/3 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 24 5 MED og underliggende enheter
2/3 22-6, -5, -538 4-4, -3, -2, -, 5 MED per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-5628 -3228-3722 -38-258 54 25-458 9 26-8 924 27-48 28-23264 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 7, -6, 6, 5, 4, 3, 2,, -5, -4, -3, -2, -,, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -56 28-37 22-37 22-37 22-37 22 Salgsinntekter - 953-2 58-2 367 4-3 55-3 55 Tilskudd og refusjoner -2 8-242 242-75 Investeringer i 38 422 37 689 2 67-6 72 26 588 35 3-39 223-33 276-27 769 5 57-35 59-39 873 Inntekt fra bevilgninger -47 398-59 56-479 38 3 98-592 283-66 238 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -67 394-73 965-77 463-3 498-96 829-98 382 UiOs egenandel 38 92 52 4 54 753 2 738 7 23 7 66 Øvrige inntekter -2 46-3 785-8 99-5 26-5 -9 83 Prosjektavslutning oppdrag -3-3 3 NA Inntekter Totalt -57 73-534 6-59 527 5 83-64 42-652 472 Varer for videresalg 7 - NA Videresalg Totalt 7 - NA Fast lønn 282 442 292 764 3 83 7 42 367 39 365 235 Overtid 387 24-24 NA Variabel lønn 6 458 6 66 5 766-85 2 27 2 36 Feriepenger, AGA og pensjon 25 3 3 893 36 427 4 535 67 7 66 82 Offentlige refusjoner - 384-2 954-7 2 883-2 8-3 8 Refusjon frikjøp -6 52-6 38-8 85-2 667-457 -2 224 Kostnad frikjøp 329-478 22 499 33 453 Refusjon internt fin frikjøp -8 446-9 284-7 398 886-24 77-23 79 Kostnad internt fin frikjøp 6 39-35 -74-22 -95 Øvrige personalkostnader -7 398 646-753 948 583 Personalkostnader Totalt 4 44 44 879 46 634 755 57 68 54 342 Av - og nedskriving 39 223 33 276 27 769-5 57 35 59 39 873 Kostnader vedr. lokaler 46 25 48 93 47 889-24 57 466 57 466 Leiested NA -463 463 NA Driftsmateriell og bøker 4 975 5 93 22 837 6 924 29 396 24 239 Reparasjon og vedlikehold 635 2 499-334 -2 833 375-347 Kjøp av tjenester 5 76 6 86 87-5 9 2 937 3 749 Kurs, konferanse og trykksaker 295 526 4 34 3 779 7 284 7 266 Øvrige driftskostnader 2 26 3 63 524-3 89 629-2 564 Transport/reise 697 925 3 97 2 272 6 548 6 388 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 2 2 3 9 965-2 25 625 675 Tilskudd/kontingenter 245 45 42-363 5 5 Prosjektavslutning bidrag -2 53 2 53-2 53 945 63 Driftskostnader Totalt 3 353 36 745 28 999-7 746 63 846 59 398 Resultat -3 228-3 8-6 9 9-6 639-25 854 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 8% 9% 6% 6% Personalkostnadsgrad 69% 72% 74% 75% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 22% 8% 8% 7% Husleie kostnadsgrad 9% % 8% 8% Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 8.des.24 Fakultetet har ved utgangen av et regnskapsmessig overskudd på 3, mill kroner. Årsaken til avviket er høyere inntekter og lavere personalkostnader enn budsjettert. Driftskostnadene er imidlertid høyere enn budsjettert. Inntektene er ca. 5 mill høyere enn budsjettert. Inntektene fra KD er ca. 3,2 mill høyere enn budsjettert. Dette skyldes ubudsjetterte inntekter knyttet til MLS, nye stipendiatstillinger, Fellesløftet, ekstratildelinger i revidert nasjonalbudsjett og midler til vitenskapelig utstyr. Investeringer føres som negativ inntekt og står for en betydelig del av avviket på inntektene, da utstyrsanskaffelser er foretatt før midlene er mottatt. Personalkostnadene er.8 mill kroner lavere enn budsjettert. Dette skyldes blant annet planlagt ledighet, forsinket tilsettinger, økte offentlige refusjoner. Resultat (isolert) 24 8 7 5 26 6 9 9 3 483 268 Det er regnskapsført 7,7 mill kroner mer enn budsjettert på øvrige
3/3 driftskostnader, hvorav 5,5 mill kroner skyldes av- og nedskriving av utstyr. Nettobidraget fra eksternt finansiert virksomhet er pr 48 mill kroner, ca. mill lavere enn budsjettert.
