Årsregnskap 2018 for Stavanger Kajakklubb. Organisasjonsnr

Transkript

1 Årsregnskap 2018 for Organisasjonsnr

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt 1, Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Nedskr. av andre finansielle oml. midler Annen rentekostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ( ) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERF. OG DISP Årsregnskap for Organisasjonsnr

3 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Klubbhus Inventar og kaianlegg Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for Organisasjonsnr

4 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD Sum egenkapital og gjeld Stavanger 19. februar 2019 Liv Lorentsen Erling Mong Frank H. Nielsen Styreleder Nestleder Styremedlem Carl Gunnar Eide Marit Karin Nilssen Anne L. Pedersen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Yngvar Skoland Daglig leder Årsregnskap for Organisasjonsnr

5 Noter 2018 Note 1 - Lønn, honorar revisor mm. Klubben har hatt 1 årsverk i regnskapsåret og har fått kr ,- i støtte fra kommunen til denne stillingen som er ført som annen driftsinntekt. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder Revisjonshonorar inkl. mva Pensjon Klubben er ikke pliktig til å ha pensjonsordning for sine ansatte. Daglig leder er allikevel inntatt i ordningen. Note 2 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr og utgjorde pr i fjor kr Note 3 - Egenkapital Overkurs Annen Sum egenkapital egenkapital Pr Fra årets resultat Pr Noter for Organisasjonsnr

6 Noter 2018 Note 4 - Driftsmidler Klubben ferdigstilte i 2017 nytt klubbhus som avskrives over 20 år fra og med Kostpris på bygget er fratrukket kr klubben fikk i merverdikopensasjon. Klubben har mottatt tilskudd med kr Tilskuddet er oppført som annen langsiktig avsetning som inntektsføres over samme periode som driftsmidlet avskrives. Inntekstsføringen skjer over 20 år fra den dagen bygget er ferdigstilt. Inntektsført i 2018 kr Rest ikke inntektsført tilskudd utgjør kr pr Klubbhus Inventar og Sum kaianlegg Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang ( ) ( ) Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord. avskr Note 5 - Skatt er et idrettslag og er ikke skattepliktig. Note 6 - Gjeld til kredittinstitusjoner Byggelån er oppgjort i 2018 og omgjort til langsiktig gjeld. Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr i år kr Pantsettelser I år Gjeld sikret med pant Pantsatte eiendeler: Klubbhus Sum pantsatte eiendeler Noter for Organisasjonsnr

7 Noter 2018 Noter for Organisasjonsnr

8 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :59 Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3210 Medlemskontigenter , , Kurs havpadling , , Aktivitetslederkurs 7 500, , Padleskole 0, , Introduksjonskurs , , Årebyggerkurs ,00 0, Elvekurs 0, , Leie Tørrdrakt 4 700, , Leie båt , , Rullekurs 5 100,00 0, Teknikk kurs , , Padlekart 8 762, , T-skjorter og kart 400,00 0, Kodebrikker ,00 0, Egenandel stevne/samlinger 3 450, ,00 Sum Salgsinntekt , ,00 Annen driftsinntekt 1, Innt.føring tilskudd klubbhus o ,00 0, Mva kompensasjon , , Offentlig tilskudd , , Støtte Grasrotandelen , , Støtte og gaver fra andre 0, , Lam midler , , Leie lagringsplass Sandvigå , , Inngangspenger div tilstelninge 6 108,00 0, Annen udefinert inntekt , ,00 Sum Annen driftsinntekt , ,08 Sum driftsinntekter , ,08 Driftskostnader Varekostnad 4501 Støtte kompetanseheving og akti , , Støtte aktiviter 4 001, , Støtte trening og konkurranse , ,00 Sum Varekostnad , ,00 Lønnskostnad Timelønn trener 5 000,00 0, Fastlønn , , Feriepenger , , Honorar instruktører , , Fri telefon 4 392, , Annen fordel i arbeidsforhold 8 942, , Motkonto for gruppe 52 (13 334,00) (15 446,02) 5400 Arbeidsgiveravgift , , Arbeidsgiveravgift av påløpt fe 5 801, , Yrkesskadeforsikring , , Pensjonsforsikring for ansatte 8 942, ,02 Sum Lønnskostnad , ,27 Avskrivning på varige driftsmidler 4 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr Side1av5

