Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultets styre Sakstittel: Regnskap pr august 215 Sakstype: Orienteringssak Saksbehandler: Halvor Fahle Møtedato: 27. oktober 215 REGNSKAP AUGUST 215 Vedlagt følger regnskapsrapport pr august 215 for fakultetet samlet og for hvert av instituttene, samt for fakultetsadministrasjonen og felles drift/strategi. Rapporten er hentet ut fra et administrativt system som kalles Styringskartet. Totaløkonomien Det medisinske fakultet hadde pr august 215 en samlet inntekt på 79 millioner kroner, noe som er 25 millioner kroner mer enn året før. Inntekter på basis har økt med 47 millioner siden i fjor mens eksterne inntekter har gått ned med 22 millioner. Inntekter fra bevilgning utgjør 64 % av de totale inntektene. Akkumulert resultat pr august var 37 millioner kroner. Av dette var 29 millioner kroner overført fra 214 slik at isolert resultat for perioden var et overskudd på 17 millioner kroner. Dette er midler som i all hovedsak er på eksterne prosjekter og knyttet til fremtidige forpliktelser. Basisfinansiert virksomhet Resultatet for basisvirksomheten pr 31. august er et overskudd på 57 millioner kroner. Dette er 27 millioner høyere en budsjettert. Avviket skyldes i hovedsak høyere mottatte inntekter enn budsjettert. Personalkostnader er 7 millioner lavere enn budsjett mens andre driftskostnader og investeringer er over budsjett hittil i år. Nettobidrag fra prosjekter og prosjektavslutninger er 6 millioner lavere enn budsjettert. Avviket i inntekter skyldes ikke budsjetterte inntekter og ny rutine for regnskapsføring av kostnader og inntekter i våre sentre for fremragende forskning. Den nye rutinen inkluderer midlene fra forskningsrådet i vår basis og står for 9,3 millioner av avviket, mens resten er mottatte utstyrsmidler og andre strategiske tildelinger fra enheter på UiO. Avvik i personalkostnader skyldes dels at lønnsveksten har vært lavere enn budsjettert, men forsinket tilsetting i vitenskapelige stillinger utgjør en større innsparing. Besparelsene som følge av lønnsoppgjøret er beregnet til å bli 6,3 millioner kroner ved utgangen av året. Besparelsen oppstår på instituttene og de har planlagt å bruke dette til å dekke inn underskudd ved dyrestallen på IMB i tillegg til å fordele mer i driftsmidler til vitenskapelige. Universitetsstyret skal ta opp denne saken og vurdere om midlene skal trekkes inn. Bundne midler på basis utgjør pr 31. august 5,1 millioner på instituttene. I tillegg har fakultetet avsatt 14,3 millioner til strategiske satsinger i år som ennå ikke er gjennomført.
Dette er i hovedsak vitenskapelig utstyr, avsatte midler til Scientia Fellows, omstillingsmidler ny studieplan medisinstudiet, ombygging SUS-salen Søsterhjemmet og internasjonalisering. I perioden fram mot 219 er det forventet at fakultetets overskudd vil ligge rundt 3 millioner. Størrelsen på de bundne midler er også forventet å være stabil. Regnskapsmessig overskudd -57 48 Bundne midler Helsam 5 2 Bundne midler Klinmed 36 67 Bundne midler IMB 8 3 Bundne midler fakultetsadm 14 3 Reelt regnskapsresultat 7 359 Fakultetets to nye institutter inngår ikke i tabellverket nedenfor. De har begge en sunn økonomi hvor de går i overskudd med til sammen 21 millioner ved utgangen av august. Dette skyldes at de ikke har hatt full bemanning hittil i år. De er i prosessen med å rekruttere nye gruppeledere. Prognosen for utgangen av året tilsier at de skal ende opp med samme overskudd som de har nå. I langtidsprognosen skal de begge øke aktiviteten noe og bygge ned overskuddene til 8 millioner ved utgangen av 219. Eksternt finansiert virksomhet Fakultetet har pr 31. august 66 aktive eksternt finansierte prosjekter. Av disse er 35 prosjekter finansiert av EU og 146 finansiert av NFR. Disse prosjektene har en samlet totalramme på 2,96 milliarder kroner. Egenandelen av dette utgjør 46 millioner kroner og ekstern finansiørs andel er 2,5 milliarder kroner. Totalt overskudd pr. 31. august er 25 millioner kroner. Dette er 53 millioner høyere enn budsjettert. Inntektene er omtrent som budsjettert hittil i år mens kostnadene er lavere enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at aktiviteten tilknyttet nye prosjekter ikke kommer i gang i samme takt som de er budsjettert. Ingen institutter melder om problemprosjekter. I langtidsperioden er det forventet at innestående midler (overskudd) på eksterne prosjekter vil gå noe ned. En nedgang tilsvarende det som vises i tabellen er nok ikke realistisk og skyldes problemer med budsjetteringverktøyet på Klinmed. Forslag til vedtak: Fakultetsstyret tar regnskapet for august 215 til etterretning.
