Sakspapirer til ekstraordinært årsmøte 2011 Budsjett for bygging av korthullsbane Finansieringsbehov Kostnadsrammen for å bygge korthullsbanen er beregnet på følgende måte: Byggekostnader Anbud Kasper Strømme 2 620 000 Plenfrø + såing 60 000 Vanningsanlegg 300 000 Byggeledelse 250 000 Totalt 3 230 000 Mva 25,0 % 807 500 Diverse post 8,0 % 258 400 Investering på eksisterende bane 300 000 Prisstigning 4,0 % 129 200 Totalt 4 595 900 I dette regnestykket er det hentet inn anbud fra Kasper Strømme. Dette innbærer at banen leveres klar til såing. Utgifter til frø ca. kr 60.000 er stipulert. Prisen på vanningsanlegg er stipulert mens kostnadene til byggeledelse er priset i anbudet. Det er lagt opp til en oppgradering av eksisterende bane med kr 300.000. Denne posten er blant annet tenkt brukt til vanningsanlegg for fairwayvanning på hull 1+2+3+9 samt fjerning av blant stein etc. fra fairway. Det er også lagt opp til at det bygges 9 ekstra teesteder på eksisterende bane slik at vi får 9 hull med 18 forskjellige teesteder. Oppgradering av nye greener etc. er tenkt finansiert over den løpende driften hvert år. Klubben har de siste 5 årene hatt et overskudd på mellom kr 150.000 og 500.000 hvert år. Dette overskuddet er tenkt prioritert brukt til oppgradering av dagens 9 hulls bane eller nedbetaling av gjeld. Det er satt av en post på 8% av investeringsbehovet som kan dekke en eventuell overskridelse samt at det er lagt inn 4% prisstigning i kalkylen. Det totale investeringsbehovet er ca. 4,6 millioner kroner. Styret anser at dette er det totale investeringsbehovet i anlegget. Side 1
Driftssbudsjett I forbindelse med driftsbudsjettet er det utarbeidet 3 forskjellige alternativer til budsjett (lav/middels/høyt). Her er det lagt opp til 3 ulike modeller ut i fra både kostnads og inntektsside. Kostnadssiden i budsjettet ser slik ut pr år: Driftskostnader Lav middels høy Antall Pris Sum Antall Pris Sum Antall Pris Sum Lønn banemannskap 8 13 500 108 000 8 20 250 162 000 10 27 000 270 000 Sos.kost 30 % 32 400 48 600 81 000 Baneleie 11 000 11 000 11 000 Driftskostnader 70 000 90 000 110 000 Sum kostnader 221 400 311 600 472 000 Forskjellen fra mellom de ulike alternativene er hvor mye mer banemannskap en trenger for å vedlikeholde de nye 6 hullene. Stillingsbrøken som er lagt til grunn er ½ til 1 årverk i 8 til 10 mnd pr. år. Til å drifte eksisterende bane er det i dag ca. 2,5 årsverk ansatt på banen. Baneleien er avtalt med grunneier i kontrakt. Driftskostnadene er stipulert ut i fra dagens drift av eksisterende bane. Oversikten viser økte driftskostnader pr. år for å drifte korthullsbanen eks finans. Inntekter Inntekter lav middels høy Antall Pris Sum Antall Pris Sum Antall Pris Sum Økt kontingent 400 300 120 000 500 500 250 000 600 750 450 000 Nye årsgreenfee 10 3 000 30 000 20 3 000 60 000 35 3 000 105 000 Økning årsgreefee 40 500 20 000 50 500 25 000 60 500 30 000 Nye medlemmer korthullsbane 0 0 100 2 000 200 000 hovedbane 0 4 250 0 30 4 250 127 500 50 4 250 212 500 Hullsponsor 4 10 000 40 000 6 10 000 60 000 6 15 000 90 000 Hovedsponsor 1 25 000 25 000 1 50 000 50 000 2 40 000 80 000 Events 5 5 000 25 000 10 7 500 75 000 15 7 500 112 500 Greenfee 500 100 50 000 500 150 75 000 750 150 112 500 Greenfee pay / play 250 150 37 500 Endring range 0 0 0 Endring kurs 0 0 0 Sum inntekter 310 000 722 500 1 430 000 Side 2
