Årsregnskap 2014 for. Bravo Håndballklubb. Foretaksnr

Transkript

1 Årsregnskap 2014 for Bravo Håndballklubb Foretaksnr

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER (8 451) (13 689) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Årsregnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr

3 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Andre langsiktige fordringer Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Varer Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr

4 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Tromsø, / 2015 Magne Hansen Karina Moe Hans-Are Nilsen Barbro Johansen Leder Nestleder Økonomiansv. Sportslig leder Trygve Myrvang Asgeir Kaldhol Bjørn Sommervik Ørjan Sørum Leder JIS Leder Herre Medlem Medlem Hege H. Eriksen Ungdomsmedlem Årsregnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr

5 Noter 2014 Noter for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr

6 Noter 2014 Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang 0 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr Note 3 - Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr i år kr 0. Lånet gjelder buss som ble anskaffet i Pantsettelser I år I fjor Gjeld sikret med pant Pantsatte eiendeler: Bokført verdi buss Noter for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr

7 Noter 2014 Note 4 - Investeringer i datterselskap Selskapet kommer inn under reglene om små selskaper, definert i regnskapslovens 1-6, og har med hjemmel i regnskapslovens 3-2, 3. ledd unnlatt å utarbeide konsernregnskap. Selskapet har følgende datterselskap: Balanseført Datterselskap: Eierandel % Stemmerett % Årsresultat EK Bravo Sport AS Note 5 - Annen egenkapital Annen egenkapital Pr Tilført fra årsresultat Pr Noter for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr

8 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :46 Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt 3010 Medlemskontingent , , Treningsavgift , , Salgsinntekt handelsvarer, avgi 400,00 0, Tilskudd fra Tromsø Idrettsråd , , Andre tilskudd , , Momskompensasjon , , Egenandeler lokale turneringer , , Egenandeler lokalt seriespill , , Egenandeler nasjonale turn./ser , , Egenandeler styrketrening , , Egenandeler region/kalott o.l ,00 0, Andre egenandeler 4 410,00 700, Inntekt busstransport 4 000, , Stevneinntekter , , Lotteriet intekter , , Andre lotteriinntekter , , Kiosksalg - kafè , , Spilleautomat/bingo , , Grasrotinntekter , , Dugnadsvirksomhet , , Håndballskole 0, , Turneringsinntekter , , Provisjonsinntekter 0,00 (4 017,58) 3710 Reklameinntekter , , Sponsorinntekt (inkl annonser) , , Salg Bravo effekter 100,00 875, Billettinntekter (dame-/herreka , , Salg sesongkort ,00 0, Annen driftsrelatert inntekt 0, ,00 Sum Annen driftsinntekt , ,34 Sum driftsinntekter , ,34 Driftskostnader Varekostnad 4010 Påmeldingsavgift seriespill , , Overnatting - seriespill , , Turneringer - påmeld./overnatti , , Turneringer overnatting/kost , , Kostnad alternativ trening , , Overgangsavgift nye spillere 3 000, , Dekning av lisens spillere 7 289, , Utviklingsavtale semiorspillere 0, , Transportutg.lokal serie og tur , , Transp./reiseutgifter nasj. ser , , Deltagelse nasjonale serier 4 230, , Kostnadsfordeling nasj.serier/t (36 631,00) (38 061,00) 4095 Utgiftsfordeling serie/sluttspi ( ,00) , RM 2014 Andel THK ,00 0, Halleie , ,50 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr Side 1 av 6

9 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :46 Note Dommerutgifter , , Stevne/mesterskapsutgifter , , Samling regionslag,kalottlag,b , , Trenerhonorar , , Kostnadsdekning trenere 0, , Trenerutdanning 2 265,75 0, Dommer/funksjonærutdanning 7 020, , Innkj. av varer for videresalg, 3 125,00 0, lotteriutgifter ,00 0, Kostnader reklame/annonse 0, , Draktkjøp , , Dommerklær/utstyr 3 769, , Bravo bunaden 0, , Profileringsutstyr/utstyrspakke , , Beholdningsendring 0, , Kiosk/kafèutgifter , , Lotteriutgifter , ,00 Sum Varekostnad , ,27 Lønnskostnad Lønn ansatte , , Feriepenger , , Møteutgifter 4 812, , Arbeidsgiveravgift ,85 (904,16) 5405 Arbeidsgiveravgift av påløp. fe 1 710,89 0, Refusjon av sykepenger 0,00 (5 675,00) 5801 Ref. sykepenger - red.gr.lag 0,00 (11 445,00) 5802 Motpost ref. sykepenger 0, , Gaver til ansatte 829,00 0, Yrkesskadeforsikring 650,00 0, Pensjonsforsikring for ansatte 4 404,00 0, Gaver 551,70 0,00 Sum Lønnskostnad , ,19 Avskrivning på varige driftsmidler Avskr. transportm., maskiner og , ,80 Sum Avskrivning på varige driftsmidler , ,80 Annen driftskostnad 6340 Lys, varme 6 858,00 0, Renhold 3 685,00 0, Leie transportmidler , , Inventar 2 667, , Utstyr, is, tape o.l 7 580, , Idrettsutstyr 4 437, , Regnskapshonorar , , Kontorrekvisita 950, , Drift hjemmeside 7 875, , Telefon , , Porto 1 374,00 990, Drivstoff transportmidler , , Vedlikehold transportmidler , , Forsikring og avgifter transpor 8 857, , Annonse håndballboka 0, , Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig , , Regionskontingent NHF 7 000, , Reisekostnad, ikke oppgaveplikt , ,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr Side 2 av 6

