Sak 7 Regnskap. Regnskap for 2010, 2011, 2012 og 2013

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Sak 7 Regnskap. Regnskap for 2010, 2011, 2012 og 2013"

Jorun Møller
8 år siden
Visninger:

1 Sak 7: Regnskap 1

2 Sak 7 Regnskap Regnskap for 2010, 2011, 2012 og 2013 Forslag Forslagsstiller: Landsstyret Landsstyret innstiller for kongressen: Kongressen tar oversikten over regnskapene for 2010, 2011, 2012 og 2013 til orientering. Saksframstilling: Regnskapene for årene 2010, 2011, 2012 og 2013 er blitt behandlet og godkjent i landsstyret i henhold til vedtektenes bestemmelser. FO har vokst i kongressperioden med 1515 medlemmer, noe som er 23 prosent lavere enn medlemsveksten i forrige kongressperiode. Til tross for den forholdsvis lavere medlemsveksten har det vært mulig å gjøre de prioriteringer som kongressen la føringer for i I kongressperioden er en rekke omdisponeringer foretatt i henhold til vedtak på kongressen 2010: Streikefondet Per var streikefondet til FO pålydende kr Ifølge kongressens vedtak skulle streikefondet bygges ytterligere til å ligge minst på nivået som kreves i LOs vedtekter 22, som tilsier at et kampfond på minst kr 600 per yrkesaktive medlem. Per hadde FO et streikefond på kr , noe som var ca. kr 0,5 millioner over LO sitt minimumskrav. FO var i konflikt i 2012, men det ble ikke gjort uttak fra fondet. Kostnadene til streiken ble dekket over drift. Underdekningen i streikefondet ble i 2012 dekket av midler fra FO avdelingene på tilsammen kr , jf. LS-sak 57/12-Kostnader og finansiering av streiken i 2012 og LS-sak 36/12-Stimuleringspott. Ved dette ble streikefondet oppfylt med 0,4 millioner over LOs minimumskrav per yrkesaktive medlem. Ut fra medlemsstatistikken kan det anslås at per vil streikefondets minimumskrav være på ca. kr , basert på yrkesaktive medlemmer. Dette er om lag kr under fondsavsetningen per Solidaritetsfond Det avsettes hvert år 1 prosent av yrkesaktiv kontingent til solidaritetsarbeid. Dette er gjennomført hvert år i perioden, og det budsjetteres til aktiviteter som del av forbundets årlige budsjettbehandlinger. Eventuelt mer- eller mindreforbruk justeres i forhold til solidaritetsfondet, som i kongressperioden har holdt seg på ca. kr Medlems- og tillitsvalgtstipend - Hvert år avsettes 1 prosent av yrkesaktiv kontingent til stipend, hvor 0,9 prosent går til fagstipend og 0,1 prosent avsettes til Olav Knudsens minnestipend. Denne ordningen ble gjennomført hvert år i kongressperioden. Enkelte år blir deler av de avsatte stipendmidlene stående ubrukt. 2

Saksframstilling: Regnskapene for årene 2010, 2011, 2012 og 2013 er blitt behandlet og godkjent i landsstyret i henhold til vedtektenes bestemmelser.

3 Stipendene tildeles etter søknad, og aktiviteter stipendene søkes for, må tilfredsstille gitte krav. Egenkapital - Ved utgangen av regnskapsåret 2010 var FOs samlede frie egenkapital på kr FO sentralt hadde en fri egenkapital på kr , som utgjorde ca. 3,7 prosent av driftsinntektene. Per var FOs samlede frie egenkapital på kr FO sentralt hadde en fri egenkapital på kr , noe som er ca. kr 1,5 million høyere enn kongressens krav til fri egenkapital på 5 prosent av driftsinntekter. I 2013 ble det brukt et annet grunnlag for beregning av dette kravet, enn i tidligere perioder. Ved behandling av revidert budsjett 2013, LS-sak 40/13, ble det godkjent at inntektsgrunnlaget for beregning av 5 prosent kongressens krav for fri egenkapital måtte nedjusteres for både forsikringsandel i kontingenter og tilskuddet til FO avdelingene, i tillegg til OU-midlene som man pleide å trekke i tidligere beregninger. Målet for fri egenkapital i henhold til kongressens vedtak i 2010 er dermed oppfylt. 29 prosent i direkte overføringer til avdelingene I 2010 var direkte overføringer til avdelingene på 29 prosent av ordinær medlemskontingent, ca. kr 28,6 millioner. I tillegg lønnes 20 heltidshjemler for lokale tillitsvalgte. Til sammen ble det brukt kr , eller 39 prosent av ordinær/yrkesaktiv kontingent, til lokalt arbeid i I 2013 ble det brukt kr til lokalt arbeid, hvorav de direkte tilskuddene (29 prosent) utgjorde ca. kr 34,5 millioner. Regnskapsoversikt for kongressperioden I kongresspapirene er regnskapsoversikt over hovedpostene lagt frem. Fullstendige regnskaper med beretning fra kontrollkomité og revisjonsberetning sendes ut til medlemmer på forespørsel, og kan dessuten lastes ned i sin helhet fra 3

FO sentralt hadde en fri egenkapital på kr 6 498 997, noe som er ca. kr 1,5 million høyere enn kongressens krav til fri egenkapital på 5 prosent av driftsinntekter.

4 Resultatregnskap Driftsinntekter Kontingent-/fagbladinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansposter Årsresultat Overføringer Solidaritetsfond Oppsparte stipend- og fagutvikl.midler Streikefond FO Historiefond Tidligpensjonsfond Egenkapital Sum disponering

025 Andre driftskostnader 92 663 631 92 277 974 99 718 238 97 271 804 Sum driftskostnader 147 447 170 147 623 129 163 176 489 157 056 290 Driftsresultat -6 626 173-2 530 869-2 993 131 6 519 074

5 Balanse Eiendeler Anleggsmidler Omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital Streikefond Solidaritetsfond Oppsparte stipend- og fagutvikl.midler Historiefond Tidligpensjonsfond Fri egenkapital Sum egenkapital Gjeld og avsetninger Pensjonsforpliktelser Ubrukte OU-midler Avsetninger Kortsiktig gjeld Sum gjeld og avsetninger Sum egenkapital og gjeld Garantiansvar

midler 203 456 203 456 203 456 203 456 Historiefond 420 371 0 0 0 Tidligpensjonsfond 600 000 600 000 600 000 600 000 Fri egenkapital 16 587 999 15 345 947 11 326 177 18 597 353 Sum egenkapital 29 421

Like dokumenter

OSLO JOURNALISTKLUBB

OSLO JOURNALISTKLUBB RESULTATREGNSKAP Note 2002/2003 2001/2002 DRIFTSINNTEKTER: Medlemskontingent kr 0 kr 374.760 Tilskudd NJ drift (inkl. vederlagsmidler 01/02) 1.011.342 598.907 Tilskudd fra NJ vederlagsmidler 134.036 0