PERIODISK REGNSKAPSRAPPORT 2006 Regnskapsperiode: Mai

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "PERIODISK REGNSKAPSRAPPORT 2006 Regnskapsperiode: Mai"

Theodor Løken
10 år siden
Visninger:

1 PERIODISK REGNSKAPSRAPPORT 6 Regnskapsperiode: INNHOLD F Resultatrapport F Balanserapport F Likviditetsrapport F Nøkkeltall z Grafikk Dato:

2 AVVIKSRAPPORT REGNSKAP/BUDSJETT D E N N E P E R I O D E H I T T I L I Å R / I FJOR Å R E T Resultat Budsjett Avvik R/B Resultat Budsjett Avvik R/B % R/B Ifjor Prognose Budsjett Salg % Varekjøp % Beholdningsendring % Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste % 23,9 % 41,3 % 52,3 % 50,4 % 52,2 % 52,5 % 51,5 % Andre driftsinntekter ,0 % Bruttofortjeneste Personalkostnader ,3 % Ordinære avskrivninger ,2 % Andre driftskostnader ,4 % Tap på fordringer ,2 % Sum driftskostnader ,6 % Driftsresultat ,8 % Finansinntekter ,6 % Finanskostnader ,0 % Netto Finansposter Netto ekstraordinære ,0 % Skattekostnad ,0 % Resultat ,2 % Normalt Nøkkeltall Regnskap minimumskrav Resultatgraden 11,3 % 5% 10% Rentedekningsgraden 0,3 3 RESULTATUTVIKLING Denne per. Hittil i år I fjor Prognose Regnskap Budsjett Dato:

288 7 067 9 379 Bruttofortjeneste % 23,9 % 41,3 % 52,3 % 50,4 % 52,2 % 52,5 % 51,5 % Andre driftsinntekter 0 0 0 0 0 0 0,0 % 0 0 0 Bruttofortjeneste 2 264 756 492 2 108 4 419 2 312 0 2 288 7 067 9

3 AVVIKSRAPPORT BALANSE Eiendeler: Regnskap Budsjett Avvik Egenkapital og gjeld: Regnskap Budsjett Avvik Immatrielle eiendeler mv Innskutt egenkapital Tomter, bygninger, eiendom Opptjent egenkapital Tr.sportmidl, inv, maskiner Sum egenkapital Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Avsetning for forpliktelser Langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktige lån Varelager og forskudd lev Leverandørgjeld Kundefordringer Skattegjeld Merverdiavg., opptj. Tilsk Skattetrekk og andre trekk Andre fordringer Skyldige offentlige avg Kortsiktige finansinvest Utbytte Kontanter, bank og post Annen kortsiktig gjeld Sum omløpsmidler Sum kortsiktig gjeld SUM EIENDELER SUM OG GJELD Nøkkeltall Regnskap Budsjett Arbeidskapitalen 9 % 43 % Egenkapitalandelen 21 % 58 % FINANSIERING ANL.MIDL./LANGS.GJ. OML.MIDL./KORTS.GJELD EIENDELER GJELD Dato:

sportmidl, inv, maskiner 249 220 29 Sum egenkapital 1 233 2 929 1 697 Finansielle anleggsmidler 2 2 0 Sum anleggsmidler 1 481 1 452 29 Avsetning for forpliktelser 363 294 68 Langsiktig gjeld 426 426

4 SPESIFIKASJON AV LIKVIDITETSRESERVE IB Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Saldo driftsk Limit KK Kasse Bank Post Likv.reserve Nøkkeltall Likviditetsreserve 202 Saldo driftskonto Limit kassekreditt LIKVIDITETSUTVIKLING Saldo KK/driftskonto KKlimit LIKVIDITETSRESERVE IB Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des IB Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Dato:

reserve 182 271 619 228 393 202 0 0 0 0 0 0 0 Nøkkeltall Likviditetsreserve 202 Saldo driftskonto 1 259 Limit kassekreditt 1 400 LIKVIDITETSUTVIKLING Saldo

5 UTVIKLING IB Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Verdijusteringer Reell egenkapital Nøkkeltall Innskutt egenkapital 866 Opptjent egenkapital 367 Verdijusteringer 649 UTVIKLING Minstekrav til egenkapital Egenkapital IB Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Dato:

1 946 1 656 1 943 2 269 1 881 0 0 0 0 0 0 0 Nøkkeltall Innskutt egenkapital 866 Opptjent egenkapital 367 Verdijusteringer 649

6 NØKKELTALLSRAPPORT Periode: 5 År: 6 Virkelig Budsjett Avvik Forklaring LIKVIDITET Likviditetsreserve Kasse,bank,postgiro og ubenyttet kassekreditt Likv.reserve i % 2,1 % 14,4 % 12,3 % Likviditetsreserve/netto salg Kundenes kredittdager (Gjennomsn.debitorer*ant.per.dager)/brutto salg Lev. kredittdager (Gjennomsn.kreditorer*ant.per.dager)/brutto kjøp Gj.sn.lagertid (Gjennomsn.lager * ant.per.dager)/vareforbruk LØNNSOMHET Resultatgrad 11,3 % 13,8 % 25,1 % Res.e.finansposter + finanskostn./netto salg Kap.oml.hastighet Netto salg/gj.sn.kapital Tot.kap.rentabilitet 18,1 % 44,1 % 62,2 % Resultatgrad * kap. oml pshastighet Rentedekningsgraden (Res.etter finansp.+ gjeldsrenter)/gjeldsrenter FINANSIERINGSSTRUKTUR Arbeidskapital Oml.midlerkorts.gjeld Langs.lagerfinansiering (Arbeidskapital/varelager)*100 SOLIDITET Egenkapitalprosenten 21,3 % 57,5 % 36,2 % Beskattet og ubeskattet egenkap./totalkapital Dato:

sn.lagertid 111 41 69 (Gjennomsn.lager * ant.per.dager)/vareforbruk LØNNSOMHET Resultatgrad 11,3 % 13,8 % 25,1 % Res.e.finansposter + finanskostn./netto salg Kap.oml.hastighet 2 3 2 Netto salg/gj.sn.kapital Tot.

7 Regnskap 6 Periode 5 LIKVIDITETSUTVIKLING Saldo KK/driftskonto KKlimit RESULTATUTVIKLING Resultat periode Akk.resultat IB Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 600 Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des FINANSIERING ANL.MIDL./LANGS.GJ. OMSETNINGSUTVIKLING OML.MIDL./KORTS.GJELD EIENDELER GJELD Jan Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Dato:

Feb Mar Apr Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des FINANSIERING ANL.MIDL./LANGS.GJ. OMSETNINGSUTVIKLING OML.MIDL./KORTS.

Like dokumenter

Periodisk Regnskapsrapport

Peder Ås Kinaputtveien 234 BAGN Periodisk Regnskapsrapport juli - august 29 Innhold Resultatrapport Balanserapport Nøkkeltall Grafikk 7 6 5 4 3 2 Utarbeidet av Frivold Regnskap Skrevet ut: 6.5.2 Resultat