Sentralstyret Sakspapir

Transkript

1 Sentralstyret Sakspapir Møtedato Ansvarlig Arbeidsutvalget Saksnummer SST /17 Gjelder Økonomirapport 1 2 Vedlegg til saken: 1. Økonomirapport for 1. halvår ØKONOMIRAPPORT 4 5 FORMÅL Orientere sentralstyret om organisasjonens økonomiske tilstand og utvikling. 6 7 SAKSPRESENTASJON Vedlagt ligger økonomirapport for 1. halvår 2016, med kommentarer til postene VURDERING Økonomirapporten viser et underskudd på ca. kr 1,5 mill. før fond. Dette er høyere enn forventet og mye av det skyldes økte kostnader på regionmøtene og landsmøtet. Totalt er det brukt ca. kr mer på disse. Dette skyldes blant annet flere deltakere, større prisøkning på hotell (momsen på hotellovernatting økte fra ) og økning i reiseutgifter. Les mer i kommentarene til post 9 og På komiteer er det brukt mindre enn budsjettert. Spesielt gjelder det de faglige komiteene hvor kun fire komiteer har hatt møter i 1. halvår. Totalt er det bruk ca. kr mindre på komiteene. På landsmøtet for 2015 ble det på budsjettet for 2016 vedtatt å øke post 14.1 Renteinntekter bank med kr til kr for å se på om deler av egenkapitalen til NSO kan settes i fond. Vi har foreløpig utsatt dette fordi vi i år har en del utgifter som skal ut fra våre fond og at det kan føre til at vi ikke har tilstrekkelig med midler til et halvt års drift (som landsstyret tidligere har vedtatt at vi skal ha) som ikke er bundet opp i ulike fond/garantier/depositumskontoer etc. Vi oppfordrer samtidig til å sende inn spørsmål angående økonomi på forhånd, slik at arbeidsutvalget kan gi dere best mulig svar INNSTILLING Økonomirapporten for 1. halvår 2016 tas til orientering. SST /17 Økonomirapport 1 sider

2 SST /17 Økonomirapport vedlegg 1 1 VEDLEGG 1: ØKONOMIRAPPORT FOR 1. HALVÅR 2016 Økonomirapport 2016 Regnskap 1. halvår kvartal 1. halvår Regnskap 1. halvår 2015 Inntekter 1 Driftsstøtte Statstilskudd Andre inntekter Sum inntekter Utgifter 4 Informasjonskostnader Trykksaker Profilering (effekter) Webside/intranett Analyser/utredninger Øvrig informasjonsmateriell Personalkostnader , Lønnskostnader Pensjonsordning Avtalefestede personalkostnader Personalforsikringer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Kontordrift Kontor- og datautstyr Kontorrekvisita og diverse kontor Kopi-og papirkostnader Litteratur og tidsskrifter Telefoni og porto etc Husleie/felleskostnader Kontorforsikring Kontingenter/tilskudd Revisjon sider

3 Økonomirapport 2016 Regnskap 1. halvår kvartal 1. halvår Regnskap 1. halvår Reiser inn- og utland Reiser innland Reiser utland ICWG Interne seminar Organisasjonskurs UHR Sentralstyremøter Landsmøte Komiteer Politiske komiteer Faglige komiteer KK, VK, VTK og PPK Konferanser Konferanser Ledersamlinger Temamøter/seminarer Regionmøter Frifond Diverse kostnader Sum utgifter Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter bank Annen finanskostnad Resultat før fond Fond Fond for utredninger Fond for kampanjer og aksjoner Fond for seminarer og konferanser Fond for internasjonale erfaringsmidler Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid Fond for alumnus og historieprosjekt Fond for arrangering av BM i ESU Resultat Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 2

4 EIENDELER Note OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Resultat Sum opptjent egenkapital Bundet egenkapital Fond Disponert Sum bundet egenkapital Sum egenkapital GJELD Balanse Norsk studentorganiasjon Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 3