1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for august 215 5 MED og underliggende enheter
-6, -5, -4, 213-3, -35648-37122 -2, -1, 5 MED per august 215 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215-51257 -378 24-5748 216-3191 -335 217 218-28 9-29479 219-31315 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 8, -7, 7, -6, 6, -5, 5, -4, 4, -3, 3, 2, -2, 1, -1, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp)regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -41 238-456 83-45 79 51 13-639 17-675 41 Resultatgrad (res./inntekt) 9% 6% 6% 12% Inntekt fra bevilgninger -4 477-437 758-42 235 35 523-631 245-654 638 Personalkostnadsgrad 72% 74% 74% 73% Eksterne inntekter og bidrag -1 815-12 613 12 613-8 6 Driftskostnadsgrad (eksl. 18% 18% 18% 16% Salgs- og leieinntekter -7 947-6 432-3 555 2 877-7 772-12 163 husleie) Personalkostnader 333 712 346 34 353 557 7 217 554 82 564 21 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 225 715 236 424 239 91 3 486 377 146 384 63 Timelønn og honorarer 12 83 13 315 13 43 115 2 479 19 857 Overtid 859 91-91 NA Feriepenger, AGA og pensjon 13 14 16 585 17 814 1 229 169 313 172 77-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Offentlige refusjoner -1 63-12 859-8 444 4 415-12 751-13 151 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 1 825 1 974 847-1 128 632 1 363 NFR- Driftskostnader 78 6 98 292 87 142-11 15 138 491 145 756 inntekter -113 955-15 593-17 39-92 839-118 84-124 62-111 572 NA Kjøp av tjenester 4 827 7 895 1 23-6 692 3 118 3 117 Kurs, konferanser og reiser 13 228 17 551 9 664-7 888 19 337 22 49 Internhusleie 37 22 49 87 47 931-1 157 71 896 71 896 Andre driftskostnader 22 785 23 758 28 344 4 586 44 141 48 694-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Investeringer 19 12 29 16 15 987-13 29 21 87 38 346 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Årsresultat uten nettobidrag og 2 636 16 846 5 896 34 5 76 12 72 911 prosjektavslutning EU- -6 31-9 869-14 678-9 363-15 683-13 124-11 953 NA Nettobidrag fra -35 89-38 949-44 762-5 814-74 881-7 357 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 41 579 37 96 41 555 3 649 74 261 73 258 Frikjøp -2 81-18 869-2 382-1 513-33 6-32 272 Overhead -56 577-56 57-61 822-5 765-19 966-18 173 Økonomisk vurdering Leiested NA -1 929-4 113-2 184-6 17-3 17 Prosjektavslutning 1 38 2 878 1 591-1 287 1 331 3 36 Prosjektavslutning Bidrag 1 84 3 117 1 591-1 526 1 331 3 36 Prosjektavslutning Oppdrag -46-239 239 NA Årsresultat -14 135-19 224 7 725 26 949 2 552 5 914 Overført fra i fjor -37 122-37 824-37 824-37 824-37 824 Akkumulert resultat -51 257-57 48-3 99 26 949-35 272-31 91 2/12 Kommentar til basis økonomien Halvor Fahle den 18.sep.215 Resultatet for basisvirksomheten pr 31. august 215 er et overskudd på 57 millioner kroner. Dette er 27 millioner høyere en budsjettert. Avviket skyldes i hovedsak høyere mottatte inntekter enn budsjettert. Personalkostnader er 7 millioner lavere enn budsjett mens andre driftskostnader og investeringer er over budsjett hittil i år. Nettobidrag fra prosjekter og prosjektavslutninger er 6 millioner lavere enn budsjettert. Avviket i inntekter skyldes ikke budsjetterte inntekter og ny rutine for regnskapsføring av kostnader og inntekter i våre sentre for fremragende forskning. Den nye rutinen utgjør 9,3 millioner av avviket, mens resten
3/12 er mottatte utstyrsmidler og andre strategiske tildelinger fra enheter på UiO. Avvik i personalkostnader skyldes dels at lønnsveksten har vært lavere enn budsjettert, men forsinket tilsetting i vitenskapelige stillinger utgjør en større innsparing. Besparelsene som følge av lønnsoppgjøret er beregnet til å bli 6,3 millioner kroner ved utgangen av året. Dette vil dels bli brukt til å dekke inn underskudd ved dyrestallen på IMB i tillegg til at vi fordeler mer i driftsmidler til vitenskapelige. Bundne midler på basis utgjør pr 31. august 57,4 millioner på instituttene. I tillegg har fakultetet avsatt 14,3 millioner til strategiske satsinger i år som ennå ikke er gjennomført. Dette er i hovedsak vitenskapelig utstyr, avsatte midler til Scientia Fellows, omstillingsmidler ny studieplan medisinstudiet, ombygging SUS-salen Søsterhjemmet og internasjonalisering. I perioden fram mot 219 er det forventet at fakultetets overskudd vil ligge rundt 3 millioner. Størrelsen på de bundne midler er også forventet å være stabil. Fakultetets to nye institutter inngår ikke i tabellverket nedenfor. De har begge en sunn økonomi hvor de går i overskudd med til sammen 21 millioner ved utgangen av august. Dette skyldes at de ikke har hatt full bemanning hittil i år. De er i prosessen med å rekruttere nye gruppeledere. Prognosen for utgangen av året tilsier at de skal ende opp med samme overskudd som de har nå. I langtidsprognosen skal de begge øke aktiviteten noe og bygge ned overskuddene til 8 millioner ved utgangen av 219.
213-8, -6, -4, -48 48-2, 2, 4, 6, 8, 1, Institutt for medisinske basalfag per august 215 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215-431 -58 35 2199 1113 4645 216 217 7197 766 218 5333 219 2257 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 3, -5, 25, 2, 15, 1, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 5, 1, 15, 2, 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp)regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -13 95-113 74-13 333 9 74-156 868-164 335 Resultatgrad (res./inntekt) 7% 3% -1% -1% Inntekt fra bevilgninger -98 293-15 158-12 964 2 194-153 746-158 61 Personalkostnadsgrad 81% 79% 79% 76% Eksterne inntekter og bidrag 23-2 123 2 123 Driftskostnadsgrad (eksl. 19% 21% 21% 24% Salgs- og leieinntekter -5 815-5 793-369 5 424-3 122-6 274 husleie) Personalkostnader 87 295 89 259 9 463 1 24 143 533 145 511 Husleie kostnadsgrad NA NaN NaN NA Fast lønn 59 989 61 413 62 582 1 169 99 235 1 687 Timelønn og honorarer 2 24 2 31 1 728-33 2 83 2 52 Overtid 57 735-735 NA Feriepenger, AGA og pensjon 28 117 28 45 27 91-54 44 269 44 747-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Offentlige refusjoner -3 642-3 675-2 526 1 149-4 -4 4 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 237 36 77 464 1 226 1 958 NFR- Driftskostnader 13 888 17 375 12 53-4 845 2 895 19 338 inntekter -4 619-52 964-41 651-39 348-51 378-31 336-24 53 NA Kjøp av tjenester 928 1 717 349-1 368 1 293 1 536 Kurs, konferanser og reiser 1 693 2 711 2 274-437 4 28 3 955 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 11 267 12 946 9 97-3 4 15 322 13 846-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Investeringer 7 362 13 695 1 625-3 7 13 698 19 187 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Årsresultat uten nettobidrag og 4 641 7 256 1 285 3 29 21 258 19 71 prosjektavslutning EU- -5 37-1 147-4 86-4 231-3 482-2 893-743 NA Nettobidrag fra -6 89-8 718-9 9-1 183-2 67-17 67 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 24 25 21 122 21 196 74 41 5 41 5 Frikjøp -5 458-5 232-4 238 994-8 3-8 3 Overhead -25 556-22 668-22 745-77 -47 7-47 7 Økonomisk vurdering Leiested NA -1 939-4 113-2 174-6 17-3 17 Prosjektavslutning 635 376-376 415 Prosjektavslutning Bidrag 673 376-376 415 Prosjektavslutning Oppdrag -38 NA NA NA NA NA Årsresultat -1 533-1 86 385 1 471 588 2 446 Overført fra i fjor -4 31 2 199 2 199 2 199 2 199 Akkumulert resultat -5 835 1 113 2 584 1 471 2 787 4 645 4/12 Kommentar til basis økonomien Trude Abelsen den 17.sep.215 IMB har et negativt regnskapsresultat per august på kr 1,1 mill på bevilgningsfinansiert virksomhet. Resultatet er kr 1,5 mill mindre negativt enn budsjettert, men den økonomiske situasjonen for instituttøkonomien er fortsatt tynget av betydelinge oppstartskostnader i ny dyreavdeling. Den øvrige virksomheten går samlet sett noe bedre enn budsjettert. Mindre forbruk på fastlønn er til dels forårsaket av et moderat lønnsoppgjør. Avvik i inntekter fra bevilgninger Instituttet har mottatt kr 5,6 mill mer fra fakultetet enn budsjettert etter hovedtildelingen for 215. Da utstyrsmidler fra UiO sentralt er forsinket i forholdt til budsjett,
5/12 fordekkes denne inntektsøkningen i rapporten. Når midler for den siste store utstyrsenheten mottas vil regnskapet vise et positivt avvik på inntekter fra bevilgninger på ca kr 7 mill. IMB har per august et positivt avvik på totale personalkostnader, i hovedsak er forårsaket av høyere offentlige refusjoner og lavere fastlønn enn budsjettert. Mindre forbruk på fastlønn er delvis forårsaket av et moderat lønnsoppgjør. Nettobidrag fra eksternt finansierte prosjekter (utenom leiested) er kr 1 mill høyere enn budsjettert per 2. tertial. I hovedsak er dette periodiseringsvvik, nettobidraget opprettholdes på budsjettert nivå i prognosen for året totalt. Årsregnskapsresultat for dyreavdelingen antas å bli kr,8 mill mer negativt enn budsjettert, i hovedsak forårsaket av høyere driftskostnader. Besparelser etter det moderate lønnsoppgjøret (1,6 mill) tilføres dyreavdelingen som ekstraordinær bevilgning. Samlet underskudd for avdelingen vil med dette bli 12,8 mill for perioden 213-215. Tiltak som iverksettes for å bedre dette bildet forventes å gi utslag i løpet av neste år. På nåværende tidspunkt antas regnskapsresultatet per 31.12.215 å bli et underskudd på kr 2,7 mill, om lag som budsjettert. Ved årskiftet antas det at bundne midler vil være ca kr 8,3 mill, som gir et reelt negativt resultat for 215 på om lag kr 11 mill. Det er tatt høyde for disse forpliktelsene i IMBs prognose for 215-219.
213-18, -16, -14, -12, -1, -12212-8, -6, -4, -2, Institutt for helse og samfunn per august 215 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215-18 96-15468 -8 748-416 -538 216 217 218 219-6431 -6336-58 61-556 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 14, -12, 12, -1, 1, -8, 8, -6, 6, 4, -4, 2, -2, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp)regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -58 69-58 773-57 481 1 292-91 151-92 5 Resultatgrad (res./inntekt) 11% 12% 8% 6% Inntekt fra bevilgninger -58 52-58 439-57 147 1 292-9 651-91 55 Personalkostnadsgrad 87% 88% 84% 82% Eksterne inntekter og bidrag -41 41 Driftskostnadsgrad (eksl. 13% 12% 16% 18% Salgs- og leieinntekter -638-293 -333-41 -5-5 husleie) Personalkostnader 61 546 63 721 66 144 2 423 14 258 14 673 Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Fast lønn 41 915 43 243 46 17 2 928 73 193 73 794 Timelønn og honorarer 2 185 2 619 1 86-813 2 832 2 493 Overtid 42 22-22 NA Feriepenger, AGA og pensjon 18 826 19 248 19 764 516 31 337 31 49-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Offentlige refusjoner -1 537-1 571-1 333 238-2 -2 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 115 16-264 -423-1 14-1 14 NFR- Driftskostnader 6 444 7 981 4 5-3 481 12 254 11 59 inntekter -12 291-12 594-12 625-15 92-14 165-26 64-38 466 NA Kjøp av tjenester 69 1 193 794-399 1 735 1 153 Kurs, konferanser og reiser 3 363 6 13 3 44-2 726 9 8 12 146 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 2 473 657 31-356 1 512-1 79-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Investeringer 843 2 59 1 838-671 2 78 2 78 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Årsresultat uten nettobidrag og 1 143 15 437 15-437 28 142 26 958 prosjektavslutning EU- -45-1 539 NA -4 583-1 56-1 282-3 68 NA Nettobidrag fra -14 998-14 418-18 695-4 277-28 574-26 535 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 6 185 5 42 8 249 3 27 14 28 13 18 Frikjøp -7 747-5 59-8 19-2 681-12 674-11 848 Overhead -13 436-13 951-18 755-4 84-3 179-27 866 Økonomisk vurdering Leiested NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning 282 3 623 1 591-2 32 1 331 2 945 Prosjektavslutning Bidrag 291 3 862 1 591-2 271 1 331 2 945 Prosjektavslutning Oppdrag -8-239 239 NA Årsresultat -4 572 4 642-2 14-6 746 899 3 368 Overført fra i fjor -1 896-8 748-8 748-8 748-8 748 Akkumulert resultat -15 468-4 16-1 852-6 746-7 849-5 38 Kommentar til basis økonomien Lars Roald den 16.sep.215 Helsams resultat (basis) var ved utgangen av august 6,7 mill dårligere enn budsjett. Avvik mot budsjett skyldes svakere bidrag til Instituttet fra prosjektene 4,3 mill. Sum personalkost er 2,4 mill lavere enn budsjett og skyldes hovedsakelig periodiseringsfeil for juni. Årskostnad er riktig budsjettert slik at differansen gradvis vil forsvinne fram mot årsslutt. 6/12 Inntekter: Diverse tildelinger ubudsjettert eller periodisert annerledes i
7/12 budsjettet gir pr. august 1,3 mill i ubudsjetterte tildelinger (Fellesløftet 578k, tilleggsbevilgning 434k og andre summen av mindre tildelinger 817k). Et prosjekt som ble stengt i 214 ble gjenåpnet i 215. Saldo på 537k framkommer som negativ inntekt. Personalkostnader: Periodiseringsnøklene i budsjetteringsverktøyet vårt gir feil budsjettverdi for august måned. Avviket for august var 2,4 mill og vil gradvis bli borte etter som årstotal er riktig. Refusjoner fra NAV er større enn budsjett (328k). Driftskostnader: Driftskostnader er totalt 3,4 mill større enn budsjett. Avviket består av en feil avsetning for fakturaer i aug 2,1 mill, avsetning for påløpte kostnader 31/12 214 for prosjekt som må stenges i 215 er,8 mill større enn tilsvarende budsjettpost. Andre kostnader 2,1 mill under budsjett og skyldes avvik i periodisering mellom august og hele 215. Investeringer: Investeringsprognose blir øket med virkningen av ecolab. Nettobidrag fra eksternfinasnsiert prosjekter: Virkningen i basis fra prosjektene er 4,3 mill laver enn budsjett. Det skyldes hovedsakeling at viktige prosjekter har senere oppstart enn opprinnelig budsjett og at frikjøp særlig i EU prosjektene ikke har blitt ført. Prosjektavslutning: Det er stengt prosjekt med ikke budjettert underskudd på 2, mill til nå i år. Budne midler: Bundet av fakultet/uio 5,2 mill Bundet av HELSAM 7,4 mill Til sammen 12,5 mill
8/12 213-45, -4, -35, -3, -25, -2, -15, -1, -148 14-5, Institutt for klinisk medisin per august 215 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215-144 -19937-14493 -38 992 216-157 -14948 217 218 219-13111 -1278 3-118 97 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 5, -5, 4, 3, 2, 1, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -4, -3, -2, -1, 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp)regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -16 37-184 43-153 113 3 93-24 26-268 269 Resultatgrad (res./inntekt) 6% 4% 6% 2% Inntekt fra bevilgninger -157 224-173 674-15 261 23 413-236 56-254 28 Personalkostnadsgrad 9% 87% 84% 84% Eksterne inntekter og bidrag -2 18-1 449 1 449-8 6 Driftskostnadsgrad (eksl. 1% 13% 16% 16% Salgs- og leieinntekter -1 64 8-2 852-2 932-4 15-5 389 husleie) Personalkostnader 141 444 147 55 151 5 4 444 235 474 242 469 Husleie kostnadsgrad NA NaN NA NA Fast lønn 97 613 13 593 13 993 399 161 77 166 571 Timelønn og honorarer 4 123 4 38 4 676 638 7 14 7 14 Overtid 154 125-125 NA Feriepenger, AGA og pensjon 43 111 45 215 46 831 1 616 72 753 74 885-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Offentlige refusjoner -4 54-6 455-4 333 2 122-6 5-6 5 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 496 539 333-26 5 5 NFR- Driftskostnader 12 345 17 141 16 747-394 25 121 34 689 inntekter -61 43-39 28-51 38-35 59-47 429-63 42-45 937 NA Kjøp av tjenester 1 25 3 986-3 986 338 Kurs, konferanser og reiser 4 477 6 385 1 667-4 718 2 5 2 4 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 6 663 6 771 15 81 8 31 22 621 31 951-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Investeringer 1 32 12 361 3 457-8 93 5 229 16 28 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Årsresultat uten nettobidrag og 3 83-7 486 18 592 26 77 25 618 25 168 prosjektavslutning EU- -813-7 184-9 662-549 -1 695-8 95-7 62 NA Nettobidrag fra -13 816-15 191-15 867-676 -25 167-25 682 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 11 139 11 334 11 988 654 18 289 18 386 Frikjøp -7 64-7 752-7 954-22 -12 32-12 124 Overhead -17 315-18 783-19 92-1 119-31 424-31 944 Økonomisk vurdering Leiested NA 1-1 NA Prosjektavslutning 121-1 823 1 823 Prosjektavslutning Bidrag 121-1 823 1 823 Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat -9 893-24 499 2 725 27 224 451-514 Overført fra i fjor -1 44-14 493-14 493-14 493-14 493 Akkumulert resultat -19 937-38 992-11 768 27 224-14 42-15 7 Kommentar til basis økonomien Svein Arnesen den 21.sep.215 1. Generell kommentar til totalt resultat: Klinmed hadde per 31.8.215 et positivt akkumulert resultat på 39 mill. Periodisert for 2 inntekter som vi ikke fikk ført i regnskapet i 2.tertial, er vårt periodiserte positive akkumulerte resultat på 43,2 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på 14,5 mill. Driftsresultatet isolert hittil i år er et overskudd på 28,7 mill., noe som er 31,4 mill. bedre enn budsjettert resultat per 31.8.215. Årsaken til det forbedrede resultatet er at instituttet har mottatt store bevilgninger der aktiviteten enda ikke er gjennomført.
9/12 2. Kommentarer til hovedpostene: a. KD-inntekter: Inntektene fra KD var per 31.8.215 173,7 mill. Dette er 23,4 mill. høyere enn budsjettert. Utover hovedbevilgningen fra fakultetet er de største ekstra bevilgningene vi har mottatt 1,8 mill. i forskerlinjemidler, 9,5 mill. til vitenskapelig utstyr, 4,5 mill. til SFFet CIR, 1,3 mill. til Tidligfasestøtte til innovasjonsprosjekter,,5 mill. i SERTA midler, 1,6 mill. i MLS midler,,2 mill. tildeling St. Petersburg,,6 mill. i E-læringsmidler,,3 mill. i Innovasjonsprisen 215 og 3,7 mill. er refusjon fra UiO sentralt for forskutterte kostnader vi har hatt i forbindelse med EpiGen labben på Ahus. b. Nettoeffekt prosjektene: Overheadinntekter: Per 31.8.215 var overheadinntektene på 18,8 mill. Dette er 1,1 mill. mindre enn budsjettert. Egenandel: Per 31.8.215 har instituttet hatt en egenandelskostnad på 11,3 mill., dette er,7 mill. mindre en budsjettert. Frikjøpet var per 31.8.215 på 7,8 mill. mot 8 mill. i budsjettet. Totalt ga dette basis et nettobidrag fra prosjektene på 15,2 mill. per 31.8.215, noe som er,7 mill. lavere enn budsjettert. c. Fastlønn: Klinmed sine faste lønnskostnader var på 13,6 mill. per 31.8.215. Dette er,4 mill. lavere enn budsjettert. d. Total drift: Totale driftskostnader og investeringskostnader per 31.8.215 er 29,5 mill., som er 9,3. høyere enn budsjettert. 3. Regnskapsmessig overskudd, fremtidige forpliktelser: Instituttets prognostiserte resultat per 31.8.215 er svakt forbedret i forhold til budsjett med ca.,9 mill. ved utgangen av 215.
1/12 213-18, -16, -14, -12, -1, -8, -6, -4, -2, -3773 Det medisinske fakultet felles per august 215 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215-118 81-117 -1678 2-1564 216 217 218 219-16168 -16168-16168 -16168-16168 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2, -3, 15, 1, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -25, -2, -15, -1, -5, 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp)regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -87 337-1 913-91 863 9 5-15 792-15 792 Resultatgrad (res./inntekt) 12% 8% 11% 15% Inntekt fra bevilgninger -86 97-1 487-91 863 8 624-15 792-15 792 Personalkostnadsgrad 33% 4% 45% 45% Eksterne inntekter og bidrag Driftskostnadsgrad (eksl. 31% 27% 19% 8% Salgs- og leieinntekter -429-426 426 husleie) Personalkostnader 43 428 46 35 45 45-855 71 556 71 556 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 26 198 28 175 27 165-1 1 43 11 43 11 Timelønn og honorarer 4 47 4 628 5 221 593 7 831 7 831 Overtid 93 19-19 NA Feriepenger, AGA og pensjon 13 86 13 671 13 39-363 2 955 2 955-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Offentlige refusjoner -1 396-1 158-251 97-251 -251 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 977 97 7-963 1 1 NFR- Driftskostnader 45 382 55 795 53 365-2 43 8 221 8 221 inntekter -2-826 -1 734-2 -5 868-2 667-2 667 NA Kjøp av tjenester 2 84 1 6-94 9 9 Kurs, konferanser og reiser 3 696 2 325 2 318-6 3 549 3 549 Internhusleie 37 22 49 87 47 931-1 157 71 896 71 896 Andre driftskostnader 2 382 3 384 3 56-328 4 686 4 686-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år(fvp) Ambisjo Investeringer 576 451 67-385 1 1 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Årsresultat uten nettobidrag og 2 5 1 638 7 18 5 381 1 84 1 84 prosjektavslutning EU- NA NA -29 NA NA NA NA NA Nettobidrag fra -186-622 -299 323-47 -47 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 5 48 122-287 192 192 Frikjøp 35-375 375 NA Overhead -27-655 -421 234-663 -663 Økonomisk vurdering Leiested NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning NA 73-73 NA Prosjektavslutning Bidrag NA 73-73 NA Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat 1 864 1 718 6 719 5 1 614 614 Overført fra i fjor -11 881-16 782-16 782-16 782-16 782 Akkumulert resultat -1 17-15 64-1 63 5 1-16 168-16 168 Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 14.sep.215 Fakultetsadministrasjonen har et regnskapsmessig overskudd på 15 mill kroner, dette er vel 5 mill kroner mer enn budsjettert. Regnskapet viser at vi har ca. 9,1 mill kroner mer i inntekter enn budsjettert. Det skyldes i hovedsak at strategiske midler satt av til vitenskapelig utstyr og Scientia Fellows ikke er fordelt (1, mill kroner).
11/12 Det er et merforbruk på lønnskostnadene på,9 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak utbetaling av fastlønn som ikke var budsjettert. Ved Seksjon for forskningsadministrasjon gjelder dette to stillinger (96 kroner). Den ene stillingen blir finansiert av UiO sentralt(512 kroner hittil i år), og faktura vil bli sendt mot slutten av året. Regnskapsrapporten viser et merforbruk på drift på ca. 2,4 mill kroner totalt. Det skyldes i hovedsak periodisering av Husleiekostnadene. De har i perioden et avvik på 2,1 mill kroner. Det reelle avviket er derfor 3 kroner. Dette utgjør ca.,57 % av driftsbudsjettet for perioden januar til august 215. På investeringssiden er avviket,4 mill kroner. Vi har fått kostnadsført en faktura på 269 kroner som hører til på Klinmed. Føringen vil bli ompostert. Kostnaden vil bli dekket av via tildeling av strategiske midler. Vi har gjort investeringer for 182 kroner i perioden. Vi ligger per dags dato over årsbudsjettet. Dette er omdisponering av driftsmidler. Nettobidraget fra prosjektene er ca.,3 mill bedre enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak større frikjøp fra et prosjekt ved Seksjon for medisinsk informatikk. Vi har en merkostnad på prosjektavslutninger. Det er to prosjekter som er blitt avsluttet. De regional etiske komiteer har avsluttet sitt Eurecnet prosjekt. Avslutningen krevde at prosjektet ble tilført 37 kroner slik at det var i balanse da det ble avsluttet. Prosjektet for forskerlinjenstipendier er også blitt avsluttet. Dette har medført en kostnad på 664 kroner. Dette er feil og vil bli korrigert.
1/12 ØKONOMIRAPPORT (Prosjekt) Månedsrapport for august 215 5 MED og underliggende enheter
2/12 5 MED per august 215 213 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215 216 217 218 219 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -3, -25, -2, -28 16-15, -1, -5, -21868 8-248 94-251677 -2576-148 748-668 98-6677 -59752-53594 1, -3, 8, 6, 4, 2, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -25, -2, -15, -1, -5, 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp) Regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -274 161-252 59-247 88 5 51-397 216-391 917 Resultatgrad (res./inntekt) 71% 57% 49% 86% Inntekt fra bevilgninger 433 721-6 59-6 78-6 59-6 59 Personalkostnadsgrad 71% 73% 74% 73% Eksterne inntekter og bidrag -265 73-246 176-235 73 1 446-378 91-369 631 Driftskostnadsgrad (eksl. 29% 27% 26% 27% Salgs- og leieinntekter -8 89-7 136-5 3 1 835-13 66-16 227 husleie) Personalkostnader 138 667 137 65 15 665 13 15 252 852 247 117 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 95 685 95 631 11 7 5 439 171 675 167 394 Timelønn og honorarer 1 868 1 989 3 86 1 818 4 181 4 763 Overtid 153 95-95 NA Feriepenger, AGA og pensjon 41 734 4 962 44 199 3 237 74 598 72 38-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -6 713-6 25-997 5 27-1 223-1 618 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 5 939 4 998 2 587-2 412 3 621 4 199 Driftskostnader 7 531 73 342 114 478 41 136 179 823 179 184 NFR- -113 955-15 593-17 39-92 839-118 84-124 62-111 572 NA Kjøp av tjenester 3 969 31 612 36 11 4 498 51 364 45 621 inntekter Kurs, konferanser og reiser 11 727 13 138 15 17 1 97 28 732 27 61 Internhusleie Andre driftskostnader 27 836 28 592 63 261 34 669 99 727 15 952 Investeringer 6 956 6 94 545-6 395 817 4 8 Årsresultat uten nettobidrag -58 7-34 658 18 599 53 257 36 276 38 392 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Nettobidrag fra 35 854 39 194 38 46-1 148 64 79 67 126 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr eksternfinansierte prosjekter Egenandel -41 77-37 96-49 98-12 2-89 95-74 318 5 MED -6 31-9 869-14 678-9 363-15 683-13 124-11 953 NA Frikjøp 2 84 19 11 2 46 1 35 32 816 32 74 Overhead 56 72 56 268 67 493 11 225 12 358 19 32 Leiested NA 1 722-1 722 5 Økonomisk vurdering Prosjektavslutning -1 38-2 878-1 591 1 287-1 455-2 533 Prosjektavslutning Bidrag -1 84-3 117-1 591 1 526-1 455-2 533 Prosjektavslutning Oppdrag 46 239-239 NA Årsresultat -23 192 1 657 55 54 53 396 98 899 12 985 Overført fra i fjor -217 72-251 733-251 733-251 733-251 733 Akkumulert resultat -24 894-25 76-196 679 53 396-152 834-148 748 Kommentar til prosjektøkonomien Halvor Fahle den 18.sep.215 Fakultetet har pr 31. august 66 aktive eksternt finansierte prosjekter. Av disse er 35 prosjekter finansiert av EU og 146 finansiert av NFR. Disse prosjektene har en samlet totalramme på 2,96 milliarder kroner. Egenandelen av dette utgjør 46 millioner kroner og ekstern finansiørs andel er 2,5 milliarder kroner. Totalt overskudd pr. 31. august er 25 millioner kroner. Dette er 53 millioner høyere enn budsjettert. Inntektene er omtrent som budsjettert hittil i år mens kostnadene er lavere enn budsjettert. Dette skyldes i
3/12 hovedsak at aktiviteten tilknyttet nye prosjekter ikke kommer i gang i samme takt som de er budsjettert. Ingen institutter melder om problemprosjekter. I langtidsperioden er det forventet at innestående midler (overskudd) på eksterne prosjekter vil gå noe ned. En nedgang tilsvarende det som vises i tabellen er nok ikke realistisk og skyldes problemer med budsjetteringverktøyet på Klinmed.
Institutt for medisinske basalfag per august 215 213 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215 216 217 218 219 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -7, -6, -5, -48 936-4, -3, -2, -1, -45121-54222 -58 525-49249 -4213-35268 -3539-4772 -4793 25, -6, 2, 15, 1, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -5, -4, -3, -2, -1, 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp) Regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -67 259-53 611-49 614 3 997-16 621-112 14 Resultatgrad (res./inntekt) 5% 39% 4% 65% Inntekt fra bevilgninger 433 721-721 Personalkostnadsgrad 79% 79% 78% 69% Eksterne inntekter og bidrag -64 798-52 83-49 314 2 769-16 271-19 934 Driftskostnadsgrad (eksl. 21% 21% 22% 31% Salgs- og leieinntekter -2 894-2 249-3 1 949-35 -2 26 husleie) Personalkostnader 33 79 31 62 35 61 3 999 7 69 66 866 Husleie kostnadsgrad NA NaN NaN NA Fast lønn 23 367 21 5 22 788 1 288 46 825 43 756 Timelønn og honorarer 494 424 298-127 393 94 Overtid 63 39-39 NA Feriepenger, AGA og pensjon 1 73 9 641 1 85 445 2 65 19 56-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -2 35-1 61-524 536-564 -964 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 488 518 2 414 1 896 3 386 3 664 Driftskostnader 15 225 2 412 15 888-4 524 3 485 43 635 NFR- -4 619-52 964-41 651-39 348-51 378-31 336-24 53 NA Kjøp av tjenester 1 51 2 174 1 898-276 2 847 7 77 inntekter Kurs, konferanser og reiser 2 64 2 643 4 436 1 793 11 318 9 746 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 11 75 15 595 9 554-6 42 16 32 26 812 Investeringer 3 92 3 23-3 23 3 254 Årsresultat uten nettobidrag -15 53 1 66 1 335 268-5 446 1 615 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 6 817 8 69 8 693 84 18 549 14 84 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Egenandel -24 333-21 122-23 782-2 661-47 682-41 419 Institutt -5 37-1 147-4 86-4 231-3 482-2 893-743 NA Frikjøp 5 455 5 342 4 238-1 13 8 3 8 3 for Overhead 25 695 22 668 28 237 5 57 57 932 47 873 medisins Leiested NA 1 722-1 722 5 ke Prosjektavslutning -635-376 376 basalfag Prosjektavslutning Bidrag -673-376 376 Prosjektavslutning Oppdrag 38 NA NA NA NA NA Årsresultat -8 871 9 3 1 28 728 13 14 16 419 Økonomisk vurdering Overført fra i fjor -45 351-58 549-58 549-58 549-58 549 Akkumulert resultat -54 222-49 249-48 521 728-45 446-42 13 4/12 Kommentar til prosjektøkonomien Trude Abelsen den 17.sep.215 Samlet regnskapsresultat på IMBs eksterne prosjektportefølje er per 2. tertial om lag som budsjettert. Økte prosjektinntekter og lavere personalkostander enn budsjettert, veies opp av en om lag like stor økning i drifts- og investeringskostnader. I forbindelse med regnskapsavlutningen per 2. tertial har hvert enkelt prosjekt blitt vurdert og prognosen for instituttets totale eksternt
5/12 finansierte prosjektportefølje er oppdatert. Det forventes at instituttets eksterne portefølje vil ha et positivt resultat på kr 45 mill ved overgangen til 216.
6/12 Institutt for helse og samfunn per august 215 213 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215 216 217 218 219 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -5, -45, -4, -43569-35, -3, -25, -2, -15, -1, -5, -3868 3-2388 8-2778 6-36941 -221-251 -1939-178 23-12461 25, -4, -35, 2, -3, 15, -25, -2, 1, -15, 5, -1, -5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp) Regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -43 126-64 593-67 918-3 324-15 849-11 16 Resultatgrad (res./inntekt) 62% 51% 3% 53% Inntekt fra bevilgninger -6 59-6 59-6 59-6 59 Personalkostnadsgrad 83% 78% 83% 92% Eksterne inntekter og bidrag -42 586-63 518-61 419 2 99-96 5-99 824 Driftskostnadsgrad (eksl. 17% 22% 17% 8% Salgs- og leieinntekter -54-1 76-44 635-3 741-4 278 husleie) Personalkostnader 32 78 36 23 41 849 5 646 67 97 65 772 Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Fast lønn 22 191 25 273 29 474 4 21 47 784 46 92 Timelønn og honorarer 58 289 118-171 278 349 Overtid 56 42-42 NA Feriepenger, AGA og pensjon 9 884 11 162 12 423 1 26 2 197 19 451-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -586-1 164-338 826-524 -518 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 655 61 173-428 235 399 Driftskostnader 9 961 8 211 16 451 8 24 25 953 26 526 NFR- -12 291-12 594-12 625-15 92-14 165-26 64-38 466 NA Kjøp av tjenester 5 349 3 4 5 482 2 442 8 79 7 974 inntekter Kurs, konferanser og reiser 3 463 3 765 1 66 6 895 17 397 18 9 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 1 15 1 45 39-1 96 477 542 Investeringer -6 - Årsresultat uten nettobidrag -463-2 18-9 618 1 562-11 926-17 863 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 14 998 14 637 18 647 4 1 28 85 26 169 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Egenandel -6 185-5 42-8 554-3 512-14 739-13 283 Institutt -45-1 539 NA -4 583-1 56-1 282-3 68 NA Frikjøp 7 745 5 59 8 268 2 759 12 485 11 65 for helse Overhead 13 438 14 17 18 933 4 763 3 339 27 82 og Leiested NA NA NA NA NA NA samfunn Prosjektavslutning -282-3 623-1 591 2 32-1 455-2 533 Prosjektavslutning Bidrag -291-3 862-1 591 2 271-1 455-2 533 Prosjektavslutning Oppdrag 8 239-239 NA Økonomisk vurdering Årsresultat 14 253-9 165 7 439 16 64 14 74 5 774 Overført fra i fjor -38 141-27 775-27 775-27 775-27 775 Akkumulert resultat -23 888-36 941-2 337 16 64-13 72-22 1 Kommentar til prosjektøkonomien Lars Roald den 16.sep.215 Aktivitet i eksternt finansiert virksomhet i Helsam: Inntekter: Inntektene er 3,3 mill mindre enn budsjett. Vi forventer likevel at inntektene ved utgangen av året skal være større enn budsjett. Personalkostnader: Avviket på 5,6 mill skyldes forsinket oppstart av viktige prosjekt,
7/12 særlig i Heled. Denne forsinkelsen vil ikke øke fram til årsslutt. Driftskostnad: Avviket på 8,2 mill skyldes tilbakeført avsetninger fra 214 og at månedsfordelingen i budsjettmodellen gir for høye kostnader tidlig i året. I prognosen antar vi at driftskostnaden for prosjektene vil bli større enn det som var lagt inn som budsjett for 215. Ved utgangen av august var det 51 NFR prosjekter, 12 EU prosjekter og 11 andre. 14 prosjekter som fans i 214 har gått ut og 24 har kommet til. Det er for tiden 173 prosjekter.