4/3 22-25, -2, -5, -8 495 -, -5, 5,, 5, Institutt for medisinske basalfag per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-37 58 8-43 234 6972 25 26 68 7 5 27 563 28 2262 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -, 2, 5,, 5, -5, -5, 5,, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt - 37-4 3-4 3-4 3-4 3 Salgsinntekter - 474-247 -2 267-2 9-3 4-3 4 Tilskudd og refusjoner -26-78 78 Investeringer i 4 4 7 927 3 492-4 435 6 838 2 279-4 996-8 438-4 86 3 578-8 - Inntekt fra bevilgninger -8 75-2 83-6 623 4 27-42 2-46 668 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -34 26-32 787-36 2-3 233-46 -45 5 UiOs egenandel 33 496 29 28 3 952 67 4 39 Øvrige inntekter -4 33-3 2-4 588-568 -5 895-5 457 Prosjektavslutning oppdrag NA -38 38 NA Inntekter Totalt -5 724-8 33-9 94-583 -47 577-5 646 Varer for videresalg 4 - NA Videresalg Totalt 4 - NA Fast lønn 73 768 77 667 8 493 2 826 98 342 97 85 Overtid 885 637-637 NA Variabel lønn 2 329 2 653 823-83 2 34 95 Feriepenger, AGA og pensjon 33 88 35 858 36 53 295 44 26 43 867 Offentlige refusjoner -2 56-4 546-3 3 533-3 7-4 7 Refusjon frikjøp - 27-88 -2 63-255 -2 5-8 Kostnad frikjøp 393-99 99 Refusjon internt fin frikjøp -4 37-4 59-4 38 274-6 6-5 8 Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader -265 262 33 4 45 539 Personalkostnader Totalt 2 6 7 33 9 378 2 345 32 494 32 872 Av - og nedskriving 4 996 8 438 4 86-3 578 8 Kostnader vedr. lokaler 397 22-22 NA Leiested NA -479 479 NA Driftsmateriell og bøker 9 757 39 454 35 4 537 2 29 Reparasjon og vedlikehold 997 778-48 -2 258 2-522 Kjøp av tjenester 966 396 273-23 599 3 Kurs, konferanse og trykksaker 2 54 948 63-335 74 737 Øvrige driftskostnader 9 75 383-332 46 57 Transport/reise 2 22 454 2 9 637 2 949 3 753 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 67 34-34 NA Tilskudd/kontingenter 85 7-7 NA Prosjektavslutning bidrag -73 745-745 NA Driftskostnader Totalt 24 78 27 732 8 93-9 539 27 585 3 47 Resultat 588 2 34 3 356-8 778 8 2 6 972 Resultat (isolert) 958 6 435 7 657-8 778 2 52 273 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) % 7% 3% -% Personalkostnadsgrad 77% 8% 79% 79% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 23% 9% 2% 2% Husleie kostnadsgrad % NA % % Kommentar til basis økonomien Trude Abelsen den 24.nov.24 Bevilgningsfinansiert virksomhet IMBs regnskap for den bevilgningsfinansierte virksomheten viser per 24 et negativt resultat på kr 2, mill, mot et budsjettert negativt reslutat på kr 3,4 mill. Årsaken til avviket på 8,8 mill er i hovedsak innkjøp av to store utstyrsenheter for til sammen kr 9,4 mill, hvor utstyrsmidlene fortsatt ikke er mottatt. IMB har fått tilført 4,2 mill i ubudsjetterte KD-inntekter, bl.a. 2 mill fra MLS (utover budsjett),,8 mill fra Forskerlinjen,,7 mill til nye rekrutteringsstillinger og,6 mill til e-læringstiltak. Hittil i år er det totalt 2,3 mill lavere personalkostnader enn budsjettert. Dette skyldes delvis planlagt ledighet og økte offentlige refusjoner. Ubudsjettert bilagslønn (,8 mill) og overtid (,6 mill) går i hovedsak til drifting av Dyreavdelingen. Resultatprognosen per 3.2.4, levert per 2. tertial, justeres ift. utsiktene til økt underskudd på Dyreavdelingen. Det forventes at instituttet vil ha et regnskapsmessig underskudd på 8,8 mill ved årets slutt.
5/3
6/3-5, -, 22-9448 -9659-5, Institutt for helse og samfunn per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-6 -8 96-234 -924 25-4367 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2, -2,, -5, 8, -, 6, -5, 4, 2, 5, 5,, 38 4 69 28 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -9 659-896 - 896-896 - 896 Salgsinntekter -346-427 427 Tilskudd og refusjoner - -25 25-75 Investeringer i 9 32 2 625 593 3 5 432-988 - 29-244 -4-492 - 375 Inntekt fra bevilgninger -68 777-72 887-7 36 57-87 989-88 433 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -5 394-6 768-6 863-95 -2 77-22 776 UiOs egenandel 9 743 6 695 5 32-374 7 2 8 62 Øvrige inntekter -33-5 5-26 Prosjektavslutning oppdrag -3 7-7 NA Inntekter Totalt -75 69-84 3-8 476 2 538-99 926-3 28 Varer for videresalg NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA Fast lønn 49 947 55 27 55 696 668 67 556 66 899 Overtid 23 42-42 NA Variabel lønn 2 629 3 44 2 62-252 2 94 3 33 Feriepenger, AGA og pensjon 2 75 24 38 24 298-83 29 543 29 342 Offentlige refusjoner - 337-99 - 47 492-7 - 7 Refusjon frikjøp -2 452-5 535-3 767 767-5 328-6 743 Kostnad frikjøp -4-379 22 4 33 453 Refusjon internt fin frikjøp -3 59-2 394-2 336 58-3 39-3 873 Kostnad internt fin frikjøp 6 4-35 -39-22 -95 Øvrige personalkostnader -64-4 35 446 33-466 Personalkostnader Totalt 66 65 72 24 74 557 2 37 89 484 87 46 Av - og nedskriving 988 29 244 4 492 375 Kostnader vedr. lokaler 8 46 333-27 6 6 Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 24 339-339 Reparasjon og vedlikehold 77 2 46 43 75 75 Kjøp av tjenester 44 933 286 353 2 23 2 34 Kurs, konferanse og trykksaker 2 57 2 379 2 75-34 2 548 2 533 Øvrige driftskostnader 57 49-5 -424-6 6 Transport/reise 2 573 2 576 5 572 2 996 6 9 5 937 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 59 775 273-5 795 845 Tilskudd/kontingenter 29 7-7 Drift: Prosjektavslutning bidrag - 25 452-45 945 63 Driftskostnader Totalt 7 73 635 925 29 7 473 6 27 Resultat - 6-2 34-5 89 6 44-3 865-924 Resultat (isolert) - 347-38 5 6 6 44 7 3-28 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 2% % 2% 4% Personalkostnadsgrad 86% 87% 88% 87% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 4% 3% 2% 3% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til basis økonomien Lars Roald den 24.nov.24 Helsam (basis) har ved utgangen av et underforbruk mot budsjett på 6,3 mill. Hovedpostene i avviket er,6 mill fra utsatte investeringer, 2,2 mill fra ikke budsjetterte inntekter og,6 i underforbruk drift. De ubudsjetterte inntektene er tildelinger til en postdoc (,5 mill), reisestipend, andre tildelinger og salgsinntekter kurs (,7 mill). Investeringskostnader blir ført som negativ inntekt og mindre investeringskostnader står for,6 mill av avviket. Lønn: Avviket i personalkostnad er 2,3 mill. På grunn av unøyaktigigheter i månedsforeling av budsjettet oppsto et avvik på mill i /. Dette avviket blir gradvis borte mot slutten av året. Refusjon til basis av frikjøp i prosjektene, er 2, mill over budsjett og offentlige refusjoner (NAV) er,5 større enn budsjett. Driftskostnad er,6 mill mindre enn budsjett. Prosjektavslutninger med underskudd belaster,4 mill. Budne midler: Bundet av fakultet/uio 3, mill
7/3 Bundet av HELSAM,8 mill Til sammen 3,9 mill
8/3-6, -4, -2, 22 -, -8, -93-6, -4, -2, Institutt for klinisk medisin per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-52 -278 9-44 -34-4777 25 26 27 28-4277 -4373-4793 -48 32 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 3, -25, 25, 2, 5,, 5, -2, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -5 2-44 - 44-44 - 44 Salgsinntekter -33-833 - 733-5 -5 Tilskudd og refusjoner - 294-39 39 Investeringer i 22 362 7 977 5 47-2 56 6 5 2 5-8 293-688 -8 75 938-5 -2 Inntekt fra bevilgninger -94 462-96 497-87 32 9 364-232 253-24 26 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -7 46-24 39-24 273-34 -29 746-29 746 UiOs egenandel -4 36 5 988 8 48 2 492 22 9 22 9 Øvrige inntekter 2 9 24-4 43-4 67-4 65-4 58 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -2 686-2 28-2 762-734 -247 843-25 86 Varer for videresalg 3 NA Videresalg Totalt 3 NA Fast lønn 27 33 25 925 27 52 595 56 445 56 68 Overtid 2 22-22 NA Variabel lønn 6 53 5 95 6 44 29 7 684 7 65 Feriepenger, AGA og pensjon 55 59 54 98 58 335 3 354 7 52 7 585 Offentlige refusjoner -5 369-4 893-4 583 3-5 5-5 5 Refusjon frikjøp -2 33 23-2 975-3 25-3 629-3 68 Kostnad frikjøp -6 Refusjon internt fin frikjøp -566-2 299-745 555-4 87-4 36 Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader -8 246 3 54 5 5 Personalkostnader Totalt 8 42 69 67 74 256 4 649 22 934 23 37 Av - og nedskriving 8 293 688 8 75-938 5 2 Kostnader vedr. lokaler 26-26 NA Leiested NA 6-6 NA Driftsmateriell og bøker 4 878 5 29 2 3 7 9 4 76 93 Reparasjon og vedlikehold 543 57-57 Kjøp av tjenester 672 942-942 Kurs, konferanse og trykksaker 2 734 3 664 4 67 53 5 5 Øvrige driftskostnader 668 848-848 Transport/reise 4 238 4 92 4 27-73 5 6 5 6 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 32 2-2 Tilskudd/kontingenter 9 9-9 Prosjektavslutning bidrag -955 856-856 NA Driftskostnader Totalt 22 594 29 33 29 433 2 35 32 33 99 Resultat -2 789-34 -7 7 4 7-9 634-4 777 Resultat (isolert) 2 33-9 2 927 4 7 4-4 733 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) % 6% 4% 6% Personalkostnadsgrad 89% 9% 87% 85% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) % % 3% 5% Husleie kostnadsgrad NA NA % NA Kommentar til basis økonomien Svein Arnesen den 5.des.24. Generell kommentar til totalt resultat: Klinmed hadde per 3..24 et positivt resultat på, mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på, mill. 2. Kommentarer til hovedpostene: a. KD-inntekter: Inntektene fra KD var per 3..24 96,5 mill. Dette er 9,4 mill. høyere enn budsjettert. Utover hovedbevilgningen fra fakultetet er de største ekstra bevilgningene vi har mottatt 2, mill. i forskerlinjemidler,,5 mill. i SERTA midler,,5 mill. for å dekke lønnskostnadene til en 2 % lektor stilling som fakultetet skal finansiere,,8 mill. til en MLS stipendiat og,5 mill. i forskningsinfrastrukturmidler. Vi har også fått tilbakebetalt 6,3 mill. fra UiO sentralt for utstyrsinvesteringer vi har gjort på AHUS, og 2 av våre forskere har fått tildelt innovasjonsprisen 24 på,3 mill. Det resterende avviket skyldes en periodiseringsfeil i budsjettet. b. Nettoeffekt prosjektene: Overheadinntekter: Per 3..24 var overheadinntektene på 23,4 mill. Dette er,9 mill. mindre enn budsjettert. Egenandel: Per 3..24 har instituttet hatt en egenandelskostnad på 6 mill., dette er 2,5 mill. mindre en budsjettert.
