1/13. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for desember MED og underliggende enheter

Transkript

1 1/13 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for MED og underliggende enheter

2 2/ , -6, -4, -2, 2, 4, 5 MED per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) 8, -8, 7, -7, 6, -6, 5, -5, 4, -4, 3, -3, 2, -2, 1, -1, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA Videresalg Totalt NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 252 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 8% 9% Personalkostnadsgrad NA NA 69% 72% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 22% 18% Husleie kostnadsgrad NA NA 9% 1% Kommentar til basis økonomien Halvor Fahle den 29.jan.213 Basisvirksomheten til fakultetet viser et overskudd på 56 millioner kroner. Dette er 3 millioner høyere enn ved inngangen av året, og viser at vi kun har brukt årets tildeling i løpet av året og ikke tæret på overskuddet slik vi anslo i budsjettet. Resultatet er 32 millioner høyere enn budsjett. Avviket skyldes i hovedsak ubudsjetterte bevilgninger fra UiO sentralt. Instituttene har meldt om til sammen 39,4 millioner i bundne midler. Dette knyttes til vitenskapelige utstyrsmidler, SFF og SFF finalister, forskningssatsinger og startpakker. Resten av overskuddet er frie midler. Helsam har de siste årene hatt stram styring på økonomien for å møte betydelige økonomiske utfordringer framover. De totale inntektene var i 212 på 644 millioner kroner. Inntektene er 55 millioner kroner høyere enn budsjettert, og 49 mill av disse er ubudsjetterte tildelinger fra UiO. De største ekstratildelingene som ikke var kjente på budsjetteringstidspunktet er midler til vitenskapelig utstyr, MLS- og Leve stipendiater, rekrutteringsstillinger i forbindelse med fellesløftet og frigjorte IHR-midler. De totale personalkostnader var i 212 på 459 millioner kroner. Dette er 7 millioner høyere enn budsjettert. Avviket utgjør 1,5 %. Fastlønn og

3 3/13 overtid gikk over budsjett, mens variabel lønn litt under. Andre driftskostnader endte 15 millioner over budsjett. Her ble budsjettet korrigert med 2 millioner, slik at det reelt var et underforbruk på 5 mill kroner i forhold til budsjett. Lønn- og personalkostnader utgjorde 71 % av de totale inntektene i 212. Justert for husleiekostnadene, utgjorde lønnskostnadene nesten 8 %. Fakultetet er helt avhengig av nettobidrag fra vår eksternfinansierte virksomhet for å kunne drive forskningen og undervisning. I 212 utgjorde nettobidraget 5 millioner kroner, noe som var i henhold til budsjett.

4 -2, -15, -1, -5, 5, 1, 15, 2, 21 Institutt for medisinske basalfag per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) 4, -35, -3, 3, -25, 2, -2, -15, 1, -1, -5, -1, 5, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA Videresalg Totalt NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) / Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 1% 7% Personalkostnadsgrad NA NA 77% 81% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 23% 19% Husleie kostnadsgrad NA NA % NA Kommentar til basis økonomien Trude Abelsen den 28.jan.213 Per viser IMBs bevilgningsfinansierte virksomhet et positivt regnskapsresultat på kr 1,4 mill. Dette er kr 1,8 mill over budsjettert resultat og er tilnærmet lik sist innleverte resultatprognose. Avviket skyldes i hovedsak forsinkede investeringer. IMB har et reelt underskudd på ca. 6,6 mill, da årsresultatet inkluderer fremtidige forpliktelser på omlag 17 mill. knyttet til øremerkede tildelinger, som vitenskapelige utstyrsmidler (8,7 mill), SFF- og SFF finalisttildelinger (2,7 mill), forskningssatsinger og startpakker (5,2 mill). IMB har i 212 mottatt ubudsjetterte KD-inntekter på kr 1,8 mill, hvorav det meste er øremerket til bestemte formål. Av dette utgjør forskerlinjemidler 1 mill, MLS-midler 1,2 mill, rekrutteringsstillinger i forbindelse med Fellesløftet 1,5 mill, midler til likestilling og internasjonalisering 1,3 mill, IHR,5 mill, PhD-kurs og e-læring,9 mill, og midler til forskningsinfrastruktur 4 mill. Samtidig er overføring av en andel av utstyrsmidlene fra fakultetet forskjøvet til 213, og dermed kr 8,5 mill lavere enn budsjettert. Nettobidrag fra eksternt finansierte prosjekter ble totalt ca. 2,3 mill lavere enn opprinnelig budsjettert. Det var forventet at lavere

5 5/13 lønnskostnader skulle dekke inntektstapet, men instituttet fikk høyere kostnader til variabel lønn, primært til dyrestall og undervisning. De totale lønnskostnadene ble omlag som budsjettert. Prosjektering av ny dyrestall har pågått i hele 212 og har gitt instituttet en ekstrakostnad på kr 1 mill for å sikre fremdrift og gjennomføring, delvis ved frikjøp av intern kapasitet og dels ved innleid konsulenthjelp.

6 6/ , -1, -5, 5, 1, 15, Institutt for helse og samfunn per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) 16, -14, 14, -12, 12, -1, 1, -8, 8, -6, 6, 4, -4, 2, -2, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA 1-1 NA Videresalg Totalt NA 1-1 NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 252 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 12% 11% Personalkostnadsgrad NA NA 86% 87% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 14% 13% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til basis økonomien Lars Roald den 24.jan.213 Grafen (Langtidsutvikling basis) tar ikke med seg utgående balanse fra 212 over til Prog. + 1 år. Prognosetallene i grafen er derfor 9,6 mill feil. Det har ikke vært store hendelser i som avviker fra budsjett. På årsbais er tildelingene er 2,3 mill høyere enn budsjett, personalkostnadene er 1,7 mill lavere enn budsjett og driftskostnadene er også 1,7 mill lavere enn budsjett. Resultatet av dette er at instituttets overskudd i 212 er redusert med 1 mill mot budsjettert 6,5 mill. Inntekter: Den økte inntekten 2,1 mill skyldes ikke budsjetterte tildelinger. Effekten av prosjektene: 1,3 mill mindre enn budsjett. Avviket skyldes for det meste lavere overheadinntekter. Lønnskost: Hovedsakelig høyere refusjoner fra NAV enn budsjettert (1,3 mill) Drift: Det meste av underforbruket er midler til faglig aktivitet. De bundne midlene ved periodeslutt var 3,1 mill.

7 21-2, -15, -1, -5, 5, Institutt for klinisk medisin per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) 4, -2, 35, -15, 3, -1, 25, -5, 2, 15, 5, 1, 1, 5, 15, 2, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter NA Prosjektavslutning oppdrag -14 NA NA NA NA NA Inntekter Totalt Varer for videresalg 1 NA Videresalg Totalt 1 NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp 54 Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler NA Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) / Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 1% 6% Personalkostnadsgrad NA NA 89% 9% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 11% 1% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til basis økonomien Svein Arnesen den 29.jan Generell kommentar til totalt resultat: Klinmeds samlede resultat per for basisvirksomheten utgjorde et positivt resultat på 15,1 mill. Dette er 9,9 mill. bedre enn resultatet antatt i prognosen fra 2. tertial og 12,8 mill. bedre enn resultatet i budsjettet for 212. Instituttet har forpliktelser (mottatte inntekter, med forpliktelse til å gjennomføre aktivitet) på 19,5 mill. Resultatet justert for instituttets forpliktelser er negativt med 4,4 mill. 2. Kommentar til hovedpostene a. KD-inntekter: Klinmed fikk i 212 bevilgninger fra KD på 23,6 mill. mot 28,3 mill. i budsjettet for 212. De største ekstrabevilgningene som ikke var kjente på budsjetteringstidspunktet var vitenskapelig utstyr, midler til MLS- og LEVE stipendiater og forskerlinjemidler. b. Nettobidraget fra eksternt finansierte prosjekter utgjorde 18,3 mill i 212. Overheadinntektene i 212 utgjorde 2,9 av mill., mot 22,4 mill. i budsjettet. Egenandelen utgjorde 6,4 mill. mot 8,5 mill. i budsjettet. Frikjøpet utgjorde 3,8 mill. mot 4,9 mill. i budsjettet. Totalt ga dette 18,3 mill. i nettobidrag til instituttet, mot 18,8 mill. i budsjettet.

