LM-sak Samfunnsviternes budsjett

Transkript

1 LM-sak Samfunnsviternes budsjett Landsmøtet skal i henhold til foreningens vedtekter 4 Landsmøtets arbeidsoppgaver pkt. b, vedta rammebudsjett for styreperioden. Hovedstyret vil ut i fra vedtatte rammebudsjett justere og vedta foreningens budsjett i tråd med foreningens økonomi og prioritere oppgaver. Budsjettet for perioden bygger på kontingentsatser vedtatt i hovedstyrets sak hvor det ble vedtatt å heve kontingenten med ca. 5 % hvert år i perioden. Hovedstyret vedtok i sak rammebudsjett for perioden Budsjettet er satt opp i tråd med hovedstyrets forslag om treårige landsmøteperioder. Foreningens rammebudsjett er satt opp i henhold til foreningens prioriterte oppgaver. Det er tatt høyde for en økning av de poster som ønskes styrket i forslag til ny strategi for foreningen. Særlig er posten informasjon og synlighet økt i forhold til tidligere år. Mye av foreningens kjernevirksomhet er løpende, og budsjett for perioden bygger derfor på foregående budsjett og regnskapsperiode. Foreningens budsjett og regnskapsmal følger regnskapsstandard for ideelle organisasjoner som baserer seg på aktivitetsbasert regnskapsførsel. For bedre å synliggjøre foreningens aktiviteter knyttes foreningens inntekter og kostnader i stor grad inn mot den enkelte aktivitet. Driftskostnadene knyttet til personalkostnader aktivitetsføres ikke, men samles i en egen post som tidligere år. Budsjett viser underskudd i 2014 og Dette for å kunne ta høyde for nye aktiviteter som følge av nye satsingsområder for foreningen. Budsjettets poster kommenteres i egne noter, og det er kun enkelte poster som kommenteres innledningsvis. Inntekter Generell kontingentøkning Landsmøtet skal i henhold til foreningens vedtekter 4 Landsmøtets arbeidsoppgaver pkt. c, fastsette medlemskontingent for landsmøteperioden. Ny kontingent foreslås slik: Fra 1. januar 2014 økning til kr 304 pr. mnd - kr pr. år Fra 1. januar 2015 økning til kr 320 pr. mnd - kr pr. år Fra 1. januar 2016 økning til kr 336 pr. mnd - kr pr. år Dette sett i sammenheng med en økning på fagforeningsfradraget på kr for 2013, vil gjøre at økningen ikke medfører en realøkning i kontingenten for våre medlemmer. Andre kontingenter Alle kontingentsatser som er beregnet i prosent av full kontingent, vil bli justert ut fra ny full kontingent. Kontingent for studenter Kontingent for studenter foreslås uendret i På grunnlag av bedre medlemstilbud og større satsing på studentmedlemmer foreslås en økning i kontingenten til kr 300 pr. år fra 1. januar 2015.

2 Budsjettavsetninger Det er i perioden ikke foreslått budsjettavsetninger til foreningens egenkapital og fond. Dette fordi fondenes størrelse i perioden anses store nok til å dekke eventuelle behov for streikebidrag eller saksomkostninger i forbindelse med saker i rettsapparatet i denne perioden. Det er imidlertid viktig at fondene bygges opp kontinuerlig for å sikre nødvendig kapital og likviditet i kommende perioder/på lang sikt. Dersom det skulle bli behov for ytterligere kapitaltilførsel til foreningens fond, kan hovedstyret overføre ekstra midler fra foreningens øvrige egenkapital. Hovedstyret anbefaler at disse styrkes dersom foreningens regnskap for perioden viser overskudd. Utgifter Budsjettperioden er en videreføring av foreningens aktiviteter i budsjettperioden med enkelte oppjusteringer og endringer. Det er satt opp egne poster som viser studenttilbud og kostnader til kontakt med medlemmer og tillitsvalgte for bedre å synliggjøre foreningens aktiviteter. Frikjøp av politisk ledelse Det tas høyde i budsjettet for opptil 100 % frikjøp av politisk ledelse. Ytterligere definering av frikjøpsprosent av ledelse, samt utøvelse av lederverv vil vedtas av hovedstyret i egen styreog lederinstruks. Informasjon og synlighet Posten er økt betydelig i tråd med foreningens nye strategiske plan. Det er satt inn et eget punkt for fagpolitikk for å bevisstgjøre kostnader på utredninger, utvalg med mer. Personalkostnader Behovet for ytterligere bemanning må ses i sammenheng med foreningens oppgaver og målsettingen i strategisk plan om medlemmer innen utgangen av Det er foreslått økning med én stilling i 2014 og én stilling i Hovedstyrets vurdering Hovedstyret anser at foreningen i perioden vil måtte videreutvikle sine kjerneoppgaver innen lønn og arbeidsvilkår, slik at den er i stand til å møte de utfordringer som er knyttet til medlemmenes ønsker om bistand i lønn og arbeidsvilkår. Økt medlemsvekst gir økt pågang på sekretariatet. Hovedstyret anbefaler at foreningen fortsetter å styrke sin lokallags- og nettverksbygging, og det er i budsjettet tatt høyde for mer aktivitet i fylkeslag og lokallag. Hovedstyret anbefaler at det settes av tilstrekkelige midler til å videreutvikle foreningens informasjons- og synlighetsarbeid, herunder økt satsing på rekruttering og faglige aktiviteter. Hovedstyrets forslag til vedtak: Landsmøtet vedtar følgende kontingentøkning i perioden : Fra 1. januar 2014 økning til kr 304 pr. mnd - kr pr. år Fra 1. januar 2015 økning til kr 320 pr. mnd - kr pr. år Fra 1. januar 2016 økning til kr 336 pr. mnd - kr pr. år Landsmøtet vedtar hovedstyrets forslag til rammebudsjett for perioden

3 Samfunnsviternes budsjett 2014, 2015 og 2016 Tekst NOTE Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 INNTEKT Medlemskontingent Annonseinntekter Andre inntekter OU-Stat OU-kommune OU-Helse Inntekt kurs 10% adm. OU Sum inntekter POLITISK VIRKSOMHET Politisk ledelse drift og frikjøp Hovedstyre drift og honorar Arbeidsgrupper Landsmøtet Fagkonferansen Fylkesledermøter Tariffkonferanser Lokale tildelinger fylkeslag Lokale tildelinger lokallag Internasjonal solidaritet, bistand Sum politisk virksomhet KURS/KONFERANSER - TV Kurs privat og uten OU-dekning Kurs stat Kurs stat lokalt Kurs kommune Kurs helse Kurs Oslo kommune Sum Kurs og Konferanser - tv MEDLEMSTILBUD Faglig tilbud Kompetanseutviklingsmidler Kurs og samlinger Advokatavtalen Karriereutvikling Sum medlemstilbud MEDLEMS OG TV-KONTAKT 10 Medlemskontakt Tillitsvalgskontakt Tariffarbeid Sum Medlems og Tv-kontakt STUDENTTILBUD Kurs og konferanser Rekruttering/Verving Sum Studenter

4 INFORMASJON OG SYNLIGHET Informasjon/Synlighet/rekruttering Samfunnsviteren Fagpolitikk Sum informasjon og synlighet LØNNS- OG PERSONALUTG. Lønn og Sos.utg Kurs/opplæring Sum lønns- og personalutgifter DRIFTSUTGIFTER Husleie/Fellesutgifter Øvrige driftsutgifter Avskrivninger Tap på fordringer Sum Driftsutgifter KONTINGENTER Akademikerne Dobbeltmedlemskap KOL Andre Sum kontingenter FOND 16 Sikringsfond Juridisk bistandsfond Sum fond SUM KOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finansinntekter Finansutgifter RESULTAT FØR ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER

5 Noter budsjett Regnskapsstandardens prinsipper for kostnadsføring er følgende: Kostnader i en ideell organisasjon vil være kostnader knyttet til den aktiviteten som utøves for å oppfylle organisasjonens formål. For en organisasjon er det viktig å vise hvilke kostnadsgenererende aktiviteter som er gjennomført i regnskapsperioden. Kostnadene må periodiseres i henhold til når aktiviteten utføres. Et aktivitetsregnskap skal vise de totale kostnadene av alle aktivitetene som har vært utført i organisasjonen i regnskapsperioden. Budsjettene er utarbeidet i samsvar med god regnskapsskikk viser et underskuddsbudsjett på kr , 2015 viser et underskuddsbudsjett på kr , og 2016 viser et overskuddsbudsjett på kr Dersom aktivitetene i organisasjonen skal holdes på planlagt nivå, er det helt nødvendig med budsjetterte kontingentinntekter. Selv med disse viser budsjettene for 2014 og 2015 underskudd. INNTEKTER Note 1 Medlemskontingent Kontingentinntekten er beregnet ut fra medlemstallene pr. 1. august 2013 og utviklingen i løpet av det siste året. Dette gjør at budsjettet er basert på et beregnet medlemstall 1. januar 2014 på fullt betalende medlemmer. Det er i budsjettforslaget tatt høyde for netto medlemsvekst på 25 medlemmer pr. måned. Ny kontingent foreslås slik: Fra 1. januar 2014 økning til kr 304 pr. mnd - kr pr. år Fra 1. januar 2015 økning til kr 320 pr. mnd - kr pr. år Fra 1. januar 2016 økning til kr 336 pr. mnd - kr pr. år Dette sett i sammenheng med en økning av fagforeningsfradraget på kr for 2013, vil gjøre at økningen ikke medfører en realøkning i kontingenten for våre medlemmer. Note 2 OU-inntekter Opplærings- og utviklingsmidler. OU-midler baseres på avholdt tillitsvalgtsopplæring og fordeles ut i fra antall medlemmer i den enkelte sektor. OU-midlene er knyttet direkte opp i mot kurs, tariffkonferansen, fagdag landsmøtet, seminar for hovedstyret og fylkesledermøter med følgende fordeling: Stat: Tariffkonferansen kr kr kr Fylkesledermøter kr kr kr Seminar hovedstyret kr kr kr Fagdag landsmøtet kr Kurs sentralt kr kr kr Lokale kurs kr kr kr KS: Tariffkonferansen kr kr kr Fagdag landsmøtet kr Kurs kr kr kr Spekter helse: Tariffkonferansen kr kr kr Fagdag landsmøtet Kurs

6 UTGIFTER Note 3 Politisk ledelse drift og frikjøp Politisk ledelse er budsjettert med 100 % frikjøp av politisk leder. Note 4 Arbeidsgrupper Arbeidsgrupper er foreslått til kr i 2014, Kr i 2015 og kr i Dette gir hovedstyret handlingsfrihet i forhold til nedsettelse av arbeidsgrupper innen ønskede satsningsområder. Da det vil være størst behov for arbeidsgrupper i den første tiden av styreperioden er avsetningene redusert for hvert år. Note 5 Landsmøtet Neste landsmøte vil bli avholdt i Det er satt av kr i budsjettet for 2016 til dette. Note 6 Lokale tildelinger Posten er splittet på fylkeslag og lokallag. Hovedstyret ønsker å satse på mer aktivitet og har økt begge postene med kr pr. år. Postene gjelder refusjon av diverse utlegg som følge av tillitsvalgsverv, drift av fylkeslag, drift av lokallag, honorering av tillitsvalgte med mer. Lokallag og fylkesavdelinger har i tillegg muligheter til å søke om OU-midler. Note 7 Internasjonal solidaritet, bistand Det ble på landsmøtet 2011, sak 10 Retningslinjer Internasjonal solidaritet, besluttet at det skal avsettes minimum 0,5 % av budsjettets kontingentinntekter for årlig arbeid til Internasjonal solidaritet. Note 8 Faglig tilbud Faglig tilbud inneholder samarbeidsavtale med Polyteknisk forening. Note 9 Karriereutvikling Karriereutvikling er et nytt tilbud til våre medlemmer. Det er satt av kr i 2014, mens beløpet er økt i 2015 og 2016 da det forventes økt aktivitet. Note 10 Medlems- og tillitsvalgtkontakt Medlems og tillitsvalgkontakt er satt opp som egen post i budsjettet for å synliggjøre aktiviteten. Her føres blant kostnader i tilknytning til reise, opphold og bevertning i forbindelse med direkte bistand ute hos medlemmer og tillitsvalgte. Posten gikk tidligere under generelle driftskostnader. Note 11 Informasjon, synlighet, rekruttering Posten er økt betydelig i tråd med foreningens nye strategiske plan. Note 12 Fagpolitikk Det er satt inn et eget punkt for fagpolitikk for å bevisstgjøre kostnader på utredninger, utvalg med mer. Note 13 Lønn og sos. utgifter Behovet for ytterligere bemanning må ses i sammenheng med foreningens oppgaver og målsettingen i strategisk plan. Dette vil medføre mer arbeid i form av rekruttering/verving av nye medlemmer, som igjen gjør at sekretariatet bør styrkes. Det er foreslått økning med 1 stilling i 2014 og 1 stilling i Note 14 Husleie/Fellesutgifter Sekretariatet har vokst ut av nåværende lokaler og overtar 1. januar 2014 åtte nye kontorer i

7 3. etasje i Universitets gt.12. Det vil være forbindelse mellom nåværende og nye lokaler med innvendig trapp. Lokalene er medberegnet i posten husleie/felleskostnader. Note 15 Øvrige driftsutgifter Posten øvrige driftsutgifter viser høyere kostnader for 2014 enn for 2015 og Dette gjelder kostnader i forbindelse med oppdateringer av nåværende medlemssystem og tilhørende programmer. Note 16 Fond Det er ikke budsjettert med noen utgifter på fondene, men fondenes egne renteinntekter er budsjettert.