Paradis Tennisklubb Årsmøte Årsregnskap 2016 Budsjett 2017

Transkript

1 Paradis Tennisklubb Årsmøte Årsregnskap 2016 Budsjett 2017

2 Paradis Tennisklubb - årsregnskap 2016 RESULTATREGNSKAP Note Inntekter Baneleie Kurs- og treningsavgifter Kontingenter Sponsorinntekter Tilskudd Andre inntekter Sum driftsinntekter Varekostnad Personalkostnad Avskrivning 5, Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Renteinntekter Rentekostnader og gebyr Netto renteinntekt/-kostnad Årsresultat

3 Historikk: 2015 var året de finansielle rammene kom på plass Spillemidler MVA Anleggskomp. (fra før 11,3 mill) Investeringstilskudd (fra før 1,5 mill) Offentlige tilskudd : I alt 19,8 +12,8 = 32,6 millioner 18,0 mill 1,0 mill 0,8 mill 19,8 mill Pr var gjelden redusert fra 55 mill på det meste til 24,5 millioner. 24,5 millioner er saldo på de langsiktige lånene pr Lånene er avdragsfrie til 2018.

4 Driftsinntekter: Resultat 8,030 mill / Budsjett 8,145 mill Resultatregnskap Regnskap Budsjett Vekst Budsj.avvik % Kr % Kr Driftsinntekter: Baneleie % % Kurs- og treningsavgifter % % Kontingenter % % Sponsorinntekter % % Tilskudd % % Andre inntekter % % Sum driftsinntekter % % Posi%vt: Økning i BTA trening Påmeldingsavg turneringer arrangert av PTK Økning i priva8mer tennis Eksamensleie som før OBS: Nedgang i drop in Nedgang i sponsorer

5 Fordeling inntektskilder i % av totale dri7sinntekter 2016 TennisskoleakBvitet 3 % Priva$mer 2 % Sponsoravtaler 2 % KonBngenter 3 % Turneringer 5 % Team Paradis 10 % Salg 5 % Andre inntekter 4 % Fas$mer 14 % Tennisskole 22 % Drop in 4 % Eksamens-utleie 6 % BTA trening 10 % Tilskudd 10 %

6 Driftskostnader: Resultat 6,515 mill / Budsjett 6,548 mill Resultatregnskap Regnskap Budsjett Vekst Budsj.avvik % Kr % Kr Driftskostnader Varekostnad % % Personalkostnad % % Avskrivning % - 0 % - Andre driftskostnader % % Sum driftskostnader % % Posi%vt: Andre dri?skostnader er rela@vt forutsigbare noen poster + / noen - OBS: Personalkostnader: Økt ak@vitet, flere årsverk

7 Driftsresultat: Resultat 1,515 mill / Budsjett 1,597 mill Regnskap Budsjett Vekst Budsj.avvik 2016 Resultatregnskap % Kr % Kr Driftsresultat % % Posi%vt: Tilnærmet samme dri?sresultat som i 2015 Mål: Dri?sresultat skal dekke låneforpliktelser

8 Netto finanskostnader: Resultat 0,675 mill / Budsjett 0,948 mill Regnskap Budsjett Vekst Budsj.avvik 2016 Resultatregnskap % Kr % Kr Nto. finanskostnader % % Årsresultat: Kr mot budsjeo kr (resultat 2015: Kr ) Posi%vt: Lavere rentekostnader enn budsjeoert

9 Renteutvikling 3 måneders NIBOR Rentekostnader: 2014: 2,0 mill 2015: 1,1 mill 2016: 0,7 mill 2017: Budsj 0,75 mill bank 1,7%

10 PTK - Finansiell Plan Låneforpliktelser Likviditetsmessig guns@g periode 2016-medio for å side midler - Likviditetsoverskudd i 2015 ca. 1,5 MNOK (høyere enn regnskapsmessig resultat pga. avskrivninger) - Likviditetsoverskudd i 2016 ca. 1,8 MNOK - Likviditetsoverskudd i 2017 ca. 1,5 MNOK (BudsjeO) - Ny hall lave vedlikeholdskostnader, dvs. avskrivninger >> nødvendig vedlikehold. 2016/2017: Garan@periode over >> økte vedlikeholdskostnader (forebygge/skade/slitasje) - Lav rente - Avdragsfri periode Likviditetsoverskudd for avdragsfrie år legges inn som en reserve (avseoes i anleggsfond)

11 Paradis Tennisklubb - årsregnskap 2016 BALANSE Note EIENDELER Idrettsanlegg Andre driftsmidler Varelager Fordringer Bankinnskudd SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Evigvarende lån Grieg Langsiktig lån Grieg - - Lån fra stiftelsen Anna Jebsens Minde Langsiktig banklån Kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

12 BUDSJETT 2017 RESULTATREGNSKAP Inntekter Baneleie Kurs- og treningsavgifter Kontingenter Sponsorinntekter Tilskudd Andre inntekter Sum driftsinntekter Varekostnad Personalkostnad Avskrivning Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Renteinntekter Rentekostnader og gebyr Netto renteinntekt/-kostnad Årsresultat Resultat 2016 Budsjett è Økning i Drop-in og fasttimer è Økning BTA trening og tennisskole è Fokus på fornying og nye sponsorer è Økt aktivitet è Siste års avskrivning for tren.utstyr è Økning skyldes i hovedsak drift/vedl.hold av anlegget

13 Kommentarer %l budsjei 2017 Dagens styre er klar over at budsjeoert resultat for 2017 er lavere enn forventet. Det er laget et budsjeo og det er utarbeidet et likviditetsbudsjeo. Første halvår blir fulgt opp ekstra nøye. BudsjeOmål er et minimum. Understreker at vedlikehold av hallen er startet. Vi går nå inn i en fase der slitasje på hall og utstyr oppstår. Vik@g å forebygge (skadebegrensning). 3 års kontroll/garan@befaring er gjennomført. Tilført nye ru@ner for dri?/vedlikehold og serviceavtaler er inngåo. Stort fokus på kostnader og inntekter. Vik@g å huske på frem@dige avdrag.

14