9 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :59 Note Avskr.bygninger/annen fast eien ,72 0,00 Sum Avskrivning på varige driftsmidler ,72 0,00 Annen driftskostnad 6300 Leie lokale , , Leie svømmehall ,00 0, Renovasjon, vann, avlop og lign ,00 0, Lys, varme ,63 0, Renhold 28,00 0, Festeavgift ,00 0, Alarmavtale heis 5 381,00 0, Annen kostnad lokaler ,00 0, Lisens Telenor VHF 1 082, , Kostnadsført utstyr , , Utstyr til kjøkken 2 404,00 0, Kostnadsført kajakk ,00 0, Reparasjon og vedlikehold bygni 0, , Reparasjon og vedlikehold utsty , , Reperasjon brygge Stokka 0, , Honorar revisjon , , Regnskapshonorar , , Adm.honorarer 0, , Kontorrekvisita 1 308,00 338, Data/EDB-kostnad 840,00 840, Våttkort , , Inngangsbrikker og armbånd 835,00 0, Møte, kurs, oppdatering 2 462, , Utstyr ifm kurs 5 200,00 0, Markedsføring og Annonsering , , Telefon 6 602, , Mobiltelefon 1 238,00 0, Porto 0,00 130, Annen kostnad transportmidler 5 430,00 0, Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 0, , Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 1 274, , Kontingent, fradragsberettiget 0, , Forsikringspremie , , Styre- og bedriftsforsamlingsmø 9,00 0, Øredifferanser 35,00 (0,61) 7780 Bank- og kortgebyr , ,06 Sum Annen driftskostnad , ,80 Sum driftskostnader , ,07 DRIFTSRESULTAT , ,01 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8050 Renteinntekter bank 5 606, ,00 Sum Annen renteinntekt 5 606, ,00 Sum finansinntekter 5 606, ,00 Finanskostnader Nedskr. av andre finansielle oml. midler 8111 Morarenter leverandører 0, ,69 Sum Nedskr. av andre finansielle oml. midler 0, ,69 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr Side2av5

10 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :59 Note Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad ,00 145,91 Sum Annen rentekostnad ,00 145,91 Sum finanskostnader , ,60 NETTO FINANSPOSTER ( ,00) 1 242,40 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD , ,41 Skattekostnad på ordinært resultat 5 ORDINÆRT RESULTAT , ,41 ÅRSRESULTAT , ,41 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføring annen opptjent EK , ,41 Sum Overføringer annen egenkapital , ,41 SUM OVERF. OG DISP , ,41 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr Side3av5

11 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Klubbhus Klubbhus , ,28 Sum Klubbhus , ,28 Inventar og kaianlegg Inventar (D) ,28 0, Kaianlegg ,67 0,00 Sum Inventar og kaianlegg ,95 0,00 Sum varige driftsmidler , ,28 SUM ANLEGGSMIDLER , ,28 OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer 1715 Forskuddsbetalt forsikring , , Andre forskuddsbetalte kostnade (3 793,00) 0, Jubileumsbok ,00 0,00 Sum Andre kortsiktige fordringer , ,96 Sum fordringer , ,96 Bankinnskudd, kontanter o.l Foreningskto , , Kapitalkto , , Driftskto (183,00) , Klubbhuskto ,00 0, Skattetr.kto , ,40 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l , ,03 SUM OMLØPSMIDLER , ,99 SUM EIENDELER , ,27 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr Side4av5

12 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Overkurs Overskursfond , ,09 Sum Overkurs , ,09 Sum innskutt egenkapital , ,09 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Annen egenkapital , ,10 Sum Annen egenkapital , ,10 Sum opptjent egenkapital , ,10 SUM EGENKAPITAL , ,19 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Nedbetalingslån ,00 0,00 Sum Gjeld til kredittinstitusjoner ,00 0,00 Øvrig langsiktig gjeld Salg andeler , , Tilskudd til klubbhus , ,00 Sum Øvrig langsiktig gjeld , ,00 Sum annen langsiktig gjeld , ,00 SUM LANGSIKTIG GJELD , ,00 KORTSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Byggelån 0, ,06 Sum Gjeld til kredittinstitusjoner 0, ,06 Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld innland , ,94 Sum Leverandørgjeld , ,94 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk 8 190, , Skyldig arbeidsgiveravgift 8 419, , Påløpt arbeidsgiveravgift på på 5 801, ,04 Sum Skyldig offentlige avgifter , ,06 Annen kortsiktig gjeld 1395 NM-veka ,00 0, Skyldig feriepenger , , Påløpt kostnad og forskuddsbeta , , Avsetning andre forpliktelser 5 400, ,00 Sum Annen kortsiktig gjeld , ,02 SUM KORTSIKTIG GJELD , ,08 SUM GJELD , ,08 Sum egenkapital og gjeld , ,27 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr Side5av5

13 Byrå Sparebank 1 Regnskapshuset SR AS Posteringsjournal Klient Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2018 Dato : 19/02/ :59 Side1av1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning ,67 Aktivering kaianlegg Avslutning ,00 Aktivering inventar Avslutning ,00 Aktivering kaianlegg Avslutning ,00 Kostnadsføring div utgifter Avslutning ,00 Kostandsføring rentekostander Avslutning ,63 Lyse Avslutning ,00 Utlegg Yngvar - Facebook og PF Avslutning ,00 Mva komp nytt klubbhus Avslutning ,00 Innt.føring av tilskudd klubbh Tilleggsposteringer ,30 Avskrivninger Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,72 Lineæravskrivning Avskrivninger ,72 Disponeringer Avslutning ,65 Til annen opptjent EK Disponeringer ,65 Totalt alle posteringer ,67 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign: