Landsstyret Sakspapir Møtedato 28.11.2014-30.11.2014 Ansvarlig Arbeidsutvalget Saksbehandler Alexander Sæbø Løtvedt Saksnummer LS2 02.05-14/15 Gjelder Spesifisert budsjett 2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 Vedlegg til saken: 1. Spesifisert budsjett 2015 2. Rammebudsjett 2015, vedtatt av LM SPESIFISERT BUDSJETT 2015 FORMÅL Å vedta spesifisert budsjett for Norsk studentorganisasjon for 2015. SAKSPRESENTASJON Landsmøte (LM) vedtok følgende endring til NSOs vedtekter på LM4: 15.2 Budsjett Landsmøtet vedtar rammebudsjett for Norsk studentorganisasjon for kommende kalenderår. Landsstyret vedtar spesifisert budsjett på siste møte før rammebudsjettet trer i kraft. Landsstyret innstiller på rammebudsjett til landsmøtet. VURDERING Tidligere vedtok landsstyret (LS) budsjett for kommende år på LS2, men det hadde kun status som midlertidig frem til landsmøtet vedtok budsjettet i mars/april. Dette har vært pekt på som uheldig da påvirkningsmuligheten til LM blir sterkt begrenset, langsiktigheten forsvinner, og vi kunne oppleve stadige endringer i budsjettet igjennom året, både på LM, men og i revideringen på høsten i LS. Med denne endringen som nå er gjort vil vi komme i forkant med budsjetteringen i stedet for i etterkant, samt at LM vedtar større linjer, mens LS vedtar de interne prioriteringene innenfor rammen LM setter. LM4 har vedtatt et rammebudsjett med resultat på 1 million i underskudd. Dette resultatet er ikke bærekraftig over flere år, men et ledd i prosessen med å bygge ned egenkapitalen til nivået skissert av landsstyret (som tilsier 50 % av årlig driftsbudsjett). Landsstyret og landsmøtet må ta hensyn til at om ikke lenge må aktivitet/utgifter nedskaleres, eller inntektskildene oppskaleres, for å beholde en sunn balanse i organisasjonens økonomi. På flere av postene er budsjettet allerede vedtatt av LM gjennom rammebudsjettet. For eksempel driftsstøtte, statstilskudd, landsmøte og frifond. Mange av postene er også foreslått tilsvarende som budsjett for 2014. De største endringene er foreslått på konferanser. Det foreslås å utvide høstkonferansen til å bli et større arrangement, fjerne vinterkonferansen, kutte på kostnadene til regionmøter og øke aktiviteten på temamøter/seminarer. Vurderingene for dette kan dere lese i sak LS2 06.12-14/15 NSOs kursportefølje. LS2 02.05-14/15 Spesifisert budsjett 2015 2 sider
41 42 43 44 45 Øvrige kommentarer til budsjettpostene følger etter budsjettet i vedlegg 1. INNSTILLING Spesifisert budsjett for NSO 2015 vedtas. LS2 02.05-14/15 Spesifisert budsjett 2015 side 2
LS2 02.05-14/15 Spesifisert budsjett 2015 vedlegg 1 1 VEDLEGG 1: SPESIFISERT BUDSJETT 2015 Budsjett 2015 Forslag budsjett 2015 Revidert budsjett 2014, vedtatt på LS1 Budsjett 2014, vedtatt på LM Regnskap totalt per 30. sept. Inntekter 1 Driftsstøtte -13 500 000-13 450 000-13 450 000-6 910 852 2 Statstilskudd -3 700 000-3 650 000-3 700 000-2 737 500 3 Andre inntekter -850 000-908 000-850 000-658 140 Sum inntekter -18 050 000-18 008 000-18 000 000-10 306 492 Utgifter 4 Informasjonskostnader 500 000 495 000 820 000 268 864 4.1 Trykksaker 5 000 25 000 50 000 3 878 4.2 Effekter 90 000 90 000 90 000 58 572 4.3 Webside/intranett 130 000 130 000 130 000 108 814 4.4 Analyser/utredninger 200 000 200 000 500 000 67 188 4.5 Øvrig informasjonsmateriell 75 000 50 000 50 000 30 413 5 Personalkostnader 8 865 000 8 655 000 8 590 000 6 206 935 5.1 Lønnskostnader 7 040 000 6 850 000 6 820 000 4 928 130 5.2 Pensjonsordning 370 000 380 000 350 000 315 527 5.3 Avtalefestede personalkostnader 240 000 230 000 230 000 128 762 5.4 Personalforsikringer 55 000 55 000 55 000 50 342 5.5 Arbeidsgiveravgift 1 060 000 1 040 000 1 035 000 742 303 5.6 Andre personalkostnader 100 000 100 000 100 000 41 870 6 Kontordrift 2 730 000 2 630 000 2 665 000 1 942 913 6.1 Kontor- og datautstyr 530 000 485 000 485 000 378 031 6.2 Kontorrekvisita og diverse kontor 60 000 60 000 60 000 30 505 6.3 Kopi-og papirkostnader 140 000 130 000 130 000 84 622 6.4 Litteratur og tidsskrifter 200 000 180 000 180 000 172 232 6.5 Telefoni og porto etc 170 000 155 000 190 000 102 197 6.6 Husleie/flyttekostnader 1 410 000 1 400 000 1 400 000 1 022 499 6.7 Kontorforsikring 15 000 15 000 15 000 9 044 6.8 Kontingenter/tilskudd 150 000 145 000 145 000 149 236 6.9 Revisjon 55 000 60 000 60 000-5 453 2 7 Reiser inn- og utland 1 430 000 1 380 000 1 430 000 940 546 7.1 Reiser innland 250 000 250 000 250 000 197 373 7.2 Reiser utland 250 000 275 000 250 000 204 112 7.3 ICWG 100 000 50 000 100 000-7.4 Interne seminar 310 000 285 000 310 000 175 224 7.5 Organisasjonskurs 220 000 220 000 220 000 130 236 7.6 UHR 300 000 300 000 300 000 233 601 8 sider
Budsjett 2015 Forslag budsjett 2015 Revidert budsjett 2014, vedtatt på LS1 Budsjett 2014, vedtatt på LM Regnskap totalt per 30. sept. 8 Landsstyremøter/sentralstyremøter 650 000 900 000 850 000 781 193 9 Landsmøte 1 500 000 1 450 000 1 450 000 1 651 330 10 Komiteer 690 000 645 000 640 000 394 541 10.1 Politiske komiteer 210 000 210 000 210 000 131 258 10.2 Faglige komiteer 400 000 400 000 400 000 227 140 10.3 KK, VK, VTK og PPK 80 000 35 000 30 000 36 143 11 Konferanser 2 310 000 2 060 000 2 110 000 1 650 807 11.1 Avspark 375 000 350 000 400 000 357 286 11.2 Høstkonferansen 575 000 400 000 400 000-11.3 Ledersamlinger 400 000 400 000 400 000 276 194 11.4 Vårkonferansen 250 000 210 000 210 000 247 836 11.5 Temamøter/seminarer 210 000 100 000 100 000 10 045 11.6 Regionmøter 500 000 600 000 600 000 759 445 12 Frifond 570 000 628 000 570 000 181 758 13 Diverse kostnader 40 000 30 000 30 000 17 751 Ekstraordinære driftskostnader - - - - Sum utgifter 19 285 000 18 873 000 19 155 000 14 036 639 - Driftsresultat 1 235 000 865 000 1 155 000 3 730 147-13 Finansinntekter og finanskostnader -235 000-265 000-265 000-196 994 13.1 Renteinntekter bank -250 000-280 000-280 000-207 554 13.2 Annen finanskostnad 15 000 15 000 15 000 10 560 - Resultat før fond 1 000 000 600 000 890 000 3 533 153 14 Fond 283 658 14.1 Fond for utredninger - 14.2 Fond for kampanjer og aksjoner 32 254 14.3 Fond for seminarer og konferanser 52 841 14.4 Fond for internasjonale erfaringsmidler 112 983 14.5 Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid 85 580 14.6 Fond for alumni og historieprosjekt - 14.7 Fond for arrangering av BM i ESU - 3 Resultat 1 000 000 600 000 890 000 3 816 811 4 Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 2
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 KOMMENTARER TIL POSTENE PÅ SPESIFISERT BUDSJETT 2015 Inntekter: 1. Driftsstøtte LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 13.500.000, og som er en liten økning fra 2014. 2. Statstilskudd LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 3.700.000. Dette er kr 50.000 mer enn vi fikk 2014, men normalt får vi en liten økning i støtte fra år til år. 3. Andre inntekter NSO får i dag dekket inntil kr 250.000 i året av sine utgifter knyttet til representasjon i UHR. Posten må sees i sammenheng med utgiftspost 7.6 UHR. I tillegg budsjetterer vi med kr 600.000 i midler fra Frifond. Dette er en ordning hvor vi får midler fra LNU, og skal fordele disse videre til medlemslagene. Denne posten må sees i sammenheng med tilsvarende utgiftspost (12). Utgifter 4. Informasjonskostnader 4.1 Trykksaker Dette er til eventuell revidering/nye produksjoner av brosjyrer el. (eks. studentboligundersøkelsen) fra NSO. 4.2 Profilering (effekter) På NSOs kurs og andre arrangement er det ofte gjester/innledere som får en gave i form av effekter som vi har til dette formål. I tillegg er det utstyr som AU bruker i sitt arbeid som også blir brukt til å profilere NSO ved å ha vår logo på dette. 