10 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :46 Note Diettkostnad, oppgavepliktig , , Bøter/gebyrer NHF 2 000,00 95, Utg.fordeling regionting/konf 1 370, , Gave, fradragsberettiget 2 800, , Forsikringspremie (3 801,00) 0, Diverse kostnader 3 417, , Reklame- og annosekostnader 0, , Øredifferanser ved avstemming 0,81 (3,83) 7770 Bank- og kortgebyr 6 044, , Avgift Buypass 8 019,48 0, Annen kostnad 4 500,00 111, Tap på fordringer , ,00 Sum Annen driftskostnad , ,80 Sum driftskostnader , ,06 DRIFTSRESULTAT , ,28 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8051 Renteinntekt bankinnskudd 3 796, , Renteinntekt kundefordringer 100,00 0,00 Sum Annen renteinntekt 3 896, ,86 Annen finansinntekt 8065 Inntekter Purregebyr kunder 0, ,00 Sum Annen finansinntekt 0, ,00 Sum finansinntekter 3 896, ,86 Finanskostnader Annen rentekostnad 8151 Renter lån SNN , , Rentekostnad leverandørgjeld 250,92 93,88 Sum Annen rentekostnad , ,32 Annen finanskostnad 8165 Purregebyr leverandører 64,00 496,00 Sum Annen finanskostnad 64,00 496,00 Sum finanskostnader , ,32 NETTO FINANSPOSTER (8 450,50) (13 689,46) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD , ,82 Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT , ,82 ÅRSRESULTAT , ,82 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital , ,82 Sum Overføringer annen egenkapital , ,82 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER , ,82 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr Side 3 av 6

11 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :46 Note Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr Side 4 av 6

12 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Buss - JU , ,73 Sum Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm , ,73 Sum varige driftsmidler , ,73 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Investeringer i datterselskaper , ,00 Sum Investeringer i datterselskap , ,00 Andre langsiktige fordringer 1397 Forskuddsleasing 0, ,50 Sum Andre langsiktige fordringer 0, ,50 Sum finansielle anleggsmidler , ,50 SUM ANLEGGSMIDLER , ,23 OMLØPSMIDLER Varer 1460 Bravoeffekter , ,00 Sum Varer , ,00 Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordringer , , Avsetning tap på fordringer (5 000,00) (5 000,00) Sum Kundefordringer , ,00 Andre kortsiktige fordringer 1570 Andre kortsiktige fordringer 6 350, , Buypass Originator AS 3 744,01 0, Andre forskuddsbetalte driftsko 6 588, , Forskuddsbetalt forsikring 7 513,00 0,00 Sum Andre kortsiktige fordringer , ,00 Sum fordringer , ,00 Bankinnskudd, kontanter o.l Kontanter 1 400, , Billettskrin 600,00 600, Bank SNN , , Bank SNN ,17 171, Bankinnskudd for skattetrekk , , Bank SNN ,58 1, Bank SNN plass.ko , ,86 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l , ,22 SUM OMLØPSMIDLER , ,22 SUM EIENDELER , ,45 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr Side 5 av 6

13 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Annen egenkapital , ,27 Sum Annen egenkapital , ,27 Sum opptjent egenkapital , ,27 SUM EGENKAPITAL , ,27 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Lån SNN 1 Finans , ,07 Sum Gjeld til kredittinstitusjoner , ,07 Sum annen langsiktig gjeld , ,07 SUM LANGSIKTIG GJELD , ,07 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld , ,59 Sum Leverandørgjeld , ,59 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk ,00 0, Skyldig/betalt arbeidsgiveravgi 3 951,74 0,00 Sum Skyldig offentlige avgifter ,74 0,00 Annen kortsiktig gjeld 2785 Påløpt arb.giveravgift påløpt f 1 226,00 0, Skyldige feriepenger , , Påløpt kostnad og forskuddsbet ,00 0, Forskuddsbetalt inntekt 0,00 171,17 Sum Annen kortsiktig gjeld , ,52 SUM KORTSIKTIG GJELD , ,11 SUM GJELD , ,18 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,45 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Bravo Håndballklubb Organisasjonsnr Side 6 av 6