9/3 Frikjøpet var per 3..24 på 2, mill. mot 3,7 mill. i budsjettet per 3..24. Totalt ga dette basis et nettobidrag fra prosjektene på 9,5 mill. per 3..24 som er det samme som budsjettert tall for samme periode. c. Fastlønn: Klinmed sine faste lønnskostnader var på 25,9 mill. per 3..24. Dette er,6 mill. lavere enn budsjettert. d. Total drift: Totale driftskostnader per 3..24 er 29,3 mill., som er, mill. mindre enn budsjettert. 3. smessig overskudd, fremtidige forpliktelser: Instituttets prognostiserte resultat per 3.2.24 er 4,7 mill. overskudd.
/3 22-25, -2, -5, -68 67 -, -5, Det medisinske fakultet felles per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-28 79-8 22-8 8-974 25-725 -6632 26-8 37 27-937 28-355 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -25, 2, 5,, 5, -2, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -2 879-88 - 88-88 - 88 Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner - 2 Investeringer i 848 753 83-67 -24 945-3 2-2 95 5-5 498-5 498 Inntekt fra bevilgninger -9 84-9 293-4 237 5 56-29 922-29 922 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -333-27 -37-37 -376-359 UiOs egenandel 33 5-5 -6 Øvrige inntekter -44-459 459 NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -6 23-32 238-7 376 4 863-45 696-45 685 Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn 3 43 34 44 36 474 2 33 44 796 43 867 Overtid 78 24-24 NA Variabel lønn 5 348 5 355 5 377 23 7 24 7 4 Feriepenger, AGA og pensjon 5 24 6 672 7 64 969 2 838 2 388 Offentlige refusjoner - 622-67 - 58 548-8 - 8 Refusjon frikjøp NA -26 26 NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA 35-35 NA Øvrige personalkostnader 942 3 8-293 Personalkostnader Totalt 5 473 55 999 58 443 2 444 72 767 7 288 Av - og nedskriving 24 945 3 2 2 95-5 5 498 5 498 Kostnader vedr. lokaler 44 57 46 26 46 555 35 55 866 55 866 Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 35 44 83-6 Reparasjon og vedlikehold 8 47-47 NA Kjøp av tjenester 78 2 544 248-2 297 35 35 Kurs, konferanse og trykksaker 3 35 2 535 7 45 4 95 8 996 8 996 Øvrige driftskostnader 345 63 46-485 75-4 4 Transport/reise 683 976 38-658 638 638 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 765 8 692-9 83 83 Tilskudd/kontingenter 4 43 42-5 5 Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt 77 58 69 47 69 448 4 83 468 79 54 Resultat -8 22-9 74-366 7 78-34 -7 25 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 3% 2% 8% 4% Personalkostnadsgrad 3% 33% 4% 45% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 37% 3% 27% 9% Husleie kostnadsgrad 33% 36% 33% 36% Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 8.nov.24 Fakultetsadministrasjonen har et regnskapsmessig overskudd på 9, mill kroner, dette er vel 7,7 mill kroner mer enn budsjettert. et viser at vi har ca. 4,8 mill kroner mer i inntekter enn budsjettert. Det ble i hovedfordelingen for fordelt ut 3 mill kroner mindre enn budsjettert. Dette vil bli korrigert i. Vår reelle merinntekt blir da,8 millioner kroner. Dette skyldes i hovedsak at de strategiske midlene ikke er viderefordelt ennå. Dette gjelder tiltak som studiekvalitet, tilsynssensor, forskningslederprogrammet/miljøstyrte kurs (2,7 mill kroner) og midler til drift av Scientia fellows (ca. 2 mill kroner). Vi har også mottatt ca. 2 mill kroner til fellesløftet 24 og,9 millioner i tilleggsbevilgning til studiekvalitet/forskningssatsing. Vi fikk ved starten av året beskjed om at vår tildeling for 24 var økt med 2,9 mill kroner på grunn av økning i antall studieplasser. Denne merinntekten utgjør for perioden til ca. 2, mill kroner. Vi har også fått,6 mill kroner til vår satsning i St. Petersburg Resultat (isolert) 2 857-7 93 55 7 78 54 4 756 For lønnskostnadene er det et mindreforbruk på 2,4 mill kroner, som
/3 hovedsakelig skyldes lavere forbruk av fastlønn. Studiesseksjonen har et mindreforbruk på fastlønn ( mill kroner)som skyldes forsinket tilsettinger i 4 stillinger øremerket revisjonsarbeidet i Oslo 24 og studiekonsulent til ernæringstudiet. Seksjon for medisinsk informatikk har en postdoktorstilling og en professorstilling ubesatt. Dette gir innsparinger på ca. 568 kroner. Forskerutdanningen har også et mindreforbruk på,4 millioner kroner, som skyldes lavere stillingsprosent på tre stillinger og at en person sluttet. Vi har også mottatt,5 millioner kroner mer i offentlige refusjoner enn budsjettert. srapporten viser et mindreforbruk på drift på ca.,4 mill kroner. Dette utgjør om lag,58 % av driftsbudsjettet.