4.3 Webside/intranett Dette er lisens på Intranettet Yammer for 1 år, koster ca. 60.000. I tillegg må det settes av penger til support og utvikling av sidene på student.no samt avgifter på div. domener NSO har. Foreslår å budsjettere med totalt kr 130.000 på webside/intranett. 4.4 Analyser/utredninger Dette er en post som brukes til viktig utredning eller analysearbeid, og som underbygger NSOs kampsaker. Budsjetteres til kr 200.000. 4.5 Øvrig informasjonsmateriell Dette er en brukspott til materiell og utstyr som trengs igjennom året for å gjennomføre seminarer, konferanser eller politisk arbeid i en eller annen form. Foreslår å budsjettere med kr 75.000. 5. Personalkostnader 5.1 Her er det lagt inn lønn og sosiale kostnader til 6 AU-medlemmer i 12,5 måneder. For sekretariatet er det beregnet lønnskostnader for 9,3 stillinger. Det er lagt inn kr 600.000 i overtid. Dette er i hovedsak lønnskostnader i forbindelse med arbeid under NSOs arrangementshelger, og landsmøte hvor hele sekretariatet jobber. I tillegg vil det sannsynligvis være behov for midler til en prosjektstilling. NSO har sendt inn søknad til ESU om å få arrangere Board Meeting våren 2016, Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 3
44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 og det vil derfor være behov for å ansette en person til å jobbe med dette, og som allerede må starte arbeidet i 2015. Vi kan komme til å gå over rammene som LM har gitt på personalkostnader, ettersom landsstyret vedtok (på LS5) etter at rammebudsjettet var vedtatt, at AU skulle opp i lønn fra 1. juli 2014. I tillegg foregår det lønnsforhandliger for sekretariatet i disse dager og resultatet av dette er ennå ikke klart. 5.2 Pensjonsordning er økt pga. økte lønnskostnader. I tillegg kan denne posten gjøre at vi går over rammene på personalkostnader. Landsstyret vedtok også på LS5 at NSO skal bidra med pensjonssparing for AU. 5.3 Avtalefestede personalkostnader er midler til avtalefestede tiltak i sekretariatet (bl.a. kompetanseheving og studietur), samt månedskort/bredbånd/treningsutgifter for AU. 5.6 Andre personalkostnader er midler til: 56 57 Overtidsmat for kontoret. Sosiale tiltak og andre arbeidsmiljøtiltak på kontoret. 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 6. Kontordrift: 6.1 Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem som lisens- og vedlikeholdskostnader på elektronisk arkiv og saksbehandlingssystemet (kr 75.000). I tillegg er det Enalyzer, som er et program vi bruker til påmelding, preferansevalg, kandidatskjema, spørreskjema (eks medlemsundersøkelsen, AUvalg, evalueringsskjema osv. (kr 50.000). Også satt av kr 15.000 til ev. endringer/ oppgradering av valgsystemet før LM. Frankeringsmaskin som koster ca. kr 13.000 per år i leiekostnader. Innkjøp kontor- og datautstyr: I følge investeringsplanen skal det investeres i nytt utstyr for ca. kr 255.000. Bl.a. skal det investeres i nye servere, 6 nye PCer, skjermer, mobiltelefoner til AU og 5 stk. nye kontorstoler. Det kan være at innkjøp av nye servere kan utsettes i 1-2 år. Dersom dette ikke blir gjort i år foreslår vi i stedet å bruke deler av disse midlene på å investere i en talerstol med NSOs logo, som kan brukes på våre konferanser, LM etc. Resterende kostnader går til reparasjoner og vedlikehold av utstyr, bl.a. for vedlikehold/support på regnskaps- og lønnssystem, driftsavtale på data/servere, TV-distributør/kringkastingsavgift etc. Det er også budsjettert med kr 20.000 til å dekke lisenser/programvare for å kunne gjennomføre videokonferanser. 