14 Byrå Fortuna Regnskap AS Saldobalanse Klient Bravo Håndballklubb Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 03/02/ :46 Side 1 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2014 Saldo Buss - JU , , , , Periodisering avskriving , ,00 0,00 0,00 Transportmidler, inventar og maskiner ,73-0, , , Investeringer i datterselskaper ,00 0, , , Forskuddsleasing 0,00 0,00 0, ,50 Finansielle anleggsmidler ,00 0, , , Bravoeffekter ,00 0, , ,00 Lagerbeholdninger ,00 0, , , Kundefordringer ,00 0, , , Andre kortsiktige fordringer 6 350,00 0, , , Buypass Originator AS 3 744,01 0, ,01 0, Avsetning tap på fordringer ,00 0, , ,00 Kortsiktige fordringer ,01 0, , , Andre forskuddsbetalte driftsko 6 588,16 0, , , Forskuddsbetalt forsikring 7 513,00 0, ,00 0,00 Korts. fordr. med tidsavgr ,16 0, , , Kontanter 1 400,00 0, , , Billettskrin 600,00 0,00 600,00 600, Bank SNN ,73 0, , , Bank SNN ,17 0,00 13,17 171, Bankinnskudd for skattetrekk ,00 0, , , Bank SNN ,58 0,00 403,58 1, Bank SNN plass.ko ,00 0, , ,86 Betalingsmidler ,48 0, , , Annen egenkapital , , , ,27 EGENKAPITAL , , , , Lån SNN 1 Finans ,73 0, , ,07 LANGSIKTIG GJELD ,73 0, , , Leverandørgjeld ,29 0, , , Forskuddstrekk ,00 0, ,00 0, Skyldig/betalt arbeidsgiveravgi ,74 0, ,74 0, Påløpt arb.giveravgift påløpt f ,00 0, ,00 0,00 KORTSIKTIG GJELD ,03 0, , , Skyldige feriepenger ,87 0, , , Påløpt kostnad og forskuddsbet ,00 0, ,00 0, Forskuddsbetalt inntekt 0,00 0,00 0,00-171,17 Korts. gjeld med tidsavgr ,87 0, , , Medlemskontingent ,00 0, , , Treningsavgift ,00 0, , , Salgsinntekt handelsvarer, avgi -400,00 0,00-400,00 0, Tilskudd fra Tromsø Idrettsråd ,00 0, , , Andre tilskudd ,00 0, , , Momskompensasjon ,00 0, , , Egenandeler lokale turneringer ,70 0, , , Egenandeler lokalt seriespill ,00 0, , , Egenandeler nasjonale turn./ser ,00 0, , , Egenandeler styrketrening ,00 0, , , Egenandeler region/kalott o.l ,00 0, ,00 0, Andre egenandeler ,00 0, ,00-700, Inntekt busstransport ,00 0, , , Stevneinntekter ,00 0, , ,00

15 Byrå Fortuna Regnskap AS Saldobalanse Klient Bravo Håndballklubb Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 03/02/ :46 Side 2 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2014 Saldo Lotteriet intekter ,00 0, , , Andre lotteriinntekter ,01 0, , , Kiosksalg - kafè ,70 0, , ,00 Driftsinntekter ,41 0, , , Spilleautomat/bingo ,00 0, , , Grasrotinntekter ,29 0, , , Dugnadsvirksomhet ,00 0, , , Håndballskole 0,00 0,00 0, , Turneringsinntekter ,00 0, , ,00 Leieinntekter ,29 0, , , Provisjonsinntekter 0,00 0,00 0, , Reklameinntekter ,00 0, , , Sponsorinntekt (inkl annonser) ,00 0, , , Salg Bravo effekter -100,00 0,00-100,00-875, Billettinntekter (dame-/herreka ,00 0, , , Salg sesongkort ,00 0, ,00 0, Annen driftsrelatert inntekt 0,00 0,00 0, ,00 Andre driftsinntekter ,00 0, , , Påmeldingsavgift seriespill ,00 0, , , Overnatting - seriespill ,00 0, , , Turneringer - påmeld./overnatti ,52 0, , , Turneringer overnatting/kost ,95 0, , , Kostnad alternativ trening ,00 0, , , Overgangsavgift nye spillere 3 000,00 0, , , Dekning av lisens spillere 7 289,00 0, , , Utviklingsavtale semiorspillere 0,00 0,00 0, , Transportutg.lokal serie og tur ,98 0, , , Transp./reiseutgifter nasj. ser ,98 0, , , Deltagelse nasjonale serier 4 230,00 0, , , Kostnadsfordeling nasj.serier/t ,00 0, , , Utgiftsfordeling serie/sluttspi ,00 0, , , RM 2014 Andel THK ,00 0, ,00 0, Halleie ,25 0, , , Dommerutgifter ,11 0, , , Stevne/mesterskapsutgifter ,51 0, , , Samling regionslag,kalottlag,b ,00 0, , , Trenerhonorar ,00 0, , , Kostnadsdekning trenere 0,00 0,00 0, , Trenerutdanning 2 265,75 0, ,75 0, Dommer/funksjonærutdanning 7 020,00 0, , , Innkj. av varer for videresalg, 3 125,00 0, ,00 0, lotteriutgifter ,00 0, ,00 0, Kostnader reklame/annonse 0,00 0,00 0, , Draktkjøp ,60 0, , , Dommerklær/utstyr 3 769,00 0, , , Bravo bunaden 0,00 0,00 0, , Profileringsutstyr/utstyrspakke ,75 0, , , Beholdningsendring 0,00 0,00 0, ,00 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l ,40 0, , , Lønn ansatte ,00 0, , , Feriepenger ,37 0, , , Møteutgifter 4 812,00 0, , , Arbeidsgiveravgift ,85 0, ,85-904, Arbeidsgiveravgift av påløp. fe 1 710,89 0, ,89 0, Refusjon av sykepenger 0,00 0,00 0, , Ref. sykepenger - red.gr.lag 0,00 0,00 0, , Motpost ref. sykepenger 0,00 0,00 0, , Gaver til ansatte 829,00 0,00 829,00 0, Yrkesskadeforsikring 650,00 0,00 650,00 0, Pensjonsforsikring for ansatte 4 404,00 0, ,00 0, Gaver 551,70 0,00 551,70 0,00 Personalkostnader ,81 0, , , Avskr. transportm., maskiner og ,00 0, , ,80

16 Byrå Fortuna Regnskap AS Saldobalanse Klient Bravo Håndballklubb Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 03/02/ :46 Side 3 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2014 Saldo Lys, varme 6 858,00 0, ,00 0, Renhold 3 685,00 0, ,00 0, Leie transportmidler ,50 0, , , Inventar 2 667,55 0, , , Utstyr, is, tape o.l 7 580,65 0, , , Idrettsutstyr 4 437,00 0, , , Regnskapshonorar ,00 0, , , Kontorrekvisita 950,00 0,00 950, , Drift hjemmeside 7 875,00 0, , , Telefon ,31 0, , , Porto 1 374,00 0, ,00 990, Drivstoff transportmidler ,13 0, , , Vedlikehold transportmidler ,91 0, , , Forsikring og avgifter transpor 8 857,00 0, , , Annonse håndballboka 0,00 0,00 0, , Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig ,85 0, , , Regionskontingent NHF 7 000,00 0, , , Reisekostnad, ikke oppgaveplikt ,15 0, , , Diettkostnad, oppgavepliktig ,00 0, , , Bøter/gebyrer NHF 2 000,00 0, ,00 95, Utg.fordeling regionting/konf 1 370,34 0, , , Gave, fradragsberettiget 2 800,00 0, , , Forsikringspremie ,00 0, ,00 0, Kiosk/kafèutgifter ,40 0, , , Diverse kostnader 3 417,50 0, , , Lotteriutgifter ,00 0, , , Reklame- og annosekostnader 0,00 0,00 0, , Øredifferanser ved avstemming 0,81 0,00 0,81-3, Bank- og kortgebyr 6 044,93 0, , , Avgift Buypass 8 019,48 0, ,48 0, Annen kostnad 4 500,00 0, ,00 111, Tap på fordringer ,00 0, , ,00 Andre driftskostnader ,51 0, , , Renteinntekt bankinnskudd ,00 0, , , Renteinntekt kundefordringer -100,00 0,00-100,00 0, Inntekter Purregebyr kunder 0,00 0,00 0, ,00 Finansinntekter ,00 0, , , Renter lån SNN ,58 0, , , Rentekostnad leverandørgjeld 250,92 0,00 250,92 93, Purregebyr leverandører 64,00 0,00 64,00 496,00 Finanskostnader ,50 0, , , Overføringer annen egenkapital 0, , , ,82 Disponering av årsresultat 0, , , ,82 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Byrå Fortuna Regnskap AS Posteringsjournal Klient Bravo Håndballklubb Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 03/02/ :46 Side 1 av 1 Bilagsnr Dato Dimensjon Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning ,00 tbf - avd 500 Tilleggsposteringer ,00 Avskrivninger Avslutning /12/ ,80 Lineæravskrivning Avskrivninger ,80 Disponeringer Avslutning ,68 Til annen opptjent EK Disponeringer ,68 Totalt alle posteringer ,48 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign: