Årsmøte Regnskap

Transkript

1 3. Regnskap

2 3. Årsregnskap 0

3 Saknr ÅM 3. Saksframlegg Saktittel Årsregnskap for 0 Saksansvarlig Terje Lerberg Sammendrag: Fylkeslagets resultatregnskap viser et overskudd på kr i 0. Fylkesstyrets innstilling til vedtak: Årsregnskap for 0 godkjennes. Saksutredning: Innledningsvis opplyses det om at vedlegget til denne saken er utarbeidet ved å kopiere en og en side fra en skannet versjon av regnskapet for 0, dette er bakgrunnen for den noe uklare skriften. Regnskapet for 0 viser en nedgang i driftsinntekter på litt over kr i alt. Driftskostnadene har økt med omtrent kr. Vedlegget til saken inneholder: Årsberetning 0 Resultatregnskap for 0 Balanse for 0 Noter til regnskapet for 0 Revisjonsberetning 9 0 Vedlegg: i. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 - saksframlegg s. av

4 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. av 0

6 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 3 av 0

14 3. Årsregnskap 03

15 Saknr ÅM 3. Saksframlegg Saktittel Årsregnskap for 03 Saksansvarlig Terje Lerberg Sammendrag: Fylkeslagets resultatregnskap viser et overskudd på kr i 03. Fylkesstyrets innstilling til vedtak: Årsregnskap for 03 godkjennes. Saksutredning: Regnskapet for 03 viser en stor økning av driftsinntekter, dette skyldes en økning på litt over mill. kr i kontingentoverføringer, omtrent kr i andre inntekter (primært overskuddsmidler fra lokallagene og tilskudd til drift av VGO). Driftskostnadene har økt med omtrent mill. kr, i hovedsak på økte kurskostnader. Vedlegget til saken inneholder: Årsberetning 03 Resultatregnskap for 03 Balanse for 03 Noter til regnskapet for 03 Revisjonsberetning 9 0 Vedlegg: i. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 - saksframlegg s. av

16 3 4 ÅRSBERETNING 03 FOR UTDANNINGSFORBUNDET OPPLAND ORG.NR Utdanningsforbundet Oppland er en partipolitisk uavhengig fagforening for pedagogisk personale og ledere innen alle deler av utdanningssektoren i Oppland fylke, med fylkeskontor i Gjøvik. Utdanningsforbundet Oppland har ikke økonomisk vinning som mål for sin aktivitet. Forutsetning om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 03 er satt opp under denne forutsetning. Utdanningsforbundet Oppland har tre fast ansatte, to kvinner og en mann. Fylkesstyret besto av elleve personer, åtte kvinner og tre menn i 03. Samt fast møtende varamedlem og en representant for pensjonistene. I henhold til gjeldende lover og forskrifter føres oversikt over totalt sykefravær blant ansatte. I 03 har vi ikke hatt sykefravær av betydning. Det er vår oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god. Det har ikke vært vesentlige hendelser etter balansedagen 3., og heller ingen ekstraordinære forhold. Aktiviteten i Utdanningsforbundet Oppland forventes å fortsette på dagens nivå. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. av 9

18 RESULTATREGNSKAP FOR 03 DRIFTSINNTEKTER OG KOSTNADER Note 03 0 Driftsinntekter Kontingentrefusjon Tilskudd OU-midler Andre driftsinntekter Refusjon frikjøp SPK Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønnskostnad Frikjøp tillitsvalgte Avskrivninger Kontorkostnader; husleie, renhold, forsikring o.l Inventar - utstyr IKT Andre driftskostnader Reise og møtekostnader Årsmøtet Kurs Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansinntekter og finanskostnader Renter Renter fond Annen finanskostnad Resultat av finansposter ORDINÆRT RESULTAT Årets avsetninger ÅRSRESULTAT Overføringer Overføring til egenkapital Sum overføringer ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 3 av 9

19 BALANSE PER DESEMBER 03 ANLEGGSMIDLER Note 03 0 Varige driftsmidler 4 Inventar og utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Obligasjoner og andre fordringer NIBOR konto Depositum husleie Visa Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer utestående Utestående fordringer Andre fordringer Sum fordringer Betalingsmidler Bankinnskudd og kontanter Sum betalingsmidler SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 4 av 9

20 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Note 03 0 Opptjent egenkapital Egenkapital Årets resultat Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Avsetninger til årsmøtet m.v SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 5 av 9

21 NOTER TIL REGNSKAPET FOR 03 Note Note Note 3 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mv. Lønnskostnader består av følgende poster: 03 0 Lønninger Pensjonskostnader Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Antall ansatte gjennom året: 3 ansatte Tillitsvalgte som blir lønnet direkte fra fylkeskontoret: tillitsvalgt Godtgjørelser i 03 til: Noen av de tillitsvalgte i fylkesstyret har mottatt et kompensasjonstillegg for vervet. Dette tillegget skal blant annet dekke ulemper ved arbeidet som tillitsvalgt og bortfall av lokale lønnstillegg. Tilleggenes størrelse har i 03 vært: Fylkesleder,5 G Nestleder(e) 0,75 G Fylkesstyremedlemmer med særskilt ansvar. 0,40 G Fylkesstyremedlem som er kontaktperson u/frikjøp 0,30 G.hovedtillitsvalgt fylkeskommune 0,40 G Alle uten G-godtgjøring, med møte- og talerett, som deltar i styremøtet gis 500,- kr/møte i godtgjøring. Alle styremedlemmer og organisasjonssekretær får dekket privat internett/adsl med 500,- kr pr mnd, organisasjonssekretær og administrasjonskonsulent får dekket kostnader til mobiltelefonbruk. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 0 utgjør 5 86,- kr. Frikjøp 0% frikjøp for et styremedlem er per dato ubetalt for 03. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 6 av 9