2/3 22 Studieprogram MED per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2 4 6 8 2 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt NA NA NA NA NA NA Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA Salgsinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA Tilskudd og refusjoner NA NA NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA NA NA Investeringer i NA NA NA NA NA NA Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Overheadinntekter NA NA NA NA NA NA UiOs egenandel NA NA NA NA NA NA Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt NA NA NA NA NA NA Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn NA NA NA NA NA NA Overtid NA NA NA NA NA NA Variabel lønn NA NA NA NA NA NA Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader NA NA NA NA NA NA Personalkostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Av - og nedskriving NA NA NA NA NA NA Kostnader vedr. lokaler NA NA NA NA NA NA Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker NA NA NA NA NA NA Reparasjon og vedlikehold NA NA NA NA NA NA Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA Kurs, konferanse og trykksaker NA NA NA NA NA NA Øvrige driftskostnader NA NA NA NA NA NA Transport/reise NA NA NA NA NA NA Overheadkostnader NA NA NA NA NA NA Representasjon/markedsføring NA NA NA NA NA NA Tilskudd/kontingenter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Resultat NA NA NA NA NA NA Resultat (isolert) NA NA NA NA NA NA
3/3
/ ØKONOMIRAPPORT (Prosjekt) Månedsrapport for 24 5 MED og underliggende enheter
2/ 5 MED per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -3, -25, -264-268 64-2, -5, -, -5, -9929-28 68 8-226257 -77358-638 32-57399 -7473-8 8 2, -3,, -25, 8, -2, -5, 6, -, 4, -5, 2, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -267 83-27 72-27 952-25 -27 952-2 9 Salgsinntekter -5 798-5 56-7 443-2 387-8 3-9 Tilskudd og refusjoner -23 72-34 52-25 35 63 6-377 69-4 64 Investeringer i 36 86 8 28 29 2 748 3 775 7 52-4 553-5 8 5 8 Inntekt fra bevilgninger 268 433-4 987-5 42-4 987-5 86 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -28 7 UiOs egenandel -38 92-52 42-52 74 68-7 693-72 78 Øvrige inntekter -2 42-2 483-8 649-6 66-24 328-27 878 Prosjektavslutning oppdrag 3 3-3 NA Inntekter Totalt -264 236-38 69-323 6 56 99-473 54-52 559 Varer for videresalg 24 - NA Videresalg Totalt 24 - NA Fast lønn 727 24 534 2 936-2 598 58 863 6 6 Overtid 255 79-79 NA Variabel lønn 2 446 2 544 3 26 483 4 328 4 874 Feriepenger, AGA og pensjon 47 72 53 534 53 86 282 7 38 7 48 Offentlige refusjoner -6 59-8 262-62 7 64-76 - 886 Refusjon frikjøp -26-4 369 Kostnad frikjøp 5 335 6 342 8 655 2 33 37 6 452 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 8 4 9 284 7 398-886 24 77 23 649 Øvrige personalkostnader 7 324 6 24 2 277-3 747 2 576 2 758 Personalkostnader Totalt 75 273 24 79 26 487 2 38 27 765 272 785 Av - og nedskriving 4 553 5 8 8-4 9 27 27 Kostnader vedr. lokaler 53 35 25-325 95 32 Leiested NA 463-463 NA Driftsmateriell og bøker 23 28 29 643 66 927 37 284 83 22 Reparasjon og vedlikehold 245 398 28-89 25 25 Kjøp av tjenester 35 864 37 7 42 284 5 23 55 388 67 33 Kurs, konferanse og trykksaker 8 23 8 47 2 644-5 43 3 24 2 69 Øvrige driftskostnader 52 7 27-955 252-654 Transport/reise 23 424 8 678 7 254 22 45 847 Overheadkostnader 67 3 73 375 73 76-99 97 673 2 69 Representasjon/markedsføring 6 48-959 6 65 Tilskudd/kontingenter 269 358 7-342 2-837 Prosjektavslutning bidrag 2 53-2 53-2 53-945 - 63 Driftskostnader Totalt 56 94 67 334 24 43 37 7 26 922 28 525 Resultat -99 29-226 257-3 22 96 36-59 32-77 358 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 55% 7% 57% 6% Personalkostnadsgrad 5% 5% 53% 55% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 49% 49% 47% 45% Husleie kostnadsgrad % % % % Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 8.des.24 Fakultetets Eksternt finansierte prosjektportefølje viser et positivt regnskapsresultat pr på 226,3 mill kroner, som er 96 mill kroner mer enn budsjettert. Ubudsjetterte inntekter, bidrag og tilskudd utgjør hoveddelen av dette avviket. Det er i tillegg lavere forbruk på personalkostnader og øvrige driftskostnader enn budsjettert. Fakultetet har 595 aktive prosjekter pr 24. Det er ikke meldt om noen «problemprosjekter» fra instituttene. Resultat (isolert) 67 964-8 555 87 73 96 286 58 632 33 75
