Regnskap 2013 Vår hovedsponsor gjennom mange år:

Transkript

1 Regnskap 2013 Vår hovedsponsor gjennom mange år:

2 (Alle) Realisert 2013 Realisert 2012 Budsjett 2013 Sum Salgs- og driftsinntekter 3020 Sponsorinntekter Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Kiosksalg Sponsorinntekter uten mva Annonsesalg Spillemiddel-fylkesdel Kom. Aktivitetstilskudd Kommunale tilskudd lagseide anlegg Stat. Lokale Aktivitets Midler Tilskudd øremerkede Tilskudd fra Idrettsrådet Grasrotandeln - Norsk Tipping Leieinntekter fast eiendom Provisjonsinntekter Egenandeler fotballskole Egenandeler Håndballskole Billettinntekter Periodisering inntekter Medlemskontingenter Treningsavgift gruppene Gavebrev/treningsavgift før fordeling Egenandeler Inntekter Bingo Inntekter Lotterier Inntekter loppemarked Inntekter egne arrangement Inntekter dugnad Gavebrev Støtte til drift skiløyper Inntekt til drift av treningshallen Forsikringsoppgjør Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 4201 INNKJØP LOTTERIER Innkjøp håndballskole INNKJØP LOPPEMARKED Innkjøp varer for videresalg - kiosk Lønn til ansatte Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Feriepenger Feriepenger Kontorgodtgjørelse Arbeidsgiveravgift Arb.giv.avg.avs. feriepenger Investeringer tilb fra spillemidler Investeringer Leie lokaler Drift treningshallen (avdrag lån) Renovasjon, vann, avløp mv Lys, varme Renhold Annen kostnad lokaler Leie av transportmidler Leasing/leie biler Inventar og utstyr Innkjøp av indrettsmatriell Reparasjoner og vedlikehold bygninger Rep. og vedlikehold av anlegg Reparasjoner og vedlikehold utstyr Brøyting/strøing Revisjons- og regnskapshonorar Idrettsfaglig bistand Andre fremmedtjenester Kontorrekvisita Kopiering/trykking Trykksaker Møter, kurs, oppdatering mv

3 (Alle) Realisert 2013 Realisert 2012 Budsjett Vedlikehold/oppdatering dataprogrammer Annen kontorkostnad Telefon Porto Drivstoff Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Passasjertillegg Øreavrunding Reisekostnader, oppgavepliktig Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Diettkostnader, ikke oppgavepliktig Reklame- og annonsekostnader Gaver/premier Overføring mellom gruppene - utgifter Forsikringspremier Overgangskostnader Bøter Dommerutgifter Kontingenter serier/stever Sesongavslutninger Samlinger Premier, lotterier Innkjøp av idrettsmatriell Bank og kortgebyrer Andre kostnader Momsrefusjon Tap på fordringer Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Annen renteinntekt Purregebyr, kunder Renteinntekter, kunder Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Annen rentekostnad Purregebyr. leverandør Andre finanskostnader/gebyrer Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt

4 01 Hovedg01 Hovedgruppe Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3020 Sponsorinntekter Sponsorinntekter uten mva Kom. Aktivitetstilskudd Kommunale tilskudd lagseide anlegg Stat. Lokale Aktivitets Midler Tilskudd øremerkede Tilskudd fra Idrettsrådet Grasrotandeln - Norsk Tipping Leieinntekter fast eiendom Medlemskontingenter Treningsavgift gruppene Gavebrev/treningsavgift før fordeling Inntekter Bingo Inntekter egne arrangement Inntekt til drift av treningshallen Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 5000 Lønn til ansatte Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Feriepenger Kontorgodtgjørelse Arbeidsgiveravgift Arb.giv.avg.avs. feriepenger Leie lokaler Drift treningshallen (avdrag lån) Renovasjon, vann, avløp mv Inventar og utstyr Reparasjoner og vedlikehold bygninger Reparasjoner og vedlikehold utstyr Revisjons- og regnskapshonorar Kontorrekvisita Kopiering/trykking Møter, kurs, oppdatering mv Vedlikehold/oppdatering dataprogrammer Annen kontorkostnad Telefon Porto Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Passasjertillegg Øreavrunding Reisekostnader, oppgavepliktig Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Reklame- og annonsekostnader Gaver/premier Overføring mellom gruppene - utgifter Forsikringspremier Dommerutgifter Sesongavslutninger Samlinger Innkjøp av idrettsmatriell Bank og kortgebyrer Momsrefusjon Tap på fordringer 302 Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Purregebyr, kunder Renteinntekter, kunder Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Andre finanskostnader/gebyrer Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt et for 2013 ble vesentlig bedre enn budsjett. Dette skyldes i hovedsak lavere kostnadsnivå enn budsjettert. Dessuten har vi hatt finansinntekter som ikke var budsjettert på KNOK 40

