Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210 RAPPORTERING AV ØKONOMI OG NØKKELTALL I henhold til vedtak i sak om rapportering, følger rapporteringsrapport til de folkevalgte pr 28 februar. Det rapporteres på forbruk pr enhet med prognoser ut året og kritiske styringsindikatorer for kommunen. Matrisen over forbruk pr enhet tilsvarer rapporteringen til tertial og årsrapporten. Med denne følger det en kommentar til hver enhet. Rapportering på status økonomi Prognosen i denne rapporteringen svekker netto driftsresultat med 4 millioner kroner. Årsaken til dette er at flere enheter rapporterer forventet merforbruk per 31.12.2013. Det er relativ stor usikkerhet knyttet til flere av anslagene, og det arbeides med å forbedre disse. Det pågår arbeid med å identifisere tiltak for å sikre balanse i enhetenes budsjetter for å nå målet om netto driftsresultat på 3 prosent.
Prognose årsresultat per enhet 1000 kroner Regnskap per 28.2 Revidert budsjett Forbruk i prosent Prognose årsresultat Rådmannsgruppa 2 292 27 921 8 % 0 IKT 4 772 12 051 40 % 0 Økonomi 1 579 9 473 17 % 0 Personal, organisasjon og politikk 5 819 30 110 19 % 0 Samfunnsutvikling 2 265 5 496 41 % -2 500 Barnehager 21 084 91 203 23 % -2 900 Dal skole og barnehage 1 726 10 878 16 % 0 Drøbak skole 5 727 23 489 24 % 0 Dyrløkkeåsen skole 7 318 33 147 22 % -750 Heer skole 3 519 21 066 17 % 0 Seiersten skole 6 895 35 117 20 % -250 Sogsti skole 3 952 22 319 18 % 0 Pleie og omsorg i institusjon 15 957 75 275 21 % -1 500 Hjemmebaserte tjenester 13 350 65 632 20 % -2 500 Rehabilitering 18 396 69 868 26 % -2 000 Enhet for barn, unge og familier 8 735 34 777 25 % 0 Kultur og fritid 4 522 21 925 21 % 0 Teknisk drift og forvaltning 10 509 53 751 20 % 2 500 Vann, avløp og renovasjon 6 503-11 341-57 % 0 NAV 3 670 14 772 25 % 0 Generelle inntekter og utgifter -111 194-646 929 17 % 0 Sum 37 396-9 900 Sum eksklusive fond = Endring netto driftsresultat -4 000 Samfunnsutvikling Avviket skyldes hovedsakelig usikkerhet ved budsjetterte gebyrinntekter.
Barnehager Avviket knytter seg hovedsakelig til Frogn-barn med barnehageplass i andre kommuner. Dette er utgifter kommunen har liten eller ingen påvirkning på. Dyrløkkeåsen Avviket skyldes at skolen ikke i tilstrekkelig grad har tilpasset driften til budsjettrammen for 2013. Skolen arbeider med å tilpasse seg til rammen, og det forventes at ca. halvparten av merforbruket skolen fikk med seg fra 2012 er dekket inn ved årsskiftet. Seiersten skole Avviket skyldes at skolen ikke i tilstrekkelig grad har tilpasset driften til budsjettrammen for 2013. Skolen arbeider med å tilpasse seg til rammen, og det forventes at ca. tre firedeler av merforbruket skolen fikk med seg fra 2012 er dekket inn ved årsskiftet. Deler av årets ubalanse knytter seg til Voksenopplæringen, som er lagt til denne enheten. Pleie og omsorg i institusjon Avviket skyldes hovedsakelig at enheten fikk overført merforbruket fra 2012, på ca. 3 millioner kroner. Enheten rapporterer at den ligger an til å kunne dekke inn halvparten av merforbruket fra 2012 i 2013. Resten av merforbruket fra 2012 vil bli dekket inn i 2014. Hjemmebaserte tjenester Avviket skyldes to nye ressurskrevende brukere, som ikke var kjent da budsjettet for 2013 ble lagt. Videre ser det ut til at enhetens budsjett for Hegreveien omsorgshus er underdimensjonert. Enheten har med seg et mindreforbruk fra 2012 på 700.000 kroner. Rehabilitering Avviket skyldes hovedsakelig at enheten har med seg et merforbruk fra 2012 på 3 millioner kroner. Enheten vil i tillegg få helårsvirkning av vedtakene fattet i 2012, som kan bidra til ytterligere ubalanse. Teknisk drift og utvikling Avviket skyldes hovedsakelig at enheten har med seg et mindreforbruk fra 2012 på 2,5 millioner kroner. Generelle inntekter og utgifter Det forventes at utgifter til pensjon (premieavvik), renter og avdrag på lån og skatt og rammetilskudd, samlet vil gå i balanse.