3/ Institutt for medisinske basalfag per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -8, -7, -6, -6747-5, -4, -3, -638 7-3933 -452-5469 -467-5346 -48 9-58 768-698 7 25, -8, 2, -6, 5, -4,, -2, 5, 2, -2, -, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -63 52-45 35-45 35-45 35-45 35 Salgsinntekter -56-4 4-5 Tilskudd og refusjoner -77-74 72-49 464 25 257-4 - 77 Investeringer i 33 9 4 55 46 5 595 2 75 6 2-994 -2 49 2 49 Inntekt fra bevilgninger 283 433-433 -3 26 Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel -33 496-29 49-27 868 542-4 -38 847 Øvrige inntekter - 82-8 274 8 274-2 889 Prosjektavslutning oppdrag NA 38-38 NA Inntekter Totalt -8 355-9 833-67 86 42 646-42 385-39 95 Varer for videresalg NA Videresalg Totalt NA Fast lønn 3 95 3 324 27 579-2 746 43 978 36 838 Overtid 42 64-64 NA Variabel lønn 525 726 55-67 98 63 Feriepenger, AGA og pensjon 3 58 3 73 2 263-467 9 56 6 563 Offentlige refusjoner - 478-2 245-62 624-76 - 73 Refusjon frikjøp -66-984 Kostnad frikjøp -6 9 2 63 55 2 5 3 2 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 4 37 4 59 4 38-274 6 6 5 8 Øvrige personalkostnader 22 56 62 547 288 38 Personalkostnader Totalt 49 84 48 74 46 79-995 73 37 6 545 Av - og nedskriving 994 2 49-2 49 Kostnader vedr. lokaler 84 39 NA Leiested NA 459-459 NA Driftsmateriell og bøker 22 3 665 5 785 2 2 9 994 22 5 Reparasjon og vedlikehold 643 827-827 Kjøp av tjenester 69 2 387 7 77 5 383 9 284 5 95 Kurs, konferanse og trykksaker 2 636 645 53-592 63 66 Øvrige driftskostnader 9-54 2 662 37-8 Transport/reise 2 364 2 78 3 375 594 4 46 3 845 Overheadkostnader 34 244 32 927 3 55-377 46 42 45 657 Representasjon/markedsføring 84 45-45 NA Tilskudd/kontingenter 6 44-44 NA Prosjektavslutning bidrag 73-745 745 NA Driftskostnader Totalt 56 89 56 58 654 2 653 8 84 77 9 Resultat -39 33-5 469-7 64 43 34-34 334-46 7 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 38% 5% 39% 46% Personalkostnadsgrad 46% 46% 47% 47% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 54% 54% 53% 53% Husleie kostnadsgrad % NA % % Kommentar til prosjektøkonomien Trude Abelsen den 24.nov.24 Eksternt finansiert virksomhet IMBs eksternt finansierte prosjektportefølje viser et positivt regnskapsresultat per 2. tertial på kr 5 mill, som er kr 43 mill over budsjett. Ubudsjetterte inntekter, bidrag og tilskudd utgjør den største andelen av resultatavviket (+33,5 mill). I tillegg er det etterslep på investeringer i (-5,6 mill) og på bruk av driftsmidler (- 2,6 mill), mens totale personalkostnader ligger om lag 2 mill over budsjett. Prognosen levert per 2. tertial opprettholdes: I året siste måneder antas det at aktiviteten i nye prosjekter vil ta seg opp, personal- og driftskostnadene vil øke noe, men langt mindre enn økningen i inntektene. Det antas derfor at instituttet vil overføre minst like mye midler på eksternt finansierte prosjekter inn i 25 (anslagsvis 46,7 mill) som man tok med seg fra forrige år (45,4 mill). Resultat (isolert) 23 99-5 8 38 86 43 34 7-35
4/ Institutt for helse og samfunn per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -7, -6, -5, -5393-4, -3, -2, -,, -638 38-46 -38 68 3-23274 -8 998-47 -564-4472 2248 2, -5, 5,, 5, -4, -3, -2, -,, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -62 668-38 4-38 4-38 4-37 73 Salgsinntekter - 866-32 -89 242-6 - 399 Tilskudd og refusjoner -43 825-55 74-4 74 4-63 2-7 439 Investeringer i -5 2-2 -6-7 7 Inntekt fra bevilgninger -5-4 987-4 987-4 987-2 6 Økonomisk vurdering Overheadinntekter 7 UiOs egenandel -9 743-6 695-5 79 976-7 683-8 42 Øvrige inntekter 67-495 -7 92-6 697-7 92-3 553 Prosjektavslutning oppdrag 3-7 7 NA Inntekter Totalt -55 29-64 73-6 528 3 545-84 34-86 376 Varer for videresalg NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA Fast lønn 27 34 29 228 32 2 2 984 38 94 4 24 Overtid 53 79-79 NA Variabel lønn 965 74 58-556 222 22 Feriepenger, AGA og pensjon 868 2 732 3 958 227 6 86 7 52 Offentlige refusjoner - 49-952 952-73 Refusjon frikjøp -6-3 385 Kostnad frikjøp 3 26 5 783 3 67-2 66 5 88 9 65 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 3 463 2 394 2 336-58 3 39 3 83 Øvrige personalkostnader 88 522 8 658 246 32 Personalkostnader Totalt 46 425 5 499 53 46 2 96 65 8 69 9 Av - og nedskriving 6 7-7 Kostnader vedr. lokaler 54 32 25-7 56 32 Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 54 35 5-55 5 5 Reparasjon og vedlikehold 4 - Kjøp av tjenester 8 267 5 97 7 386 46 9 996 67 