5 8 FORKLARING TIL BALANSERAPPORTEN PER 30. JUNI EIENDELER Omløpsmidler Kundefordringer er krav på penger som er inntektsført på regnskapet, men som ikke er innbetalt fra skyldner ennå. Andre kortsiktige kundefordringer: Forskuddsbetalt serviceavtaler/leie/reiser etc. (kr 7 943). Utbetalt depositum, lån, forskudd reiser og lønn (kr ). Renteinntekter som er beregnet, men ikke bokført i banken (kr ). Bankinnskudd, kontanter og lignende er saldo på våre ulike bankkonti (kr ), samt depositumskonto for Holbergs gate 1 (kr ) og bankgaranti hos Diners (kr ) EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital er opptjent egenkapital etter tidligere opptjente resultater. Bundet egenkapital er en del av NSOs egenkapital som er avsatt til ulike fond. Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld er kostnader som er regnskapsført, men som ikke har forfalt til betaling ennå (altså ikke betalt). Skyldige offentlige avgifter: Forskuddstrekk i mai/juni, men som ikke betales før i juli (kr ). Skyldig arbeidsgiveravgift for mai/juni, men som ikke betales før i juli (kr ). Påløpt arbeidsgiveravgift av feriepenger som er opptjent i 2015/2016, men som normalt ikke utbetales før året etter opptjening (kr ). Annen kortsiktig gjeld: Skyldige feriepenger, opptjente feriepenger i 2016 som normalt utbetales i juni 2017 (kr ). Innbetalt statstilskudd for 2. halvår 2016 (kr ) Avsetning til påløpende kostnader som bl.a. reiseoppgjør/utlegg for AU/ansatte, pensjonsavtale KLP, frifondmidler etc. (kr ) Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 4

6 46 KOMMENTARER TIL ØKONOMIRAPPORT FOR 1. HALVÅR INNTEKTER 1. Driftsstøtte Dette er innbetalt driftsstøtte for våren Statstilskudd Vi har blitt tildelt kr i statstilskudd for Per halvår blir det kr Andre inntekter Dette er støtte fra KD til innspillseminaret som ble arrangert 7. april Kostnadene på dette er ført under post 11.3 Temamøter/seminarer UTGIFTER 4. Informasjonskostnader 4.2 Profilering (effekter) er innkjøp av 100 stk. camelbak m/nso-logo. 4.3 Webside/intranett er kostnader i forbindelse med videreutvikling av student.no (kr ) gjort av Dekode. De har bl.a. optimalisert søk-funksjonen og forbedret mobilversjonen. Arbeidet viste seg å ta lenger tid en forventet og som gjorde at vi gikk en del over budsjettet på kr I tillegg er det support/serviceavtale 1. halvår Dekode Interaktiv (kr ). 4.4 Analyser/utredninger er studentundersøkelsen våren 2016 gjennomført av Sentio i samarbeid med Universitas. 4.5 Øvrig informasjonsmateriell er medlemskontingent Norsk kommunikasjonsforening samt bruk av andres bilde på student.no. 5. Personalkostnader 5.1 Lønnskostnader er inkl. overtid og påløpende feriepenger. Foruten faste lønnskostnader er det utbetalt kr (ca. 911 t inkl. timer tatt ut i avspasering) for overtidsarbeid (for overtidstimer i desember-februar i forbindelse med blant annet RM, LM, ledersamlinger, kursgruppesamling og SST-møter). Lønnskostnadene totalt har vært høyere enn det som står her, men vi har lagt lønn- /overtidskostnader i forbindelse med BM70 (som NSO arrangerte i Bergen i mai) inn under post 15.7 Fond for arrangering av BM i ESU. 5.3 Avtalefestede personalkostnader er for tiltak i sekretariatet iht. særavtale samt månedskort/treningsutgifter for AU-medlemmene. 5.6 Andre personalkostnader Er mat i forbindelse med kveldsarbeid, gaver, samt sosiale aktiviteter/velferd for kontoret. Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 5