5 09 Håndb 09 Håndballanlegg Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3411 Kommunale tilskudd lagseide anlegg Tilskudd øremerkede Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 6540 Inventar og utstyr Rep. og vedlikehold av anlegg Sum Totale driftskostnader Totalt Kommunalt anleggstilskudd lavere enn budsjett p.g.a. at andre utbetaling ikke kom før i begynnelsen av 2014

6 10 Fotbal 10 Fotballanlegg Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3120 Sponsorinntekter uten mva Kommunale tilskudd lagseide anlegg Tilskudd øremerkede Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 6300 Leie lokaler Renovasjon, vann, avløp mv Lys, varme Renhold Inventar og utstyr Reparasjoner og vedlikehold bygninger Rep. og vedlikehold av anlegg Reparasjoner og vedlikehold utstyr Brøyting/strøing Reklame- og annonsekostnader Forsikringspremier Momsrefusjon Sum Totale driftskostnader Totalt Kommunalt anleggstilskudd lavere enn budsjett p.g.a. at andre utbetaling ikke kom før i begynnelsen av Leie lokaler er kostnader for vedlikehold av gressbanene

7 11 Investe11 Investeringer Realisert 2013 Realisert 2012 Budsjett 2013 Sum Salgs- og driftsinntekter 3402 Spillemiddel-fylkesdel Tilskudd øremerkede Leieinntekter fast eiendom Gavebrev Inntekt til drift av treningshallen Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 6003 Investeringer tilb fra spillemidler Investeringer Rep. og vedlikehold av anlegg Momsrefusjon Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Tilskudd øremerkede er i hovedsak overføring fra Skigruppa til opparbeidelse av rulleskiløypa. Gavebrev er relatert fotballhallprosjektet. Investeringsbeløpet er ferdigstillelsen av rulleskiløypeprosjektet.

8 12 Skianle12 Skianlegg Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3110 Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Sponsorinntekter uten mva Kommunale tilskudd lagseide anlegg Tilskudd fra Idrettsrådet Leieinntekter fast eiendom Støtte til drift skiløyper Forsikringsoppgjør Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 5010 Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Leie lokaler Renovasjon, vann, avløp mv Lys, varme Renhold Annen kostnad lokaler Leie av transportmidler Inventar og utstyr Reparasjoner og vedlikehold bygninger Rep. og vedlikehold av anlegg Reparasjoner og vedlikehold utstyr Brøyting/strøing Andre fremmedtjenester Kontorrekvisita Vedlikehold/oppdatering dataprogrammer Annen kontorkostnad Telefon Drivstoff Gaver/premier Forsikringspremier Andre kostnader Momsrefusjon Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8140 Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Andre finanskostnader/gebyrer -162 Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Kommunalt anleggstilskudd lavere enn budsjett p.g.a. at andre utbetaling ikke kom før i begynnelsen av Dekning for nødvendig reparasjon og hovedvedlikehold av tråkkemaskin tatt ved innsparelser på andre budsjetterte vedlikeholdsoppgaver

9 13 Spareb13 Sparebank1 hallen Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3411 Kommunale tilskudd lagseide anlegg Tilskudd øremerkede Leieinntekter fast eiendom Gavebrev Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 5010 Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Leie lokaler Renovasjon, vann, avløp mv Lys, varme Renhold Annen kostnad lokaler Inventar og utstyr Reparasjoner og vedlikehold bygninger Rep. og vedlikehold av anlegg Reparasjoner og vedlikehold utstyr Brøyting/strøing Andre fremmedtjenester Kontorrekvisita Trykksaker Telefon Øreavrunding Forsikringspremier Bank og kortgebyrer -65 Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Andre finanskostnader/gebyrer Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Driftsresultatet viser et solid overskudd. Bakgrunnen for dette er at leiebeløpet Fotballgruppa betaler av mva årsaker inkluderer anleggsavskrivninger. Budsjettert kommunalt anleggstilskudd inngår i leieinntekter som kommunen betaler for bruk av hallen. Leie lokaler er tomteleie til kommunen.