Kurs, konferanse og trykksaker 774 963 2 84 22 2 568 395 Øvrige driftskostnader 8 388 7-37 2 2 Transport/reise 3 2 3 58 78 7 92 3 227 2 825 Overheadkostnader 5 72 6 77 7 53 283 2 28 22 724 Representasjon/markedsføring 525 255-255 5 Tilskudd/kontingenter 66 45-45 -857 Prosjektavslutning bidrag 25-452 - 45-945 - 63 Driftskostnader Totalt 3 934 28 44 37 792 9 35 45 22 35 36 Resultat -4 6-23 274-7 46 5 858-6 -8 998 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 5% 62% 5% 36% Personalkostnadsgrad 66% 62% 59% 64% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 34% 38% 4% 36% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til prosjektøkonomien Lars Roald den 24.nov.24 Aktiviteten i den eksternfinansierte virksomheten ved Helsam er ved utgangen av 24 noe svakere enn budsjettert. Det er lavere aktivitet i form av personal- og driftskostnader enn budsjettett. Inntekten i prosjektene kontantføres og avviket på 3,5 mill er tidligere innbetalte inntekter enn budsjett. Nettoeffekten fra prosjektene til basis (summen av egenandel, overhead, frikjøp og avsluttede prosjekter) er på budsjett. Nye kjente eksternfinansierte prosjekter som har kommet til i løpet av.og 2. tertial gjør likevel at instituttet forventer høyere aktivtet ved årsslutt enn budsjettert. Antall prosjekt: 5 som var aktive i 23 er utgått, og det har kommet til 26. Prosjektene pr finansiør: 48 NFR, EU, 98 andre finansiører. Resultat (isolert) 22 67 4 867 3 725 5 858 26 979 8 76
5/ Institutt for klinisk medisin per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -6, -4, -529-2, -, -8, -6, -439-293 -34922-3559 -679-775 -98 43-6469 -2434 7, -2, 6, -5, 5, 4, -, 3, -5, 2,, 5, -4, -2, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -43 6-34 279-34 529-25 -34 529-28 654 Salgsinntekter -3 426-3 883-3 623 26-4 4-5 54 Tilskudd og refusjoner -6 2-6 54-57 64 4 376-96 679-235 953 Investeringer i 3 62 3 728 883-2 845 6 5-2 542-2 665 2 665 Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter -28 UiOs egenandel 4 36-5 988-8 487-2 5-22 9-25 465 Øvrige inntekter -8 66-3 697-457 -7 76-7 36-2 436 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -22 84-84 45-89 848-5 83-239 76-287 344 Varer for videresalg 23 - NA Videresalg Totalt 23 - NA Fast lønn 5 999 64 59 6 76-2 83 75 44 82 55 Overtid 6 36-36 NA Variabel lønn 859 4 566-538 669 758 Feriepenger, AGA og pensjon 2 48 26 853 26 794-6 32 748 35 949 Offentlige refusjoner -3 262-5 65 5 65 Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp 2 369-45 2 975 3 424 3 629 3 68 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 566 2 299 745-555 4 87 4 36 Øvrige personalkostnader 968 9 35-876 42 38 Personalkostnader Totalt 74 977 98 2 82 2 622 26 66 37 Av - og nedskriving 2 542 2 665 8-2 484 27 27 Kostnader vedr. lokaler 293 38-38 NA Leiested NA 4-4 NA Driftsmateriell og bøker 543 5 673 5 992 35 39 63 77 77 935 Reparasjon og vedlikehold 599 57 28-362 25 25 Kjøp av tjenester 25 95 28 75 26 29-2 495 35 8 49 665 Kurs, konferanse og trykksaker 3 89 4 439 292-4 48 35 35 Øvrige driftskostnader 24 325 79-246 95 5 Transport/reise 5 628 5 48 4 225-255 5 76 5 76 Overheadkostnader 7 388 23 47 24 265 858 29 749 33 429 Representasjon/markedsføring 492 67 48-559 6 6 Tilskudd/kontingenter 42 269 7-253 2 2 Prosjektavslutning bidrag 955-856 856 NA Driftskostnader Totalt 69 547 82 67 6 527 23 9 33 92 67 27 Resultat -2 93-35 59-5 3 2 477-3 77-679 Resultat (isolert) 2 76-229 9 498 2 727 2 822 6 975 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 68% 98% 74% 74% Personalkostnadsgrad 47% 48% 53% 55% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 53% 52% 47% 45% Husleie kostnadsgrad NA NA % NA Kommentar til prosjektøkonomien Svein Arnesen den 5.des.24. Generell kommentar av totalen: Klinmed hadde per 3..24 et positivt resultat på 35,5 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på 34,3 mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på,2 mill. 2. Kommentar til hovedpostene: a. Inntekter: Inntektene var per 3..24 84 mill., mot 89,8 mill. i budsjettet. b. Nettoeffekt: Se kommentar under punkt 2b på basisøkonomien. c. Fastlønn: Fastlønn per 3..24 var på 64,5 mill. Avviket mot budsjett er negativt med 2,8 mill. d. Total drift: Forbruket er på 82,6 mill. pr 3..24 mot budsjettert 6,5 mill. 3. Klinmed har per 3..24 255 ekstern finansierte prosjekter. 46 NFR, 39 professorater, EU og 59 andre typer prosjekter.
