultetsstyret vedtar budsjettoppfølgingen slik den er presentert i tabell 1. 2. HHT campus Narvik får anledning til å utlyse en fast 100 % stilling i økonomi. Stillingen finansieres ved kommende pensjonsavgang og innsparte vikarutgifter. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / 77 64 40 00 / postmottak@uit.no / uit.no 5