8 9/13 Årsaken til avviket var litt lavere aktivitet på prosjektene enn forventet i 212. c. Fastlønn: Instituttet hadde et negativt avvik på -5,3 mill. Årsaken var forlengelser av stillinger som ikke var tatt med i lønnsbudsjettet og at klinmed hadde flere stipendiatstillinger enn det somvar budsjettert. d. Total drift: Driftskostnadene hadde et positivt avvik på 3,4 mill. mot budsjett. Dette inkluderte 6,7 mill. i prosjektavslutninger og 2 mill mer i avskrivninger enn det som var budsjettert. Det reelle avviket var derfor negativt med 1,4 mill. 3. smessig overskudd, fremtidige forpliktelser: Året ente med et positivt resultat på 15,1 mill. Vi har bundne midler på 19,5 mill. Vi har i vårt LTB lagt inn 9,5 mill i ekstra driftskostnader/investeringer i 213 i forhold til det vi leverte Dette fordi vi forventer at våre bundne midler skal stabilisere seg på rundt 1 mill i årene fremover.

9 1/ , -25, -2, -15, -1, -5, 5, Det medisinske fakultet felles per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) 6, -7, -6, 4, -5, 2, -4, -3, -2, -2, -1, -4, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter -45 NA Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp NA -2 2 NA Kostnad frikjøp 822 NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold NA Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 13% 12% Personalkostnadsgrad NA NA 3% 33% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 37% 31% Husleie kostnadsgrad NA NA 33% 36% Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 24.jan.213 Fakultetsadministrasjonen har et regnskapsmessig overskudd på 2,9 mill kroner, dette er vel 3,5 mill kroner mer enn budsjettert. Vi har en merinntekt på ca 22,4 mill kroner. Merinntekten skyldes primært at strategiske midler til startpakker, stimuleringsmidler og internasjonaliseringsmidler ikke er viderefordelt til instituttene som planlagt. Midler til vitenskapelig utstyr øremerket tilbygget i Domus Medica er også noe forsinket, og ca 8 mill kroner blir forskjøvet til 213.Vi har også noe utsatt aktivitet fra 211 ikke er iverksatt. For lønnskostnadene er det et mindreforbruk på 3 mill kroner. Mindreforbruket er i hovedsak knyttet til de Regionaletiske komiteer og Internasjonal seksjon, og skyldes for det meste besparelse på fastlønn, ubudsjetterte refusjoner og et lavere forbruk av bilagslønn. srapporten viser et merforbruk på drift på ca 22 mill kroner, mens det reelle merforbruket er ca 1,9 mill kroner. Differansen mellom hva regnskapsrapporten viser og det reelle avviket skyldes at fakultetet la inn en korreksjon av budsjettert resultat med 2 mill kroner for 212. Dette fremkommer som en reduksjon av kostnadene i budsjettet. Det reelle merforbruket består hovedsakelig av økt bruk av konsulentbistand (,9 mill kroner), omdisponering av midler ved

10 11/13 seksjon for medisinsk IKT (,5 mill kroner) og ubudsjetterte kostnader i forbindelse med leiligheter til internasjonale studenter/stipendiater/gjesteforskere (,2 mill. kroner). De Regionaletiske komiteene hadde også et overforbruk av driftsmidler, som skyldes i hovedsak utgifter til drift av de Regionaletiske komiteene sitt saksbehandlingsverktøy og arkiv.

11 1/11 ØKONOMIRAPPORT (Prosjekt) Månedsrapport for MED og underliggende enheter

12 2/11 5 MED per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) -4, -3, -2, -1, 1, 2, , -5, 2, 15, -4, 1, -3, 5, -2, -5, -1, -1, -15, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA Videresalg Totalt NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp -252 Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag Driftskostnader Totalt Resultat Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 55% 71% Personalkostnadsgrad NA NA 5% 51% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 49% 49% Husleie kostnadsgrad NA NA % % Kommentar til prosjektøkonomien Halvor Fahle den 29.jan.213 Fakultetet har ved utgangen av året 634 aktive prosjekter. Disse har til sammen et overskudd på 267 millioner kroner. Dette er 25 millioner lavere enn ved inngangen av året og var en forventet utvikling etter at fakultetet i 211 fikk ekstra innbetalinger i forbindelse med avviklingen av gaveforsterkningsordningen. Alt overskudd er bundet til framtidig aktivitet i prosjektene. Det har blitt opprettet 146 nye og avsluttet 161 gamle prosjekter i løpet av året. De nye prosjektene har en samlet totalramme på 388 millioner kroner, herav 36 millioner (79 %) fra ekstern bidragsyter. EU og offentlige kilder dekker 7 % av de totale prosjektkostnader. Det er i øyeblikket ingen av de løpende prosjektene som vurderes som økonomiske risikoprosjekter som vil kunne medføre tap for fakultetet. Resultat (isolert)