10 19 Buesky19 Bueskyttergruppe Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3110 Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Kom. Aktivitetstilskudd Stat. Lokale Aktivitets Midler Tilskudd øremerkede Treningsavgift gruppene Diverse inntekter 302 Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 6300 Leie lokaler Inventar og utstyr Innkjøp av indrettsmatriell Møter, kurs, oppdatering mv Annen kontorkostnad Porto Drivstoff Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Gaver/premier Kontingenter serier/stever Sesongavslutninger Innkjøp av idrettsmatriell Andre kostnader Momsrefusjon Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Ting er stort sett i henhold til budsjett Tilskudd øremerkede midler er mye større på grunn av gave fra Sparebank 1 på ,-. Disse går da ut igjen under konto På grunn av flere nye medlemmer enn regnet med, er treningsavgiften som er kommet inn, mye høyere enn regnet med Det som ikke er brukt her, kommer igjen i konto Det ble brukt penger til hedring internt i gruppen som ikke var budsjettert Her er beløp på det som ble kjøpt inn for gaven fra Sparebank 1. Det ble også kjøpt inn mer utstyr enn hva gaven tilsa, så summen er større ut enn inn. Inn under her går også forbruksmateriell til gruppen

11 20 Fotball 20 Fotballgruppe Realisert 2013 Realisert 2012 Budsjett 2013 Sum Salgs- og driftsinntekter 3020 Sponsorinntekter Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Kiosksalg Sponsorinntekter uten mva Annonsesalg Kom. Aktivitetstilskudd Stat. Lokale Aktivitets Midler Tilskudd fra Idrettsrådet Leieinntekter fast eiendom Egenandeler fotballskole Periodisering inntekter Treningsavgift gruppene Egenandeler Inntekter egne arrangement Inntekter dugnad Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 4202 Innkjøp håndballskole Innkjøp varer for videresalg - kiosk Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Leie lokaler Drift treningshallen (avdrag lån) Renhold Inventar og utstyr Rep. og vedlikehold av anlegg Reparasjoner og vedlikehold utstyr Andre fremmedtjenester Kopiering/trykking Møter, kurs, oppdatering mv Vedlikehold/oppdatering dataprogrammer Annen kontorkostnad Porto Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Passasjertillegg Reisekostnader, oppgavepliktig Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Diettkostnader, ikke oppgavepliktig Reklame- og annonsekostnader Gaver/premier Overføring mellom gruppene - utgifter Forsikringspremier Overgangskostnader Bøter Dommerutgifter Kontingenter serier/stever Sesongavslutninger Samlinger Innkjøp av idrettsmatriell Momsrefusjon Tap på fordringer -230 Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Andre finanskostnader/gebyrer Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Det gode overskuddet i 2013 i forhold til budsjett skyldes økte inntekter. Hovedsakelig knyttes det til høyere leieinntekter i Sparebank1 hallen, og treningsavgifter. Gode arrangementer bidro også til resultatet for 2013, samt økt beholdning lagskonti. Fotballgruppa har samtidig klart å holde utgiftsnivået i tråd med budsjett.

12 21 Håndb 21 Håndballgruppe bredde Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3020 Sponsorinntekter Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Kiosksalg Sponsorinntekter uten mva Kom. Aktivitetstilskudd Kommunale tilskudd lagseide anlegg Stat. Lokale Aktivitets Midler Tilskudd fra Idrettsrådet Provisjonsinntekter Egenandeler fotballskole Egenandeler Håndballskole Billettinntekter Treningsavgift gruppene Egenandeler Inntekter Lotterier Inntekter loppemarked Inntekter dugnad Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 4201 INNKJØP LOTTERIER Innkjøp håndballskole INNKJØP LOPPEMARKED Innkjøp varer for videresalg - kiosk Lønn til ansatte Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Feriepenger Leie lokaler Renhold Annen kostnad lokaler Leasing/leie biler Inventar og utstyr Reparasjoner og vedlikehold utstyr Idrettsfaglig bistand Andre fremmedtjenester Kontorrekvisita Møter, kurs, oppdatering mv Annen kontorkostnad Telefon Porto Drivstoff Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Passasjertillegg Øreavrunding Reisekostnader, oppgavepliktig Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Diettkostnader, ikke oppgavepliktig Reklame- og annonsekostnader Gaver/premier Overføring mellom gruppene - utgifter Overgangskostnader Bøter Dommerutgifter Kontingenter serier/stever Sesongavslutninger Samlinger Innkjøp av idrettsmatriell Bank og kortgebyrer Momsrefusjon Tap på fordringer Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Annen renteinntekt Annen rentekostnad Purregebyr. leverandør Andre finanskostnader/gebyrer -198 Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Håndballgruppa har et resultat som er 132' bedre enn budsjett. Både inntektssiden og kostnadssiden er høyere enn budsjett. For inntekter er det spesielt loppemarked og dugnader, samt treningsavgifter som er positivt i forhold til budsjett. På kostnadssiden er det særlig kontingenter som har vært underbudsjettert.