Rapportering på utvalgte nøkkeltall Det pågår fortsatt arbeid med vurdering av styringssystemet, herunder rapportering. Den etablerte rapporteringen på styringsindikatorer er derfor i hovedsak videreført på tilsvarende måte som i 2012. Imidlertid er indikator for vakante stillinger sykepleiere og forbruk skole tatt ut, fordi disse ikke lenger er aktuelle i samme grad som tidligere. Dekningsgraden i hjemmetjenesten For brukere over 80 år har Frogn kommune fortsatt en høy dekningsgrad. Tilbudene i tjenesten smøres tynt utover sammenliknet med andre kommuner. Dersom dette tilbudet ytes til flere enn hva som er hensiktsmessig, risikerer kommunen at de brukerne med størst behov for tjenesten ikke får et godt nok tilbud og at mye tid går med til kjøring. Dette kan skape et utilsiktet press på institusjonsplasser og bofellesskapet. Dekningsgrad i hjemmetjenesten, brukere over 80 år Måltallet vedtatt internt er 31,5% 44 % 42 % 40 % 38 % 36 % 34 % 32 % 30 % 28 % 26 %
Utskrivningsklare pasienter Det var store svingninger i utskrivningsklare pasienter og overliggere for Frogn kommune i 2012. Pasientene som skrives ut hadde i 2012 et høyere pleiebehov enn tidligere. Frogn har økt kapasiteten for å ta imot pasienter med mer pleiebehov i 2012 og ser ved inngangen til 2013 ut til å ha et moderat antall overliggere ved helseforetakene. 50 Overliggere utskrivningsklare pasienter Frogn har buddsjettert med 34 liggedøgn flatt pr mnd. OBS på at utskrivningsklare kommunen tar i mot, med påfølgende internkostnader i kommunen, ikke er med. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Sesongjustert sykefravær Sykefraværet steg betydelig på slutten av 2012. Rådmannen ser at sykefraværet ligger høyt allerede ved inngangen i 2013. Matematikken bak sesongjusteringen er justert noe slik at det skal bli mindre avvik mellom sykefraværet som oppgis gjennom året og fraværet for året samlet angitt i årsmeldingen. Rapporteringen for 2012 gav noe lave tall for sykefraværet som følge av etterslep i oppdateringen av tallen og underrapportering i Agresso i forhold til tall fra NAV. Avviket mellom Agresso og NAV tallene avdekket for fjoråret er lagt inn i den nye sesongjusteringen for 2013. 10,0 % Sesongjustert sykefravær i Frogn kommune Sesongjustert mot godt nok mål fra HP på 7% 9,5 % 9,0 % 8,5 % 8,0 % 7,5 % 7,0 % 6,5 % 6,0 % 5,5 % 5,0 %
Medfinansiering for somatiskepasienter Kostnadene for medfinansiering i helseforetak for de to første månedene er foreløpige tall. Disse vil bli justert etter 1 kvartal. Vi fulgte indikatoren i 2012 fordi det var en ny oppgave for kommunen med tilhørende usikkerhet, men så at vi traff meget godt met budsjettert kostnad og faktisk forbruk. Ettersom kostnaden varierte betydelig gjennom uten noen klar sesongvariasjon vi kunne se over tid følger vi indikatoren også i 2013. Kostnadene er fortsatt budsjettert i henhold til et lavt forbruk av somatiske helsetjenester i kommunen justert for alderssammensetning. Dvs. at kommunen også i 2013 får ca. 1 million mer i rammen enn budsjetterte og regnskapsførte kostnader til dekning av somatiske tjenester ved helseforetakene. 1 300 Kostnad medfinansiering for somatiske pasienter ved regionale helseforetak Frogn har budsjettert med flat kostnad på 1,2 million pr mnd. 1 250 1 200 1 150 1 100 1 050 1 000 Andel sosialhjelpsmottakere NAV har redusert sine utbetalinger og kostnader gjennom 2012. Andel sosialhjelpsmottakere som mottok stønad i seks måneder eller mer ligger imidlertid fortsatt over måltallet på 30 prosent. En økning fra januar til februar er dessverre ingen god start på året. Vi minner imidlertid om at NAV samlet sett hadde et betydelig mindreforbruk i 2012 og at flere andre måltall har hatt en meget god utvikling.
Andel sosialhjelpsmottakere med stønad i 6 måneder eller mer Målet for 2013 er 30% 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% Barnevern Frogn kommune har kun hatt 2 undersøkelser i barnevernet med fristoverskridelse i 2012. Det gir en lav andel fristoverskridelser på kun 1,9 prosent. Ned fra 15 % i 2011. For 2013 er det allerede kommet en sak med fristoverskridelse. Ettersom det fortsatt er få saker blir det litt meningsløst å snakke om prosent basert på totalt antall saker, enten man bruker hele 2012 eller to måneder i 2013. Netto driftsresultat Prognosen for netto driftsresultat 2013 er pr 20. mars fortsatt 2,9 prosent.