22 Note 4 Varige driftsmidler 03 0 Anskaffelseskost Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Akkumulerte nedskrivninger 3. Reverserte nedskrivninger 3. Balanseført verdi Årets avskrivninger Det er benyttet lineære avskrivninger over forventet levetid. Note 5 Årsmøtet 05 Avsatt ,- kr til årsmøtet i 05. Note 6 Kursvirksomhet 03 0 Kursinntekter, tilskudd Kurskostnader: Lokaler/servering Øvrige kostnader Utlegg sentralt Sum Resultat/overforbruk Note 7 Egenkapital 03 0 Egenkapital Årets resultat Egenkapital ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 7 av 9

25 3.3 Årsregnskap 04

26 Saknr ÅM 3.3 Saksframlegg Saktittel Årsregnskap for 04 Saksansvarlig Terje Lerberg Sammendrag: Fylkeslagets resultatregnskap viser et overskudd på kr i 04. Fylkesstyrets innstilling til vedtak: Årsregnskap for 04 godkjennes. Saksutredning: Regnskapet for 04 viser en liten økning i driftsinntekter på omtrent kr samlet. Økningen skyldes økt kontingentrefusjon, refusjon av høye kostnader til kurs i 03 og en markant nedgang i andre driftsinntekter. Driftskostnadene har økt med omtrent kr. Egenkapitalen ved årsskiftet var på kr. Vedlegget til saken inneholder: Årsberetning 04 Resultatregnskap for 04 Balanse for 04 Noter til regnskapet for 04 Revisjonsberetning 0 Vedlegg: i. ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 - saksframlegg s. av

27 3 4 ÅRSBERETNING 04 FOR UTDANNINGSFORBUNDET OPPLAND ORG.NR Utdanningsforbundet Oppland er en partipolitisk uavhengig fagforening for pedagogisk personale og ledere innen alle deler av utdanningssektoren i Oppland fylke, med fylkeskontor i Gjøvik. Utdanningsforbundet Oppland har ikke økonomisk vinning som mål for sin aktivitet. Forutsetning om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 04 er satt opp under denne forutsetning. Utdanningsforbundet Oppland har tre fast ansatte, to kvinner og en mann. Fylkesstyret besto av elleve personer, åtte kvinner og tre menn i 04. Samt fast møtende varamedlem og en representant for pensjonistene. I henhold til gjeldende lover og forskrifter føres oversikt over totalt sykefravær blant ansatte. Det er vår oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god. Det har ikke vært vesentlige hendelser etter balansedagen 3., og heller ingen ekstraordinære forhold. Aktiviteten i Utdanningsforbundet Oppland forventes å fortsette på dagens nivå. ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. av

28 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. av

29 RESULTATREGNSKAP FOR 04 DRIFTSINNTEKTER OG KOSTNADER Note Driftsinntekter Kontingentrefusjon Tilskudd OU-midler Andre driftsinntekter Refusjon frikjøp SPK Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønnskostnad Frikjøp tillitsvalgte Avskrivninger Kontorkostnader; husleie, renhold, forsikring o.l Inventar - utstyr IKT Andre driftskostnader Reise og møtekostnader Årsmøtet 4 0 Kurs Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansinntekter og finanskostnader Renter Renter fond Annen finanskostnad Sum finansposter ORDINÆRT RESULTAT Årets avsetninger ÅRSRESULTAT Overføringer Overføring til egenkapital SUM OVERFØRINGER ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 3 av 3

30 BALANSE PER DESEMBER 04 ANLEGGSMIDLER Note Varige driftsmidler 3 Inventar og utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Obligasjoner og andre fordringer NIBOR konto Depositum husleie Visa Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer utestående Utestående fordringer Andre fordringer Sum fordringer Betalingsmidler Bankinnskudd og kontanter Sum betalingsmidler SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 4 av 4

31 NOTER TIL REGNSKAPET FOR 04 Note Note Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mv. Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger Pensjonskostnader Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Antall ansatte gjennom året: 3 ansatte Tillitsvalgte som blir lønnet direkte fra fylkeskontoret: tillitsvalgt Godtgjørelser i 04 til: Noen av de tillitsvalgte i fylkesstyret har mottatt et kompensasjonstillegg for vervet. Dette tillegget skal blant annet dekke ulemper ved arbeidet som tillitsvalgt. Tilleggenes størrelse har i 04 vært: Fylkesleder,5 G Nestleder(e) 0,75 G Fylkesstyremedlemmer med særskilt ansvar. 0,40 G.hovedtillitsvalgt fylkeskommune 0,40 G Fylkesstyremedlemmer uten G-godtgjøring, med møte- og talerett, som deltar i styremøtet gis 500,- kr/møte i godtgjøring. Alle styremedlemmer og organisasjonssekretær får dekket privat internett/adsl med 500,- kr pr mnd., organisasjonssekretær får dekket kostnader til mobiltelefonbruk. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 03 utgjør kr 7 700,-. ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 5 av 5

32 Note 3 Varige driftsmidler Anskaffelseskost Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Akkumulerte nedskrivninger 3. Reverserte nedskrivninger 3. Balanseført verdi Årets avskrivninger Det er benyttet lineære avskrivninger over forventet levetid. Note 4 Årsmøtet 05 Avsatt kr ,- til årsmøtet i 05. Note 5 Kursvirksomhet Kursinntekter, tilskudd Kurskostnader: Lokaler/servering Øvrige kostnader Utlegg sentralt Sum Resultat/overforbruk Note 6 Egenkapital Egenkapital Årets resultat Egenkapital ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 6 av 6

33 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 7 av 7

34 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 8 av 8