13 22 Skigru 22 Skigruppe Realisert Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3110 Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Kiosksalg Sponsorinntekter uten mva Annonsesalg Kom. Aktivitetstilskudd Stat. Lokale Aktivitets Midler Leieinntekter fast eiendom Medlemskontingenter Treningsavgift gruppene Egenandeler Inntekter egne arrangement Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 4300 Innkjøp varer for videresalg - kiosk Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Kontorgodtgjørelse Leie lokaler Annen kostnad lokaler Inventar og utstyr Rep. og vedlikehold av anlegg Idrettsfaglig bistand Andre fremmedtjenester Kontorrekvisita Kopiering/trykking Møter, kurs, oppdatering mv Vedlikehold/oppdatering dataprogrammer Annen kontorkostnad Porto Drivstoff Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Øreavrunding Reklame- og annonsekostnader Gaver/premier Overføring mellom gruppene - utgifter Kontingenter serier/stever Sesongavslutninger Samlinger Premier, lotterier Innkjøp av idrettsmatriell Andre kostnader Momsrefusjon Tap på fordringer Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter Rentekostnader, ikke fradragsberettigede Andre finanskostnader/gebyrer -24 Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt I forhold til inntekts budsjett har vi en positiv differanse på , dette fordi: Mere kiosksalg enn forventet Økt inntekt treningsavgift fordi antall medlemmer har økt mer enn antatt Økt sponsorinntekter av plakat plass på ski stadion. I løpet av året ble det bestemt å gi til rulleskianlegget. Dette var ikke tatt med i kost budsjett. Ser man bort fra disse kostnadene vil kostnadene vise en negativ differanse på Dette skyldes hovedsakelig høyre kostnader på driftsmateriell, samt at vi har brukt mer på samlinger for å skape miljø i en voksende klubb.

14 25 Badmi 25 Badminton Realisert Budsjett Sum Salgs- og driftsinntekter 3110 Salgsinntekter, avgiftsfrie-matriell ogutstyr Sponsorinntekter uten mva Tilskudd fra Idrettsrådet Treningsavgift gruppene Diverse inntekter Sum Salgs- og driftsinntekter Totalt Sum Totale driftskostnader 5010 Lønn under avgiftsplikt (inntil kr pr.år) Leie lokaler Idrettsfaglig bistand Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Gaver/premier Samlinger Innkjøp av idrettsmatriell Sum Totale driftskostnader Totalt Sum finansinntekter/(kostnader) 8040 Renteinntekter 3 Sum finansinntekter/(kostnader) Totalt Badminton er ny avdeling i 2013, og har derfor ikke tall for Realiserte inntekter ble mindre i 2013 pga at medlemsantallet ikke økte som antatt, men avtok. Det ble heller ikke søkt om sponsormidler. Av utgifter så ble også disse redusert i og med at vi ikke har deltatt på turneringer el.l. Det er også kjøpt inn mindre utstyr enn budsjettert. et er totalt sett bedre enn budsjettert.

15 Eiendeler: IL Skrim balanseregnskap Kundefordringer og andre fordringer Bank og kontanter Sum eiendeler Gjeld og egenkapital: sresultat Egenkapital Egenkapital Skrim reserven Banklån Leverandørgjeld Skyldig skattetrekk Skyldig feriepenger Avsatte feriepenger MVA Forskudd fra kunder Avsetninger for forpliktelser Sum gjeld og egenkapital

16

17