HiT. Til: Fakultetsstyret Møtedato: 9. desember Hovedtallene i bevilgningsøkonomien per 30. november 20131:

Transkript

1 HiT NORGES ARKTISKE UNIVERSITET Det juridiske fakultet Arkivref: 2013/2817 TW0000 Dato: Sak JF Til: Fakultetsstyret Møtedato: 9. desember 2013 Regnskapsrapport med budsjettoppfolging per november 2013 Det presiseres at regnskapstallenepr er tatt utfra Agresso , og at det kan komme endringer i tallene heltfrem til , da regnskapetfor november stenges. Hovedtallene i bevilgningsøkonomien per 30. november 20131: Talli 1.000kr. Gjeldende Avvik budsjett- Gjeldende Regnskap budsjett regnskap årsbudsjett Rest budsjett Kontokl (T) Salgs- og driftsinntekt Lønn oggodtgjørelser Annen driftskostnad Interne overføringer Sum Inntekter Totale salgs- og driftsinntekter på 52,4 13 mifi. kr. mot budsjett for perioden på 52,959 mifi. kr. Årsaken til at inntektene er lavere enn budsjettert er periodiseringsavvik, samt at vii november har blitt trukket for fakultetets andel av investeringskostnadene for 2013 i forbindelse med utbygging av trådløst nettverk på campus. Investeringskostnadene skal dekkes over 2013 og budsjettene, og alle fakultetene må være med på å dekke kostnaden. Jurfak er trukket kr i 2013 (for 2014 er vår andel kr , som trekkes fra basisbevilgningen som en del av rammekutt). Lønn og godtgjørelser Det er belastet totalt 4 1,542 mifi. kr. i lønnskostnader mot budsjettert 42,727 mifi. kr. i perioden, noe som gir et mindreforbruk på 1,185 mill. kr. Avvikene fordeler seg slik: Tall i 1.000kr. Regnskap Budsjett Avvik Ledelseogadministrasjon Felles/diverse,lønnoghonorar Vitenskapeligansatte Eksterneforelesere/sensorer Utløptfin.periode Stipendiateroveregetbudsjett Forskn.adm., div Sum lønn og godtgjørelser Regnskapstallet for Lønn og godtgjørelser samt for Interne overføringer er justert med kr (flyttet fra interne overføringer til lønn) i forhold til tall i Agresso pga. feilføring i Agresso. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø postmottak@ uit.no uit.no

2 Som tabellen over viser, er det noe mindreforbruk på lønn til vitenskapelig ansatte (1,366 mill. kr.), noe som henger sammen med sen tilsetting i stillinger. Mindreforbruket er nok reelt sett større, da det ser ut som det er noe etterslep på noe refusjon av lønnskostnader (sykelønn, fødselspenger) som ikke er godskrevet regnskapet ennå. Det er litt merforbruk på lønn til eksterne forelesere og sensorer (kr ), noe som kan skyldes periodiseringsavvik. For øvrig er det ikke noen store, uforklarlige avvik på lønnskostnadene. Annen driftskostnad Det er belastet totalt 4,455 mifi. kr. i midler til annen drift ved utgangen av november, mot et budsjett på 5,891 mifi. kr., noe som gir et mindreforbruk på 1,436 mifi. kr.: I Tal 1.000kr. Kontog2 Kontog2 (T) Beløp Rev bud Avvik 49 Kjøpavtransportmidler,inventarogmaskinermv Kostnaderlokaler Leiemaskiner,inventaro.l Verktøy, inventar og driftsmaterialer som ikke ska Reparasjon ogvedlikehold Kjøpavfremmedetjenester Kontorrekvisita, bøker, møterog kurs Telefon,portoo.l Kostnad og godtgjørelse for reise, diett, bil o.l Salg, reklame og representasjon Kontingentoggave Lisenserogpatenter Som tabellen viser, er det et merforbruk på kontogruppe 65, noe som har sammenheng med innredning av plan 3 nye møbler etc. Videre viser tabellen at det er mindreforbruk på kontogruppe 49, dette er periodiseringsavvik det vil påløpe kostnader her i desember, bl.a. oppgradering av rettssalen. Det er også et stort mindreforbruk på kontogruppe 68. Dette skyldes i stor grad kursdeltakelse samt midler til forskningsadministrasjon. Erfaringsmessig påløper det en del kostnader her i desember (annuumsmidler, bl.a. bøker etc.). Kontogruppe 69 gjelder telefon, og dette avviket skyldes nok periodiseringsavvik vi belastes automatisk fra UiT sentralt. Reisekostnader, kontogruppe 71, viser et mindreforbruk på kr , her er ingen spesiell årsak, annet enn at det har vært reist noe mindre enn budsjettert hittil i år. Det har heller ikke vært utbetalt noe flyttegodtgj ørelse i år, noe som ligger under kontogruppe 71. Interne overføringer Totalt belastet 6,893 mifi. kr. mot et budsjett på 7,622 mifi. kr., noe som gir et mindreforbruk på kr Det har vært en del undervisning utført av våre ansatte på andre fakulteter/enheter, noe som godtgjøres ved intern godskriving mellom fakultetene. Det har også vært ført noe mer kostnader over på eksterne prosjekter enn budsjettert, hvilket gjør at belastningen i bevilgningsokonomien blir lavere. UiT Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø postmottak@uit.no uit.no

3 Avsetninger Når det gjelder forventede avsetninger i 2013, vises det til sak JF Virksomhetsplan med budsjett Oppsummering Det er ingen, store og uforklarlige avvik i regnskapet per november Saken legges frem for fakultetsstyret med følgende forslag til Vedtak Fakultetsstyret tar regnskapsrapporten per 30. november 2013 til etterretning. Trude Haugli dekan Kirsti Anderssen fakultetsdirektør Saksbehandler:Tove Worum UiT Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø postmottak@uit.no uit.no

4

5 Budsjettkontroll for avdeling l~36*ii i perioden (Tall i hele tusen, kun statsbudsjett) Rapport generert: 2. desember2013, 11:44:04 Konto Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sum (A) Periodisert Budsjett totalt Avvik (B-A) budsjett (B) 30 - Salgsinntekt, avgiftspliktig Salgsirintekt, avglftsfrl Salgsinntekt, utenfor avgiftsområdet Inntekt fra bevilgninger Kjøp av transportmidler, inventar og maskiner mv Lønnfastansatte Lønn midlertidig ansatte i Fordel I arbeidsforhold Annen oppgavepliktig godtgjørelse Arbeidsglveravglft og pensjonspremle Annengodtgjørelse Offentlige refusjoner vedrørende arbeidskraft Annen personalkostnad Kostnader lokaler Leie maskiner, inventar i Verktøy, inventar og drlftsmaterlaler som ikke sk Reparasjon og vedlikehold Kjøp av fremmede tjenester Kontorrekvisita, bøker, møter og kurs Telefon, porto o.i Kostnad og godtgjørelse for reise, diett, bil o.l i Salg, reklame og representasjon Kontingent og gave i Forslk,lngspremle, garanti og service Lisenser og patenter 1 i Inteme overføringer goctskrevet (kredit) I Interne overføringer belastet (debet) Avslutning av inteme- og bidragsprosjekter SUM I I Side 1 av i

6