6.2 Kontorrekvisita og diverse kontor Her føres kontorrekvisita og diverse som kaffe, te, oppvaskmiddel etc. 6.3 Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader på kopimaskin, samt kostnader på serviceavtale og kopipapir, stifter etc. 6.4 Media, litteratur og tidsskrifter Her ligger abonnement på diverse aviser/tidsskrifter, samt medieovervåking og abonnement hos NTB. Sistnevnte er et viktig verktøy for at NSO skal kunne ha tilgang til kalendere over hva som skjer framover, nyhetsoversikt over planlagte saker, journalister og deres arbeid. Dette abonnementet koster kr 90.000 i året. Medieovervåkingen koster også ca. kr 65.000 og abonnementer o.l. vil være rundt kr 45.000. Totalt kr 200.000. Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 4
85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 6.5 Telefoni og porto etc. Her ligger telefonikostnader på kontoret, bredbånd og porto (spesielt LS og LM-utsendinger). Totalt settes posten til kr 170.000. 6.6 Husleie og felleskostnader Husleie i Holbergs gate vil i 2015 være på ca.kr 1.050.000, inkl. lagerleie. I tillegg til husleie må vi også betale en andel av eiendommens felleskostnader, som fordeles etter eiendommens/byggets fordelingsnøkkel. Dette er for bl.a. energi, renhold, renovasjon, offentlige avgifter, vaktmester, vakthold, drift og vedlikehold. I tillegg til dette må vi også beregne kostnader på strøm og renhold i egne lokaler. 6.7 Kontorforsikring Dette er kun forsikring på kontorlokaler og kontorutstyr. Personalforsikringer blir ført på post 5.4 under personalkostnader. 6.8 Kontingenter/tilskudd NSOs medlemskontingent til ESU er på 15.500 euro per år. Budsjetteres til 125.000 i norske kroner. Medlemskontingent til LNU er kr 8.000 per år. NSO er medlem av Virke (tidligere Handels- og servicenæringens hovedorganisasjon), og beregnes ut fra totale lønnskostnader per år. Budsjetteres til kr 16.000. Annet budsjetteres til kr 1.000. 6.9 Revisjon Foreslår å budsjettere med kr 55.000. 7. Organisasjonskostnader: 7.1 og 7.2 Reiser innland/utland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser etc. for AU, sekretariatet eller andre som reiser på vegne av NSO. Det er tatt høyde for at flere fra NSOs komiteer og medlemslag skal kunne representere NSO på seminarer og andre representasjonsoppgaver. NSO har sendt inn søknad om å få arrangere BM70 våren 2016. Det kan derfor på utenlandsreiser være behov for å sende ekstra deltakere til BM-møtene på vår/høst 2015 for å få opplæring til å arrangere BM. Dette vil bety mindre deltakelse på andre konferanser internasjonalt i 2015. Det kan også vurderes om disse ekstra kostnadene skal tas fra fond for arrangering av BM i ESU. 7.3 ICWG Midlene skal gå til arbeid for å fremme globalt studentsamarbeid. ICWG er et spleiselag fra de deltagende landene, hvor det er en solidaritet i dekningen av arrangementskostnader. Slik at denne posten skal dekke reiser fra Norge til ICWG-arbeid, reiser for regionale partnere som ikke har økonomi til det selv, oversettelser av dokumenter eller møter, leie av møterom og annet som konferansen trenger. Bl.a. kan det være vi må bruke egne midler i forbindelse med at vi søker om BM70 og prosjektet den globale studentstemmen. Vi kommer til å søke midler eksternt til dette, men kan være at vi må dekke noe selv. 7.4 Interne seminar Her føres interne seminarer på kontoret for planlegging og koordinering (planseminarer), overlapping/ mediatreningskurs for nytt AU i juni/juli samt studietur for AU. I tillegg er det lagt inn Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 5
126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 midler til samlinger for intern kursing/møter innenfor spesielle tema som er ønskelige for konsulentene og arbeidsutvalget. Totalt budsjettforslag kr 310.000. 7.5 Organisasjonskurs Dette er kostnader i forbindelse med kurs som avholdes for NSOs medlemslag, samt kursgruppesamlinger. 7.6 UHR NSO får dekket utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet (UHR) på inntil kr 250.000 per år fra UHR (inntektføres i post 3). Summen vi får dekt avhenger av de årlige budsjettbehandlingene til UHR. Det varierer fra år til år på hvor store kostnader vi får her. Regnskapet i slutten av oktober i år viser at vi har passert kr 250.000. Foreslår å budsjettere med kr 300.000. 8. Landsstyremøter/sentralstyremøter LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 650.000. På våren innebærer det to landsstyremøter à 3 dager, samt et landsstyremøte som avholdes dagen før landsmøtet. Fra høsten blir landsstyret erstattet med et sentralstyre. Hvor mange møter de skal ha er ikke bestemt, men regner med minimum 3 møter på høsten. 9 Landsmøte LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr 1.500.000. Nå ble LM 2014 en del dyrere enn budsjettert og kr 150.000 dyrere enn rammebudsjettet for 2015. Dersom antall deltakere på LM 2015 blir like høyt som i 2014 vil vi sannsynligvis også i 2015 gå en del over budsjett. LM 2015 vil bli arrangert på Lillestrøm i stedet for Tønsberg, så vi regner med å spare noe på reisekostnader, men oppholdskostnadene vil igjen bli noe høyere enn de var i Tønsberg. 10. Komiteer 10.1 Politiske komiteer NSO har tre politiske komiteer, og det settes av kr 210.000 til disse. 10.2 Faglige komiteer NSO har ti faglige komiteer, og det er settes av kr 400.000 til disse. 10.3 KK, VK, VTK og PPK (kun hvert 3. år). For kontrollkomiteen (KK) budsjetteres det med 10 000 kr. KK har møteplikt på LS og LM og kostnadene for dette går under disse arrangementene, men dersom KK ønsker å delta på andre møter eller ha egne møter tas midlene fra denne posten. For valgkomiteen (VK) budsjetteres det med 20 000 kr. VK møtes også i forbindelse med andre arrangement i organisasjonen, men har mer behov for å møtes utenom for arbeidet med å finne kandidater til ulike verv. For vedtektskomiteen (VTK) budsjetteres det med 5 000 kr. VTK har et møte i forkant av landsmøtet, vi setter av kr 5.000 til dette. For prinsipprogramkomitéen (PPK) budsjetteres det med kr 40.000. Det skal vedtas et nytt prinsipprogram på LM i 2016. Det skal derfor velges en komité på LM 2015 som skal jobbe med forslag til nytt prinsipprogram. Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 6
166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 11. Konferanser: Det er lagt opp til følgende konferanser: 11.1 Avspark Avsparkkonferansen vil bli avholdt høsten 2015. Budsjetterer med kr 375.000. 11.2 Høstkonferansen Høstkonferansen avholdes høsten 2015. Foreslår å øke denne til kr 575.000, da vi ønsker å åpne for flere deltakere på konferansen. 11.3 Ledersamlinger Vi foreslår å kutte Vinterkonferansen (ledersamling + ansatte) som tidligere har blitt avholdt i januar. Dette bl.a. fordi de ansatte i medlemslagene pleier å ha et eget seminar på våren og som de ønsker å gjøre til et fast årlig arrangement. Vi mener at vi heller kan bistå de mer på dette seminaret og også støtte de økonomisk gjennom fond for seminarer og konferanser som tidligere. Vi foreslår i stedet å budsjettere med kr 400.000 på ledersamlinger. I 2014 var det budsjettert med to ledersamlinger, men i 2015 foreslår vi å øke dette til minimum fire samlinger. 11.4 Vårkonferansen (tidligere Trippelkonferansen/politisk seminar) Dette er en konferanse for de som jobber lokalt med et fagpolitisk område, som fag/forskning, velferd/likestilling og internasjonalt. Konferansen er ment for å skolere og diskutere de politiske sakene som det jobbes med lokalt i NSOs medlemslag. Budsjett kr 250.000. Konferansen avholdes i februar 2015. 11.5 Temamøter/seminarer Vi forslår å sette av midler til muligheten for å arrangere temamøter/seminarer. Det vurderes bl.a. å arrangere en studentmediakonferanse. I tillegg skal vi være medarrangør for EAN-konferansen (European Access Network) og at det kan komme noen ekstra kostnader i forbindelse med dette. 11.6. Regionmøter Regionmøtene gjennomføres i mars fordelt på fire regioner. RM i 2014 ble en del dyrere enn budsjettert, men vi mener å kunne spare inn noe her dersom alle regionmøtene blir gjennomført på en institusjon i stedet for på hotellet, som ble gjort på tre av regionmøtene i 2014. Budsjetteres til kr 500.000. 12. Frifond Knyttet opp mot post 3. Her har vi trukket fra 5 % i administrasjonskostnader fra inntektsposten Frifond (kr 600.000 i post 3). Dette er den kompensasjonen sentralleddet kan få for å fordele midlene videre. 13. Diverse kostnader Budsjettert med kr 40.000. Økt med kr 10.000 til ev. stillingsannonse på prosjektstilling til BM 2016. 14. Finansinntekter og finanskostnader 14.1. Renteinntekter bank Organisasjonens finansinntekter utgjør renteinntekter ved våre bankinnskudd. Mesteparten av NSOs egenkapital står på en kapitalkonto, som er den kontoen i vår bank som gir best avkastning. Budsjettert med kr 250.000 i renteinntekter. Ettersom egenkapitalen bygges ned vil også renteinntektene gå ned som følge av mindre penger på bok. Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 7
206 207 208 209 210 14.2. Annen finanskostnad Dette omfatter bankomkostninger og provisjonskostnader på bankgaranti for reisekontoen hos VIA Egencia (tidligere Via Travel). Budsjetteres til kr 15.000. Resultat Resultatet viser et underskudd på kr 1.000.000. Vedlegg 1 til sak LS2 02.05-14/15: Spesifisert budsjett 2015 side 8
LS2 02.05-14/15 Spesifisert budsjett 2015 vedlegg 2 1 VEDLEGG 2: RAMMEBUDSJETT 2015, VEDTATT AV LM Rammebudsjett 2015 Rammebudsjett 2015 Budsjett 2014 Inntekter 1 Driftsstøtte -13 500 000-13 450 000 2 Statstilskudd -3 700 000-3 700 000 3 Andre inntekter -850 000-850 000 Sum inntekter -18 050 000-18 000 000 Utgifter 4 Informasjonskostnader 500 000 820 000 5 Personalkostnader 8 865 000 8 590 000 6 Kontordrift 2 730 000 2 665 000 7 Reiser inn- og utland 1 430 000 1 430 000 8 Landsstyremøter/sentralstyremøter 650 000 850 000 9 Landsmøte 1 500 000 1 450 000 10 Komiteer 690 000 640 000 11 Konferanser 2 310 000 2 110 000 12 Frifond 570 000 570 000 13 Diverse kostnader 40 000 30 000 Ekstraordinære driftskostnader - - Sum utgifter 19 285 000 19 155 000 Driftsresultat 1 235 000 1 155 000 13 Finansinntekter og finanskostnader -235 000-265 000 Resultat før fond 1 000 000 890 000 14 Fond 2 Resultat 1 000 000 890 000 3 sider
