Veggli Bil og Fritid AS Økonomiplan Versjon:

Transkript

1 Økonomiplan Versjon: Oversikt 1. Likviditetsbudsjett år 2. Likviditetsbudsjett mnd 3. Driftsbudsjett 4. Investeringer og kapitalbehov 5. Finansiering Forutsetninger for økonomiplan Timekostnad verksted eks. mva 712 Antall fakturerbare timer pr dag 5 Prosentandel verkstedmateriell i fht arbeidskostnad 54 % Avanse på verkstedmateriell 7 % Kapitalkostnader Lån Sparebank Avdrag Renter 5 % Avdrag pr mnd Renter pr mnd Avskrivninger investeringer 10 år Årlig avskrivning 10 % 65000

2 2. Likviditet månedsbasis Versjon: År 2016 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sum Innbetalinger Inntekter timearbeid Inntekter verkstedmateriell Salgsinntekter 0 Andre salgsinntekter 0 Inngående mva Aksjekapital og egenkapital Andre inntekter (tilskudd) Lån Finansinntekter 0 Andre innbetalinger (husleie) Sum innbetalinger Utbetalinger Lønn, pensjonsavtale Sosiale kostnader, feriepenger Innleide tjenester Verkstedmateriell, arb.tøy Varekjøp 0 Servicebil/lånebil Rep./vedlikehold/drivstoff Husleie Forsikringer Kontingenter osv 0 Strøm, varme Markedsføring, salg Data, telefon, lisenser osv Off. avgifter, renovasjon, brøyting Regnskap, revisjon Investeringer oppstart Diverse kostnader Utgående mva Mva-oppgjør Kapitalkostnader, renter Nedbetaling lån Skatt Sum utbetalinger Likviditetsbeh. start periode Likviditetsendring periode Likviditetsbeh. slutt periode

3 Likviditet månedsbasis År 2017 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sum Innbetalinger Inntekter timearbeid Inntekter verkstedmateriell Salgsinntekter 0 Andre salgsinntekter 0 Inngående mva Aksjekapital 0 Andre inntekter (tilskudd) 0 Lån 0 Finansinntekter 0 Andre innbetalinger (husleie) Sum innbetalinger Utbetalinger Lønn Sosiale kostnader Innleide tjenester Verkstedmateriell Varekjøp 0 Servicebil/lånebil Rep./vedlikehold/drivstoff Husleie Forsikring Kontingenter osv 0 Strøm, varme Markedsføring, salg Data, telefon, lisenser osv Off. avgifter, renovasjon, brøyting Regnskap, revisjon Investeringer oppstart 0 Diverse kostnader Utgående mva Mva-oppgjør Kapitalkostnader, renter Nedbetaling lån Skatt Sum utbetalinger Likviditetsbeh. start periode Likviditetsendring periode Likviditetsbeh. slutt periode

4 0 3. Likviditet årsbasis Versjon: År Innbetalinger Inntekter timearbeid Inntekter verkstedmateriell Salgsinntekter 0 0 Andre salgsinntekter 0 0 Inngående mva Aksjekapital/egenkapital Andre inntekter (tilskudd) Lån Finansinntekter 0 0 Andre innbetalinger (husleie) Sum innbetalinger Utbetalinger Lønn Sosiale kostnader Innleide tjenester Verkstedmateriell, arbeidstøy Varekjøp 0 0 Servicebil/lånebil Rep./vedlikehold/drivstoff 700 Husleie Forsikring Kontingenter osv 0 0 Strøm, varme Markedsføring, salg Data, telefon, lisenser osv Off. avgifter, renovasjon mv Regnskap, revisjon Investeringer oppstart Diverse kostnader Utgående mva Mva-oppgjør Kapitalkostnader, renter Nedbetaling lån Skatt Sum utbetalinger Likviditetsbeh. start periode Likviditetsendring periode Likviditetsbeh. slutt periode

5 4 Resultatbudsjett Driftsinntekter Inntekter timearbeid Inntekter verkstedmateriell Salgsinntekter Andre salgsinntekter Andre inntekter (tilskudd) Finansinntekter Andre innbetalinger (husleie) Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn Sosiale kostnader Innleide tjenester Verkstedmateriell, arbeidstøy Varekjøp Servicebil/lånebil Husleie Forsikring Kontingenter osv Strøm, varme Markedsføring, salg Data, telefon, lisenser osv Off. avgifter, renovasjon mv Regnskap, revisjon Avskrivninger Diverse kostnader Kapitalkostnader, renter Sum driftskostnader Driftsresultat før skatt Skatt 27 % Resultat etter skatt

6 5 Kapitalbehov - finansieringsplan Versjon: Kapitalbehov ved oppstart mai 2016 Diverse bilutstyr (ref. tilbud) Diverse småverktøy, varebeholdning Diverse etableringskostnader, uforutsett Driftskapital (bl.a. utlegg mva) Sum kapitalbehov etablering Finansiering Aksjekapital Lån, Sparebank Kassakreditt Annen egenkapital Tilskudd Sum finansiering

7