6/ 4. Klinmed har ingen prosjekter i dag som vi betegner som «problemprosjekter» i økonomisk forstand.
7/ Det medisinske fakultet felles per 24-2, -5, -, -5, 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 5, 948 252 247 38-76 25 26 27 2-24 -53-764 -25 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -2, 2, 5,, 5, -5, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt 2 46 69 69 69 69 Salgsinntekter -2 93-2 93-2 93-2 93 Tilskudd og refusjoner -4 667-22 5-2 667 9 384-4 -4 Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel -33-5 5 6 Øvrige inntekter -5-7 7 NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -4 749-22 8-5 597 6 52-6 93-6 924 Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn 438 473 44-33 54 529 Overtid NA Variabel lønn 98 2 247 2 247 3 339 3 293 Feriepenger, AGA og pensjon 25 29 8 582 4 6 Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA Øvrige personalkostnader 3 946 4 75-4 75 Personalkostnader Totalt 4 687 4 768 3 488-28 5 2 4 938 Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 22 Reparasjon og vedlikehold NA Kjøp av tjenester 98 98 9 9 Kurs, konferanse og trykksaker 2 25 25 258 258 Øvrige driftskostnader 23 Transport/reise 5-5 Overheadkostnader 298 27 37 37 376 359 Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt 334 275 43 55 724 937 Resultat 2 47-7 6-69 6 397-8 2 Resultat (isolert) 27-7 75-678 6 397-87 -49 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) -3% -66% -% 77% Personalkostnadsgrad 95% 93% 92% 95% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 5% 7% 8% 5% Husleie kostnadsgrad % % % % Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 8.nov.24 Fakultetsadministrasjonen har for perioden 24 et overskudd på ca. 7 mill kroner på eksterne midler. Budsjettert resultat var et overskudd på ca.,6 mill kroner. Dette avviket skyldes i hovedsak en innbetaling til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner. På inntektssiden er det et positivt avvik på 6,5 mill kroner. Dette skyldes i hovedsak innbetalingen til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner. Som en motsatt effekt er ikke inntekten på OSCEprosjektet kommet inn som budsjettert. Faktura ble sendt 4. 24. På grunn av lavere aktivitet på OSCE-prosjektet vil fakturaen bli lavere enn budsjettert. Det er et merforbruk på lønn på ca.,3 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak tidligere utbetaling av stipend til forskerlinjestudenter enn budsjettert. Vi har også et mindreforbruk på OSCE-prosjektet. Det er også generelt lavere aktivitet på OSCE enn budsjettert. Det nye Scientia Fellows prosjektet, mangler budsjett, men det er ført 9
8/ kroner i lønnskostnader på det hittil i år. Både Scientia Fellows prosjektet og OSCE-prosjektet mangler kostnader for to måneders lønn. Grunnen til dette er feilplassering av personer etter omorganisering av fakultetssekretariatet. Det vil bli rettet opp i måned. Vi har et positivt avvik på ca., mill kroner på drift, som primært skyldes lavere aktivitet på OSCE- prosjektet enn budsjettert. Vi har per i dag 4 aktive prosjekter, inkludert Scientia Fellowsprosjektet.
9/ Studieprogram MED per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2 4 6 8 2 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt NA NA NA NA NA NA Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA Salgsinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA Tilskudd og refusjoner NA NA NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA NA NA Investeringer i NA NA NA NA NA NA Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Overheadinntekter NA NA NA NA NA NA UiOs egenandel NA NA NA NA NA NA Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt NA NA NA NA NA NA Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn NA NA NA NA NA NA Overtid NA NA NA NA NA NA Variabel lønn NA NA NA NA NA NA Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader NA NA NA NA NA NA Personalkostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Av - og nedskriving NA NA NA NA NA NA Kostnader vedr. lokaler NA NA NA NA NA NA Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker NA NA NA NA NA NA Reparasjon og vedlikehold NA NA NA NA NA NA Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA Kurs, konferanse og trykksaker NA NA NA NA NA NA Øvrige driftskostnader NA NA NA NA NA NA Transport/reise NA NA NA NA NA NA Overheadkostnader NA NA NA NA NA NA Representasjon/markedsføring NA NA NA NA NA NA Tilskudd/kontingenter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Resultat NA NA NA NA NA NA Resultat (isolert) NA NA NA NA NA NA
/