Oversikten viser hvilke inntekter som er lagt til grunn i budsjettet. Av de vesentlige tingene det legges til opp til er: Dagens medlemmer blir også medlem av korthullsbanen og kan benytte den på samme måte som banen kan benyttes i dag. Dette betyr at medlemskontingent er tenkt økt med mellom kr 400 og kr 750 pr år for eksisterende medlemmer. Fremtidig kontingent vil da være mellom 4.150 og 4.500. Styrets forslag er en økning av kontingenten med kr 500,- pr. år. Årsgreenfee er tenkt økt med kr 500 pr. år. Øvrige inntektsposter er vist i oversikten. Styret oppfatter det vedlagte budsjett som realistiske. Budsjettene er lagt opp til en økning av inntektene pr år med mellom kr 310.000 og kr 1.430.000 Lånebehov Som tidligere omtalt er det totale finansieringsbehovet kr 4.595.500. Deler av dette beløpet er tenkt finansiert med spillemidler og refusjon av merverdiavgift. Totalt er det her lagt opp til 1.000.000 fra dette formålet. Styret ønsker også at det settes ned en finanskomite som jobber med å skaffe inn penger til banen. Dette enten i form av lån/garantier/ sponsorer som gjør at en har kr 750.000 tilgjengelig når bygging av banen starter. Legger en dette til grunn vil det totale lånebehovet være kr 2.850.000. Dette beløpet er tenkt finansiert gjennom banklån. Finanskostnader Hva koster det å låne kr 2.850.000? Rentekostnadene ved å låne dette beløpet vil jo selvfølgelig variere ut i fra rentenivået en får låne pengene til: Rente Rentekost 5,0 % 142 295 6,0 % 170 754 7,0 % 199 213 8,0 % 227 672 9,0 % 256 131 Klubbens totale lånebehov vil da være dagens lån på ca. kr 1,5 millioner samt lån til korthullsbanen kr 2,850 totalt kr 4.350.000. Vedlagt følger de ulike budsjettalternativene som også viser det fremtidige driftsresultatet for korthullsprosjektet isolert sett. Side 3
Forslag til finansiering av korthullsbane Byggekostnader Anbud Kasper Strømme 2 620 000 Plenfrø + såing 60 000 Vanningsanlegg 300 000 Byggeledelse 250 000 Totalt 3 230 000 Mva 25,0 % 807 500 Diverse post 8,0 % 258 400 Investering på eksisterende bane Prisstigning 4,0 % 129 200 Totalt 4 595 900 300 000 Kostnadsreduserende tiltak Spillemidler 750 000 Refusjon av merverdiavgift 250 000 Egenkapital / garantier 750 000 Netto lånebehov 2 845 900 Side 4
Driftsbudsjett lav middels høy Antall Pris Sum Antall Pris Sum Antall Pris Sum Driftskostnader Lønn banemannskap 8 13 500 108 000 8 20 250 162 000 10 27 000 270 000 Sos.kost 30 % 32 400 48 600 81 000 Baneleie 11 000 11 000 11 000 Driftskostnader 70 000 90 000 110 000 Sum kostnader 221 400 311 600 472 000 lav middels høy Antall Pris Sum Antall Pris Sum Antall Pris Sum Inntekter Økt kontingent 400 300 120 000 500 500 250 000 600 750 450 000 Nye årsgreenfee 10 3 000 30 000 20 3 000 60 000 35 3 000 105 000 Økning årsgreefee 40 500 20 000 50 500 25 000 60 500 30 000 Nye medlemmer korthullsbane 0 0 100 2 000 200 000 hovedbane 0 4 250 0 30 4 250 127 500 50 4 250 212 500 Hullsponsor 4 10 000 40 000 6 10 000 60 000 6 15 000 90 000 Hovedsponsor 1 25 000 25 000 1 50 000 50 000 2 40 000 80 000 Events 5 5 000 25 000 10 7 500 75 000 15 7 500 112 500 Greenfee 500 100 50 000 500 150 75 000 750 150 112 500 Greenfee pay / play 250 150 37 500 Endring range 0 0 0 Endring kurs 0 0 0 Sum inntekter 310 000 722 500 1 430 000 Driftsresultat 88 600 410 900 958 000 Rente Rentekost Resultat Rentekost Resultat Rentekost Resultat Resultat etter finans 5,0 % 142 295-53 695 142 295 268 605 142 295 815 705 6,0 % 170 754-82 154 170 754 240 146 170 754 787 246 7,0 % 199 213-110 613 199 213 211 687 199 213 758 787 8,0 % 227 672-139 072 227 672 183 228 227 672 730 328 9,0 % 256 131-167 531 256 131 154 769 256 131 701 869 Side 5
Risiko Hva er risiko for Kristiansand Golfklubb hvis investeringen gjøres: Hva hvis det blir nedgang i antall medlemmer? Økt renteutgifter? Når kommer spillemidler kommer til utbetaling? Hva ber styret generalforsamlingen om å ta stilling til: Styre ber om fullmakt til å kunne ta opp inntil kr 3.000.000 i lån for å bygge korthullsbanen samt et kortsiktig lån på verdien av refusjon av spillemidler og merverdiavgift. Kristiansand, 16. november 2011 Styret Side 6
Skisser tatt fra prospektet Skisse av korthullsbanen montert over flyfoto. Side 7
Grafisk skisse over korthullsbanen. Side 8