13 3/11 Institutt for medisinske basalfag per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) -8, -6, -4, -2, 2, 4, 6, , -1, 3, 25, -8, 2, -6, 15, 1, -4, 5, -2, -5, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA Videresalg Totalt NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 38% 5% Personalkostnadsgrad NA NA 46% 46% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 54% 54% Husleie kostnadsgrad NA NA 1% NA Kommentar til prosjektøkonomien Trude Abelsen den 28.jan.213 sresultatet viser ubrukte midler på kr. 63 mill fordelt på 218 eksternt finansierte prosjekter per Resultatet er 3 mill høyere enn ved inngangen av året, og til dels forårsaket av at ubudsjettert gaveforsterkning (7,8 mill) til Throne Holst disponeres over et flerårig tidsperspektiv. Nettobidrag fra prosjekter ble lavere enn forventet i 212, blant annet forårsaket av tidkrevende rekrutteringsprosesser til flere stillinger og dermed forskjøvet oppstart av prosjekter. Det er i 212 opprettet 51 og avsluttet 5 eksternt finansierte forskningsprosjekter. De nye prosjektene har en samlet økonomisk ramme på kr 18 mill, herav kr 124 mill (69 %) fra eksterne bidragsytere. Av de nye prosjektene mottar 12 bidrag fra utenlandske kilder (18 mill), 19 fra ulike fond (14,4 mill), tre fra offentlige kilder (5,5 mill) og 17 fra NFR (86,3 mill). Omlag halvparten av prosjektene har en totalramme under 1 million. De største prosjektene finansieres av NFR. I prosjekter finansiert av bidrag fra private fond og stiftelser og fra NFR dekker ekstern giver i gjennomsnitt om lag 2/3 av totalkostnadene. EU og offentlige kilder dekker tilnærmet 4/5 av totale prosjektkostnader.

14 4/11 Instituttet har i 212 skjerpet de interne rutinene i forbindelse med kvalitetssikring av søknadsbudsjetter og fortsetter arbeidet med å heve kvaliteten på søknader om eksterne midler i 213.

15 5/11 Institutt for helse og samfunn per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) -8, -6, -4, -2, 2, 4, , -7, -6, 2, -5, 15, -4, 1, -3, -2, 5, -1, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA Videresalg Totalt NA NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp -252 Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold 4-4 Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag Driftskostnader Totalt Resultat Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 5% 61% Personalkostnadsgrad NA NA 65% 62% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 35% 38% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til prosjektøkonomien Lars Roald den 24.jan.213 Grafen langtidsutvikling prosjekt er feil siden utgående balanse 212 ikke er inkludert i prognosetallene. Prosjektporteføljen vår øker. Inntektene i prosjektene kommer tidligere enn kostnadene. Økt prosjektportefølje bidrar dermed også til en økning i ubrukte midler. Det er ofte forsinkelse på oppstart i prosjektene slik at de førte kostnadene (både personalkostnader og driftskostnader) er under budsjett. Ved slutten av 212 fikk vi gaveforsterkning fra NFR på til sammen 1 mill. Ubrukte midler i prosjektporteføljen er ved årsslutt 13,7 mill høyere enn ved forrige årsslutt. Det er for tiden 174 prosjekter. 6 finansiert av EU. 35 av NFR og 133 finansert av andre. Resultat (isolert)

16 6/11 Institutt for klinisk medisin per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) -2, -15, -1, -5, 5, 1, 15, , -35, 15, -3, 1, -25, 5, -2, -5, -15, -1, -1, -15, -5, -2, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA Inntekter Totalt Varer for videresalg 2-2 NA Videresalg Totalt 2-2 NA Fast lønn Overtid NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler NA Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) NA NA 68% 98% Personalkostnadsgrad NA NA 47% 48% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 53% 52% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til prosjektøkonomien Svein Arnesen den 29.jan Generell kommentar av totalen: Totalt hadde Klinmed et driftsunderskudd på 4,2 mill. i 212. Dette var 13,7 mill dårligere enn budsjett. Hovedårsaken til avviket var en feilbudsjettering. (se punkt 2a). 2. Kommentar hovedpostene a. Inntekter: Et negativt avvik på 16,7 mill mot budsjett. Hovedårsaken til avviket var en feilbudsjettering av gaver til et K.G.Jebsen senter som utgjorde 12,5 mill. b. Nettoeffekt: Ikke vesentlige avvik på overhead og egenandel. Nettobidraget til instituttet utgjorde 18,3 mill mot 18,8 mill i budsjettet. c. Fastlønn: Positivt avvik på 3,7 mill. Avviket skyldes forsinkelser i planlagte tilsettinger. d. Total drift: Negativt avvik på 4,9 mill. på totaledriftskostnader mot budsjett. Her var prosjektavslutninger på 6,7 mill. inkludert, samt ikke budsjetterte avkrivninger på 2,7 mill. Det reelle avviket var positivt på

17 7/11 4,5 mill. 3. Klinmed har per eksternt finansierte prosjekter. 49 «øvrige», 47 NFR, 142 professorater, 13 EU-prosjekter. 4. Klinmed har ingen prosjekter i dag som kan betegnes som «problemprosjekter».

18 8/11 Det medisinske fakultet felles per (TOT) (TOT) Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) , 1,5 2, 2, ,5-4, 2, -3, 1,5-2, 1, -1, 5 1, -5 2, -1, 3, Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter NA Tilskudd og refusjoner Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn Overtid 8 NA Variabel lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold NA Kjøp av tjenester 15 Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader - - Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) NA NA -3% -66% Personalkostnadsgrad NA NA 95% 93% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA 5% 7% Husleie kostnadsgrad NA NA % % Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 24.jan.213 Fakultetsadministrasjonen har etter regnskapsåret 212 et underskudd på ca 2,2 mill kroner på eksterne midler. ert resultat for perioden er et underskudd ca.,5 mill kroner. Avviket på 1,7 millioner kroner skyldes i hovedsak at siste del av rammebevilgningen fra NFR til Forskerlinjen ikke er inntektsført. Forventet størrelse på overføringen fra NFR var 2, millioner kroner. Dette prosjektets bevilgning er i 212 blitt økt til 4, mill kroner. Fakultetsadministrasjonen har i 212 avsluttet et underskuddsprosjekt, knyttet til en gammel kontrakt for gjennomføring av OSCE- test for godkjenning av utenlandsk medisinsk grad. Årsaken til underskuddet var omdefinering av mva plikt for prosjektet.det var tatt hensyn til denne kostnaden i regnskapet. Vi har et negativt avvik på 3,4 mill kroner på inntekter. Avviket skyldes i hovedsak at 2 mill kroner fra NFR til Forskerlinjen ikke er blitt overført i 212 som forventet. Resten av det negative avviket kan forklares mellom forventet inntekt i det gamle OSCE-prosjektet og reell inntekt i det nye OSCE prosjektet. Dette utgjør 1,5 millioner kroner i mindre inntekt.

19 9/11 Vi har et mindreforbruk på lønn på ca,7 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak differansen mellom budsjetterte lønnsutgifter i gammelt OSCE-prosjektog reelle kostnader i nytt OSCE-prosjekt. Dette utgjør 1 mill kroner i midreforbruk. Ved Forskerlinjen er det blitt forskuttert utbetaling av stipendier for tilsammen,3 mill kroner. Vi har et positivt avvik på 1 mill kroner på drift, som skyldes at vi i perioden har utført den ovenfor nevnte prosjektavslutningen. Denne vises som en inntektsføring (ca,7 mill kroner) på driftskostnadene. Det har også vært et mindreforbruk på EU- prosjektet hos de Regionaletiske komiteer. Vi har per i dag 3 aktive prosjekter.