7 Kontordrift 6.1. Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem Frankeringsmaskin Innkjøp kontor- og datautstyr Reparasjoner og vedlikehold etc Adm. støttesystem er vedlikeholdskostnader ACOS websak for 1. halvår. I tillegg er det oppgradering av systemet samt flytting av dette over på en ny server (kr ). Innkjøp kontor- og datautstyr er bl.a. dørmatter, kjøkkenutstyr, nytt PS4 + spill, nye mobiltelefoner til kontoret, Stream-PC oppgradering. Reparasjoner og vedlikehold er bl.a. spamfence 1 år (kr ), vedlikehold/support regnskap- og lønnssystem for hele året (kr ), kringkastingsavgift tre TVer 1. halvår (kr 4.250), 2 års ProSupport/service Dell på servere (kr ) og tilgang til Bambuser (stream-program) kr Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader på kopimaskinen 1. halvår (kr ), serviceavtale (kr ), kopipapir (kr 6 500), samt avtale med Kopinor for 2016 (kr 4 800). 6.5 Telefoni og porto etc. Telefoni Internett Porto Mesteparten av kostnadene på porto gjelder utsending av sakspapirene til NSOs landsmøte. 6.6 Husleie/felleskostnader Her ligger vi noe under budsjett. Dette skyldes at vi hadde betalt for mye på felleskostnader i 2015 og fikk tilbakeført ca. kr På utgifter er det kr i husleie, kr på renhold for 1. halvår 2016, strøm og nettleie 1. kvartal (kr ) samt kr på reparasjon av lamper på møterom. 6.9 Revisjon Sluttavregning på revisjon for Kostnadene er blitt noe høyere enn beregnet og som bl.a. skyldes ekstra arbeid med kontroll på overføring av tilskudd fra institusjoner til studentsamskipnad. 7. Reiser inn- og utland 7.1 Reiser innland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser, medlemslagsbesøk etc. for AU, sekretariat eller andre som reiser på vegne av NSO. Eks. på dette i 1. halvår er karrierepolitikkonferanse, NPHs årskonferanse, internasjonaliseringskonferansen, likestillingskonferansen 2016, BM70 i Bergen for NSOs representanter, Christie-konferansen samt diverse møter i Oslo. I tillegg har vi hatt reiser i forbindelse med et UNINETT-seminar i februar, men her fikk vi tilbakebetalt kostnadene fra UNINETT. Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 6

8 Reiser utland Dette er reiser/deltakeravgift i forbindelse med: - ESC i Amsterdam i mars - NOM Tartu, Estland i april - PLA SCL i Madrid i april 7.3 ICWG Kostnader i forbindelse med ICWG-møte i Warszawa i januar (kr 4 200) og møte i Russland i juni (kr ). 7.4 Interne seminarer Planseminarer Overlapping Studietur AU Planseminarer er kostnader i forbindelse med seminar for Info/politikk-gruppa januar (kr ), planseminar for sekretariatet i februar (kr 1 975) og strategisamling for info/politikk-gruppa i juni (kr ). Overlapping er for overlappingsseminar juni på Hvasser (kr ), førstehjelpskurs (kr 6 500), lunsj under overlappingsuke nr. 2 (kr 8 500) og sommerfest 21/6 (kr 1 900). Studieturen for AU januar til Slovenia. 7.5 Organisasjonskurs Dette er i hovedsak utgifter i forbindelse med kursgruppesamlingen som ble avholdt januar, samt kurs avholdt for ni av våre medlemslag. 7.6 UHR Dette er utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet og som skal faktureres videre til UHR. Inntekt for dette vil bli ført på post Sentralstyremøter Dette er kostnader i forbindelse med SST4 som ble arrangert i Oslo februar, SST5 som ble arrangert på Lillestrøm 20. april (dagen før LM) og SST6 som ble arrangert i Oslo juni. SST SST SST Møte, kurs, honorar etc. - Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Reiseutgifter - Overnatting Overnatting Diettkostnad Diettkostnad - Diverse kostnader Diverse kostnader - Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Kostnader på møte, kurs, honorarer etc. på SST5 og SST6 er for leie av lokaler. På SST5 er det kostnader kun på møterom og overnatting (helpensjon) 1 døgn, ettersom øvrige kostnader er ført på LM. Diverse kostnader er for bl.a. kaffe/te/frukt/kjeks/snacks etc. Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 7

9 Landsmøte Landsmøtet ble avholdt på Lillestrøm april Refusjon gjester/observatører etc Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Her har vi brukt ca. kr mer enn budsjettert. Dette skyldes bl.a. ca. 40 flere deltakere og større økning i pris på hotellet enn vi hadde beregnet (bl.a. økte momsen på hotellovernatting fra ). I tillegg hadde vi flere grupperom enn tidligere. Møte, kurs, honorar etc. er leie av møtesal, grupperom, gaver etc. Diverse kostnader er bl.a. nøkkelbånd/lommer (kr ), teknisk support under LM (kr ), kopiering under LM (kr ) og underholdning under festmiddagen (kr ) 10. Komiteer 10.1 Politiske komiteer FFPK - Fag- og forskningspolitisk komite VLPK - Velferds- og likestillingspolitisk komite IK - Internasjonal komite Faglige komiteer FKHS - Helse- og sosialfaglige utd. - FKHF - Humanistiske fag - FKJ - Juridiske fag - FKK - Kunstfag - FKLU - Lærerutdanning og utdanningsvitenskap FKR - Realfag (FKTR fra 1. juli) FKSV - Samfunnsvitenskapelige fag FKT - Teknologisk utdanning (FKTR fra 1. juli) FKØA - Økonomi-administrative fag KK, VK, VTK og PPK KK VK VTK KK er kostnader i forbindelse med et møte i forkant av LM samt et overlappingsmøte de hadde i juni. Kostnadene på VK (valgkomiteen) er i forbindelse med forberedelser og intervjuer av AUkandidater i Oslo april, hvorav reiseutgiftene for både VK-medlemmene og AUkandidatene kom på ca. kr og overnatting på kr , samt honorar til Corporate Communications for sparring/lederkommunikasjon på kr VTK er kostnader i forbindelse med innstillingsmøte (til LM) februar. Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 8

10 Konferanser 11.2 Ledersamlinger Utgifter i forbindelse med ledersamlingen som ble arrangert i Oslo februar. Regnskap er fordelt slik: Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Temamøter/seminarer Dette er kostnader på støtte til SAIH på kr til seminar for Student s at risk 18. februar, møte med skandinaviske studentorganisasjoner i mars. Øvrige kostnader er for innspillseminaret som ble arrangert 7. april 2016, og som vi har fått støtte til fra KD (ref. post 3 andre inntekter) Regionmøter Regionmøtene ble arrangert april, fordelt på tre regioner, Kristiansand, Elverum og Bodø. Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Som på landsmøte har vi også her brukt ca. kr mer enn budsjettert. Også her var det flere deltakere med enn beregnet. Men i motsetning til landsmøte så er det reisekostnadene som har økt en del. Sammenlignet med i fjor så er det brukt ca. kr mer på reiser i I tillegg til flere deltakere skyldes nok dette også at flere hadde lenger reisevei pga. at vi i år hadde regionmøtene fordelt på tre steder i stedet for fire som tidligere. Overnatting på hotell i Kristiansand (kr ), Elverum (kr ) og Bodø (kr ). 12. Frifond NTNU overlappseminar januar UiA Oppstartseminar januar UiS organisasjonsseminar 6. februar HiØ Avspark januar NiH paneldebatt "tidlig spesialisering i idrett" BI tillitsvalgtskurs Hemsedal UiT valg rekruttering Fond 15.2 Fond for kampanjer og aksjoner JSU Tromsø kampanje mot negativt karakterpress Gay pride-paraden,, stoff/maling Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 9

11 Fond for seminarer og konferanser BI forskudd fond seminarer og konferanser NMBU Avsparkskonferanse HiSF "Tett på"-konferansen NTNU Konsulentbesøk Gjøvik og Ålesund HSN seminar mars BI NPH seminar NSO Studentenes kvalitetsmelding/frokostsem Fond for internasjonale erfaringsmidler Er støtte til NHH for studietur til København Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid UiB JSU møte i juridisk studentutvalg våren Høgskolen i Molde studietur Trondheim mars Fond for alumnus og historieprosjekt Mat i forbindelse med møte i styringsgruppa 3. mars, samt arbeid med historieprosjektet Fond for arrangering av BM i ESU Her har vi fått inn en del i støtte til arrangementet, bl.a. har vi fått støtte på kr fra KD. I tillegg har vi mottatt støtte fra flere institusjoner, totalt kr Vi har også fått støtte på kr fra UD, men pengene er ikke mottatt ennå. Det har blitt brukt en del mer på lønnskostnader enn beregnet. Dette skyldes bl.a. at vi ikke fikk tak i nok frivillige til å være med, og at det ble mye ekstraarbeid pga. hotellstreiken som var i denne perioden. I tillegg til Global Student Voice-seminaret (GSV) og BM var det også et førseminar på Voss helgen før GSV-seminaret startet, slik at de fleste var i Bergen i over en uke. Regnskapet for BM70 er ikke ferdig og vi vet at vi får inn mer penger samt refusjon fra Hotel Radisson pga. streiken, men per 1. halvår ser det foreløpig slik ut: Arrangementstøtte Refusjon fra deltakere/deltakeravgift Honorarer Reisekostnader Overnatting Diett Informasjons-/profileringskostnader Prosjektkoordinator (leie lokale/telfonutg.) Diverse kostnader Lønnskostnader prosjektkoordinator Lønnskostnader ansatte Vedlegg 1 til sak SST /17: Økonomirapport for 1. halvår 2016 side 10