Sentralstyret Sakspapir

Transkript

1 Sentralstyret Sakspapir Møtedato Ansvarlig Arbeidsutvalget Saksnummer SST /18 Gjelder Økonomirapport 1 2 Vedlegg til saken: 1. Økonomirapport for 3. kvartal ØKONOMIRAPPORT 4 5 FORMÅL Orientere sentralstyret om organisasjonens økonomiske tilstand og utvikling SAKSPRESENTASJON Vedlagt ligger økonomirapport for 3. kvartal 2017, med kommentarer til postene. Forrige økonomirapport var for 1. halvår og ble orientert om på sentralstyremøte 1 i september VURDERING Økonomirapporten viser et underskudd på ca. 1,26 mill. før fond i 3 kvartal, men totalt per 30. september er det et underskudd på ca. kr Dette er mindre enn budsjettert for samme periode. De største avviken er på komiteer og konferanser, hvor det er brukt ca. kr mindre enn budsjettert. Kommentarer til de enkelte postene følger etter økonomirapporten i vedlegg 1. Vi oppfordrer samtidig til å sende inn spørsmål angående økonomi på forhånd, slik at arbeidsutvalget kan gi dere best mulig svar INNSTILLING Økonomirapporten for 3. kvartal 2017 tas til orientering. SST /18 Økonomirapport 1 sider

2 Økonomirapport vedlegg VEDLEGG 1: ØKONOMIRAPPORT FOR 3. KVARTAL 2017 Økonomirapport kvartal totalt Budsjett januarseptember per Budsjett 2017 Inntekter 1 Driftsstøtte Statstilskudd Andre inntekter Sum inntekter Utgifter 4 Informasjonskostnader Trykksaker Profilering (effekter) Webside Analyser/utredninger Øvrig informasjonsmateriell Personalkostnader Lønnskostnader Pensjonsordning Avtalefestede personalkostnader Personalforsikringer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Kontordrift Kontor- og datautstyr Kontorrekvisita og diverse kontor Kopi-og papirkostnader Media, litteratur og tidsskrifter Telefoni og porto etc Husleie/felleskostnader Kontorforsikring Kontingenter/tilskudd Revisjon sider

3 Økonomirapport kvartal totalt Budsjett januarseptember per Budsjett Reiser og representasjon Reiser og representasjon innland Reiser og representasjon utland ICWG Interne seminar Organisasjonskurs UHR Sentralstyremøter Landsmøte Komiteer Politiske komiteer Faglige komiteer/fagrådet KK, VK, VTK og KØG Konferanser Konferanser Ledersamlinger Temamøter/seminarer Regionmøter Frifond Diverse kostnader Sum utgifter Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter bank Annen finanskostnad Resultat før fond Fond Fond for utredninger Fond for kampanjer og aksjoner Fond for seminarer og konferanser Fond for internasjonale erfaringsmidler Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid Fond for historiebok Fond for alumnus Resultat Vedlegg 1 til sak : Økonomirapport for 3. kvartal 2017 side 2

4 EIENDELER Note OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Resultat Sum opptjent egenkapital Bundet egenkapital Fond Disponert Sum bundet egenkapital Sum egenkapital GJELD Balanse Norsk studentorganiasjon Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital Vedlegg 1 til sak : Økonomirapport for 3. kvartal 2017 side 3

5 8 FORKLARING TIL BALANSERAPPORTEN PER 30. SEPTEMBER EIENDELER Omløpsmidler Kundefordringer er krav på penger som er inntektsført på regnskapet, men som ikke er innbetalt fra skyldner ennå. Andre kortsiktige kundefordringer: Forskuddsbetalt serviceavtaler/leie/reiser etc. (kr ). Utbetalt depositum, lån, forskudd reiser og lønn (kr ). Renteinntekter som er beregnet, men ikke bokført i banken (kr ). Bankinnskudd, kontanter og lignende er saldo på våre ulike bankkonti (kr ), samt depositumskonto for Holbergs gate 1 (kr ) og bankgaranti hos Diners (kr ) EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital er opptjent egenkapital etter tidligere opptjente resultater. Bundet egenkapital er en del av NSOs egenkapital som er avsatt til ulike fond. Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld er kostnader som er regnskapsført, men som ikke har forfalt til betaling ennå (altså ikke betalt). Skyldige offentlige avgifter: Forskuddstrekk i september, men som ikke betales før i november (kr ). Skyldig arbeidsgiveravgift for september, men som ikke betales før i november (kr ). Påløpt arbeidsgiveravgift av feriepenger som er opptjent i 2017, men som normalt ikke utbetales før året etter opptjening (kr ). Annen kortsiktig gjeld: Skyldige feriepenger, opptjente feriepenger i 2017 som normalt utbetales i juni 2018 (kr ). Innbetalt statstilskudd for 4. kvartal 2017 (kr ) Avsetning til påløpende kostnader som bl.a. reiseoppgjør/utlegg for AU/ansatte, pensjonsavtale KLP, frifondmidler etc. (kr ). 41 Vedlegg 1 til sak : Økonomirapport for 3. kvartal 2017 side 4

6 KOMMENTARER TIL ØKONOMIRAPPORT FOR 3. KVARTAL 2017 Inntekter: 1. Driftsstøtte Innbetaling av driftsstøtte for høsten Fristen for å overføre driftstilskudd på høsten er 15. oktober, så mesteparten av dette kommer ikke inn før i 4. kvartal. 2. Statstilskudd Vi er blitt tildelt kr i statstilskudd. Per kvartal utgjør dette kr Andre inntekter Støtte på kr fra UD til EU-seminar flyttet til post 8. Sentralstyremøter, hvor regnskapet for seminaret er ført. Utgifter: 4. Informasjonskostnader 4.3 Webside/intranett er support- og serviceavtaler med Dekode Interaktiv for 3. kvartal samt årsavgift div. domener. 4.5 Øvrig informasjonsmateriell er oversettelse til engelsk på div. dokumenter, fotoutgifter, designstøtte/trykking på nye visittkort og 1 års abonnement på TV2 Sumo. 5. Personalkostnader 5.1 Lønnskostnader er inkl. overtid og påløpte feriepenger. Foruten faste lønnskostnader er det utbetalt kr for overtidsarbeid (for ca. 230 overtidstimer i juni-august i forbindelse med SSTmøte, overlapping nytt AU, planseminar, avsparkkonferansen, Arendalsuka og Tour de Studentnach). 5.3 Avtalefestede personalkostnader er for tiltak i sekretariatet iht. særavtale samt månedskort/treningsutgifter for AU-medlemmene. 5.6 Andre personalkostnader Er mat i forbindelse med kveldsarbeid, gaver, samt sosiale aktiviteter/velferd for kontoret. 6. Kontordrift 6.1. Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem Frankeringsmaskin Innkjøp kontor- og datautstyr Reparasjoner og vedlikehold etc Adm. støttesystem er vedlikeholdskostnader ACOS Websak for 3. kvartal. Innkjøp kontor- og datautstyr er 4 stk. bærbar PC m/tilbehør (kr ) og nye mobiltelefoner m/tilbehør til AU (kr ). Reparasjoner og vedlikehold etc. er kringkastingsavgift for 3 stk. TV i 2. halvår (bedrifter må betale avgift per TV) og support data. 6.3 Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader og serviceavtale på kopimaskinen. Vedlegg 1 til sak : Økonomirapport for 3. kvartal 2017 side 5

7 Media, litteratur og tidsskrifter Dette er kostnader på medieovervåking for 1 år (kr ). I tillegg er det abonnement på NTBnyhetene (kr ) og på diverse aviser/tidskrifter. 6.5 Telefoni og porto etc. Telefon Internett Porto Husleie og felleskostnader Dette er kr i husleie, avregning eiendomsskatt 2017 kr 2 900, kr på renhold for 3. kvartal, kr på strøm 2. kvartal og kr på rørleggerarbeid. 7. Reiser inn- og utland 7.1 Reiser innland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser, medlemslagsbesøk etc. for AU, sekretariat eller andre som reiser på vegne av NSO. Størstedelen av kostnadene i denne perioden har vært i forbindelse med Arendalsuka og Tour de Studentnach. I tillegg er det fusjonskonferansen i Trondheim, Skikkethetskonferanse, Norgesuniversitetet etc. 7.2 Reiser utland Dette er reiser/deltakeravgift i forbindelse med: - European Learning & Teaching forum i Paris i september - ESC i Cardiff i oktober 7.4 Interne seminarer Planseminarer Overlapping Studietur AU - Planseminarer er kostnader i forbindelse strategisamling for info.pol. i september Overlapping er førstehjelpskurs for kontoret. 7.5 Organisasjonskurs Dette er utgifter i forbindelse med kursgruppesamlinger (ca. kr ) som ble avholdt i juni og oktober, samt kurs avholdt for seks av våre medlemslag. 7.6 UHR Dette er utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet og som skal faktureres videre til UHR. Inntekt for dette vil bli ført på post Sentralstyremøter Dette er utgifter i forbindelse med SST1 som ble arrangert i Oslo september og for EUseminaret som var i Brussel september. Vedlegg 1 til sak : Økonomirapport for 3. kvartal 2017 side 6

8 Komiteer 10.1 Politiske komiteer 10.2 Faglige komiteer/fagrådet De faglige komiteene ble erstattet med et fagråd fra 1. juli Fagrådet har ikke hatt møte i perioden. Deres første samling var først i november Konferanser 11.1 Konferanser Utgifter i forbindelse med avsparkkonferansen som ble arrangert på Romerike Folkehøgskole i august. er fordelt slik: 12. Frifond SST1 EU-seminar Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader kvartal Totalt i 2017 FFPK - Fag- og forskningspolitisk komite VLPK - Velferds- og likestillingspolitisk komite IK - Internasjonal komite LMPK - Læringsmiljøpolitisk komite Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnader UiA overlapp UiA, UiB og UiS juni NTNU Universitetskonferansen UiT oppstartkonferanse for SP UiT Diverse kostnader Dette er innkjøp til førstehjelpsskrin samt avtale med Spartacus som gir oss rabatter på blant annet flyreiser (Norwegian) og kontorrekvisita (Lyreco). 15. Fond 15.3 Fond for seminarer og konferanser VT Gjøvik/Ålesund/Tr.heim Overlapp IK "Fra flukt til arbeid" Vedlegg 1 til sak : Økonomirapport for 3. kvartal 2017 side 7