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 Kommentarer til postene på rammebudsjett 2015 Det er endret litt på hovedpostene som det er vedtatt rammer for. Bl.a. har vi delt inn organisasjonskostnader (post 9 i forslag til budsjett for 2014) i fire nye poster: post 7 reiser inn- og utland, post 8 landsstyremøter og landsmøte, post 9 Komiteer og post 11 Frifond. 1. Driftsstøtte Her er det budsjettert med en liten økning på antall studenter vi får støtte for. Budsjettforslag kr 13.500.000. 2. Statstilskudd Denne foreslås økt med kr 200.000 i 2014, og det forventes ikke store økningen i 2015. Budsjettet derfor med det samme, kr 3.700.000. 3. Andre inntekter Her er det budsjettert med inntekter fra UHR for utgifter NSO har knyttet til representasjon i UHR og fra LNU for frifondmidler. 4. Informasjonskostnader Her foreslås et mindre kutt fra 2014. Det er foreslått å bruke kr 500.000 på utredninger i 2014 og vi mener dette kan kuttes en del i 2015. Dersom det skulle være behov for flere større utredninger også i 2015 mener vi at dette bør tas fra fond og ikke legges i driftsbudsjettet. Budsjettforslag kr 500.000. 5. Personalkostnader Her er det lagt inn midler til en prosjektstilling. Det er sannsynlig at NSO skal være arrangør for ESUs Board Meeting i 2016, og det vil derfor være behov for å ansette en person til å jobbe med dette, og som allerede må starte arbeidet i 2015. I tillegg er det beregnet en økning i lønnskostnadene som følge av lønnsoppgjør. 6. Kontordrift Denne er økt noe da investeringsplanen for 2015 er større enn i 2014. I tillegg er det beregnet økte husleiekostnader da utleier kan regulere leien hvert år med eventuelle økninger i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks. 7. Reiser inn- og utland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser etc. for AU, sekretariatet, kursgruppen (organisasjonskurs), de med verv i UHR eller andre som reiser på vegne av NSO. Her ligger også interne seminarer på kontoret for planlegging og koordinering (planseminarer), overlapping/ mediatreningskurs/ studietur for nytt AU samt midler til samlinger for intern kursing/ møter innenfor spesielle tema som er ønskelige for sekretariatet og arbeidsutvalget. 8. Landsstyremøter/sentralstyremøter Per år har det vært arrangert fire landsstyremøter à 3 dager, samt et landsstyremøte som avholdes dagen før landsmøtet. Fra høsten 2015 vil landsstyret bli erstattet med et sentralstyre. 9. Landsmøte Landsmøte skal holdes hvert år innen utgangen av april. Vedlegg 2 til sak LS2 02.05-14/15: Rammebudsjett 2015, vedtatt av lm side 2
42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 10. Komiteer Innunder denne posten er NSOs politiske og faglige komiteer samt KK, VK, VTK og PPK. Her er det lagt inn ekstra midler til prinsipprogramkomiteen (PPK) for møter i 2. halvår, da det skal vedtas et nytt prinsipprogram på LM i 2016. 11. Konferanser Her var det foreslått å budsjettere med det samme som 2014, hvor det er satt av midler til 6 større arrangement samt noe til mindre temamøter/seminarer. LM 2014 økte dette med kr 200.000, til totalt kr 2.310.000 på konferanser. 12. Frifond Det er budsjettert med det samme som i 2014. 13. Diverse kostnader Økt med kr 10.000 til ev. stillingsannonse på prosjektstilling til BM 2016. 14. Finansinntekter og finanskostnader Denne posten omfatter renteinntekter i banken samt bankomkostninger og provisjonskostnader på bankgaranti for reisekonto hos VIA Egencia. Posten er kuttet noe da renteinntektene går ned som følge av mindre penger på bok. Resultat Vi får da et resultat som viser et underskudd på kr 1.000.000. Vedlegg 2 til sak LS2 02.05-14/15: Rammebudsjett 2015, vedtatt av lm side 3