Institutt for klinisk medisin per august 215 213 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215 216 217 218 219 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -18, -16, -14, -12, -1, -1178 52-8, -6, -4, -2, 2, -134922-165154 -14659-146939 -8 713-34921 -12268-1274 58 43 5, -2, 4, 3, -15, 2, -1, 1, -5, -1, -2, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp) Regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -161 19-131 719-137 915-6 196-198 486-183 356 Resultatgrad (res./inntekt) 99% 74% 59% 14% Inntekt fra bevilgninger Personalkostnadsgrad 59% 65% 66% 66% Eksterne inntekter og bidrag -155 653-127 98-133 355-5 447-192 245-176 347 Driftskostnadsgrad (eksl. 41% 35% 34% 34% Salgs- og leieinntekter -5 456-3 811-4 56-749 -6 241-7 9 husleie) Personalkostnader 68 137 65 893 68 656 2 764 18 461 18 748 Husleie kostnadsgrad NA NaN NA NA Fast lønn 49 654 48 212 48 119-93 75 973 76 454 Timelønn og honorarer 866 1 7 154-853 231 231 Overtid 34 13-13 NA Feriepenger, AGA og pensjon 2 928 19 83 2 519 688 32 391 32 63-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -4 92-3 774-135 3 639-135 -135 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 746 65-65 135 Driftskostnader 45 341 44 636 81 24 36 64 122 37 17 675 NFR- -61 43-39 28-51 38-35 59-47 429-63 42-45 937 NA Kjøp av tjenester 24 11 26 345 28 3 1 658 39 347 29 481 inntekter Kurs, konferanser og reiser 5 619 6 7 11-6 688 17-145 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 15 611 11 592 53 226 41 634 82 673 78 339 Investeringer 3 59 3 737 545-3 192 817 753 Årsresultat uten nettobidrag -44 572-17 454 12 527 29 98 32 828 33 82 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 13 818 15 324 1 46-4 919 16 974 25 682 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Egenandel -11 139-11 334-17 45-6 116-26 482-19 424 Institutt -813-7 184-9 662-549 -1 695-8 95-7 62 NA Frikjøp 7 64 7 883 7 954 71 12 32 12 124 for Overhead 17 317 18 775 19 92 1 126 31 424 32 982 klinisk Leiested NA NA medisin Prosjektavslutning -121 1 823-1 823 Prosjektavslutning Bidrag -121 1 823-1 823 Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Årsresultat -3 875-37 22 932 23 239 49 83 59 52 Overført fra i fjor -134 279-146 632-146 632-146 632-146 632 Akkumulert resultat -165 154-146 939-123 7 23 239-96 83-87 13 Kommentar til prosjektøkonomien Svein Arnesen den 21.sep.215 1. Generell kommentar av totalen: Klinmed hadde per 31.8.215 et positivt resultat på 146,9 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på 146,6 mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på,3 mill. 8/12 2. Kommentar til hovedpostene: a. Inntekter: Inntektene var per 31.8.215 på 131,7 mill. mot 137,9
9/12 mill. i budsjettet. b. Nettoeffekt: Se kommentar under punkt 2b på basisøkonomien. c. Fastlønn: Fastlønn per 31.8.215 var på 48,2 mill. Avviket mot budsjett er negativt med,1 mill. d. Total drift: Totale driftskostnader og investeringskostnader per 31.8.215 er 48,4 mill., som er 33,4 mill. mindre enn budsjettert. 3. Klinmed har per 31.8.215 268 ekstern finansierte prosjekter. 48 NFR, 139 professorater, 13 EU og 68 andre typer prosjekter. 4. Klinmed har ingen prosjekter i dag som vi betegner som «problemprosjekter» i økonomisk forstand.
1/12 Det medisinske fakultet felles per august 215 213 213 (TOT) 214 214 (TOT) 215 215 216 217 218 219 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -3, -2, -1, 2197 1, 2, 3, 38 237-18 776-16946 2513 238 2 117 117 117 2,5-2, 2, 1,5 1, 5-5 januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -15, -1, -5, 5, 214 215 215 215 215 215 212 213 214 215 Regnskap (fvp) Regnskap (fvp) Budsjett Avvik (fvp) Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (fvp) Inntekter -2 667-2 667 8 358 11 25 13 74 13 74 Resultatgrad (res./inntekt) -66% -1% 76% 551% Inntekt fra bevilgninger Personalkostnadsgrad 1% 99% 1% 113% Eksterne inntekter og bidrag -2 667-2 667 8 358 11 25 16 475 16 475 Driftskostnadsgrad (eksl. % 1% % -13% Salgs- og leieinntekter -2 735-2 735 husleie) Personalkostnader 4 743 4 493 5 99 66 5 731 5 731 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 473 646 69 44 1 92 1 92 Timelønn og honorarer 269 3 237 2 968 3 278 3 278 Overtid NA Feriepenger, AGA og pensjon 219 329 1 173 844 1 36 1 36-6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -25 25 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Andre personalkostnader 4 5 3 275-3 275 Driftskostnader 5 83 899 816 1 348 1 348 NFR- -2-826 -1 734-2 -5 868-2 667-2 667 NA Kjøp av tjenester 53 727 674 1 9 1 9 inntekter Kurs, konferanser og reiser 5 3-3 Internhusleie Andre driftskostnader 172 172 258 258 Investeringer Årsresultat uten nettobidrag 2 81 1 99 14 356 12 447 2 819 2 819 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -1år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 22 624 299-324 47 47 (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) (fvp) nr Egenandel -5-48 -122 287-192 -192 Det NA NA -29 NA NA NA NA NA Frikjøp 377-377 NA medisins Overhead 27 655 421-234 663 663 ke Leiested NA NA NA NA NA NA fakultet Prosjektavslutning NA -73 73 NA felles Prosjektavslutning Bidrag NA -73 73 NA Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat 2 31 1 83 14 655 12 825 21 289 21 289 Økonomisk vurdering Overført fra i fjor 69-18 776-18 776-18 776-18 776 Akkumulert resultat 2 37-16 946-4 121 12 825 2 513 2 513 Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 14.sep.215 Fakultetsadministrasjonen har for perioden august 215 et overskudd på ca. 16,9 mill kroner på eksterne midler. Budsjettert resultat var et overskudd på ca. 4,1 mill kroner. Dette avviket skyldes i hovedsak at Scientia Fellows ikke har viderefordelt midler ennå.
11/12 På inntektssiden har vi en merinntekt på 11 mill kroner. Dette skyldes at midler fra Scientia Fellows prosjektet (11 mill kroner) ikke er viderefordelt instituttene ennå. Det er et mindreforbruk på lønn på ca.,6 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak lavere utbetaling av stipend fra forskerlinjen enn budsjettert (,7 mill kroner ). Vi har også lavere lønnsutbetalinger enn budsjettert på OSCE-prosjektet(,2 mill kroner). Som en motsatt effekt har vi et større forbruk av bilagslønn enn budsjettert hos Scientia Fellows prosjektet. Vi har et positivt avvik på ca.,8 mill kroner på drift, som primært skyldes lavere aktivitet på OSCE- prosjektet enn budsjettert. Det er i perioden foretatt to prosjektavslutninger. Prosjektet for forskerlinjenstipendier er ved en feiltagelse avsluttet. Dette gir oss en inntekt på,7 mill kroner på prosjektene. Dette vil bli tilbakeført til basis. REK ene har i perioden avsluttet sitt Eurecnet-prosjekt. Merforbruket er dekket inn av basisen på enheten. Vi har per i dag 4 aktive prosjekter.