Budsjettjustering 2013 - Endringer i frie inntekter etter kommuneprp., fordeling av lønnsreserve mv.

Saknr. 12/965-43 Saksbehandler: Hilde Anette Neby Budsjettjustering 2013 - Endringer i frie inntekter etter kommuneprp., fordeling av lønnsreserve mv. Fylkesrådets innstilling til vedtak: ::: Sett inn innstillingen under denne linja Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: Fylkeskommunens årsbudsjett for 2013 endres som følger: 1. Driftsutgifter og driftsinntekter økes med kr 32.121.600 slik det fremgår av oversikten i saksfremleggets kap 4 om spesifisering av endringer i årsbudsjett 2013. 2. Lønnskompensasjon på 9,8 mill. kroner fordeles på hovedtjenester og virksomheter slik det fremgår av oversikten i saksfremleggets kap 3.1.1. 3. Lavere deflator og priskompensasjon på til sammen 2,4 mill. kroner fordeles på hovedtjenester og virksomheter slik det fremgår av oversikt i saksfremleggets kap 3.1.2 og kap 3.1.3. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja Utrykte vedlegg: - Økonomiplan 2013-2016/Årsbudsjett 2013 Hamar, 14.08.2013 Per-Gunnar Sveen fylkesrådsleder

FYLKESRÅDETS VURDERING OG KONKLUSJON: Budsjettjustering 2013 - Endringer i frie inntekter etter kommuneprp., fordeling av lønnsreserve mv. Fylkesrådet legger frem forslag til endringer i 2013-budsjettet knyttet til: Endringer frie inntekter etter revidert nasjonalbudsjett 2013 Kompensasjon for lønnsoppgjøret 2013 Redusert kompensasjon knyttet til lavere deflator og prisvekst Fylkesveger, utbedring av skader etter flom Avsetning midler til pensjonsfondet Andre budsjettjusteringer Øremerkede statstilskudd Kommuneproposisjonen 2014 (Prop. 146 S. 2012-2013) og revidert nasjonalbudsjett 2013 med tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2013 (Prop. 149 S 2012-2013) ble behandlet av Stortinget i møter 20. og 21. juni 2013. Fylkesrådet legger med dette frem forslag til budsjettendringer 2013 med bakgrunn i endringer i det økonomiske opplegget for kommunesektoren etter Stortingets behandling av kommuneproposisjonen og revidert nasjonalbudsjett. Det vises til egen fylkestingssak vedrørende bevilgning av tilskudd på 3,0 mill. kroner til Ringsaker kommune/prøysenhuset med dekning/finansiering fra tre ubundne disposisjonsfond (25610.127 Disp.fond mindreforbruk 2009, 25610.128 Disp.fond mindreforbruk 2010 og 25610.129 Disp.fond mindreforbruk 2011). Endringer i frie inntekter Med utgangspunkt i KS sin beregningsmodell, beregnes de frie inntekter for Hedmark fylkeskommune å øke med ca 10,5 mill. kroner etter revidert nasjonalbudsjett i forhold til vedtatt årsbudsjett 2013. Endringer i anslagene for lønns- og prisvekst I forbindelse med kompensasjon for lønnsoppgjøret 2013, foreslår fylkesrådet at det tas utgangspunkt i KS sine beregninger for årslønnsvekst i kap 4 for fylkeskommunene dvs en årslønnsvekst på 3,5%. Det innebærer at det disponeres 9,8 mill. kroner av avsatte midler på lønnsreserven. Det gjenstår etter dette 6,4 mill. kroner på lønnsreserven som foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Tabellen i kap 3.1.1 viser fordelingen av lønnsreserven på 9,8 mill. kroner på hhv hovedtjenester og virksomheter (3-sifret ansvar). Fylkesrådet foreslår å redusere fylkeskommunens anslag for deflator og prisvekst tilsvarende reduksjonen i revidert nasjonalbudsjett. Dette innebærer en reduksjon i virksomhetenes

budsjettrammer/pris- og kostnadskompensasjon på til sammen 2,4 mill. kroner, jf tabell i kap 3.1.2 og 3.1.3. Disse midlene foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Fylkesveger, utbedring av skader etter flom Fylkesrådet foreslår å øke bevilgningen til vegvedlikeholdet med 10,5 mill. kroner i 2013 (13,1 mill. kroner brutto inkl mva) til delvis dekning av kostnader knyttet til utbedring av flomskader 2013. Fylkesrådet vil komme tilbake til håndtering/dekning av restbeløpet i forbindelse med Økonomiplan 2014-2017/Årsbudsjett 2014. Avsetning av midler til pensjonsfondet For å møte noe av utfordringen ift å kunne dekke inn det akkumulerte premieavviket, ble det i fylkestingssak 22/13 vedrørende disponering av fylkeskommunens overskudd for 2012 avsatt 12,6 mill. kroner til pensjonsfondet. Videre vedtok fylkestinget i sak 34/13 om Økonomiplan 2014-2017/Årsbudsjett 2014 følgende punkt: «Når det gjelder framtidige pensjonskostnader og ivaretagelse av disse, bør det vurderes om størst mulig del av premieavviket bør avsettes til pensjonsfondet.» Fylkesrådet foreslår på denne bakgrunn å avsette ytterligere 8,4 mill. kroner i 2013 til pensjonsfondet. Pensjonsfondet vil etter dette være på 40,1 mill. kroner. Overføringer av avkastningen av kapitalen i Eidsiva Energi - endringer Det vises til kap 5.6 og 5.7 i Økonomiplan 2013-2016/Årsbudsjett 2013 vedrørende endringer i overføringene fra Eidsiva Energi AS til Hedmark fylkeskraft etter kapitalnedsettelsen i Eidsiva, jf ny aksjonæravtale som ble behandlet i fylkestinget i sak 31/11. Fylkesrådet foreslår en budsjettjustering der fylkeskommunens renteinntekter oppjusteres med 23,2 mill. kroner og bruken av tilbakeholdte utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft til fylkeskommunen reduseres tilsvarende. Justeringen er knyttet til endringer i måten Hedmark fylkeskommune mottar avkastningen av kapitalen i Eidsiva på, og har ingen reelle budsjettmessige konsekvenser for 2013. Øremerkede statstilskudd Fylkeskommunen mottar gjennom året diverse øremerkede statstilskudd. Noen av disse ligger allerede i budsjettet, mens andre foreløpig ikke er budsjettert. Med bakgrunn i tilsagnsbrev og allerede mottatte tilskudd, foreslås det innarbeidet statlige midler på i alt 21,6 mill. kroner. Økt inntektsbudsjett vil gi en tilsvarende høyere brutte utgiftsramme og vil således ikke ha konsekvenser for netto budsjettramme. Saldering I denne saken fremmer fylkesrådet forslag om en budsjettjustering av driftsbudsjettet 2013, saldert slik:

Forslag til saldering: Økte inntekter: - realvekst frie inntekter -10,50 Sum økte inntekter: -10,50 Reduserte utgifter: - Redusert lønnsvekst/lønnsreserve -6,40 (fra 4,0 til 3,5%, jfr RNB-2013) - Redusert deflator -1,59 (reduksjon på 0,3 pst-poeng, jfr reduksjonen i RNB-2013) - Redusert prisvekst -0,81 (reduksjon på 0,2 pst-poeng, jfr reduksjonen i RNB-2013) Sum reduserte utgifter: -8,80 Sum til disponering: -19,30 Forslag til disponering: Fylkesvegvedlh, flomskader 2013 10,50 (foreløpig prognose flomskader: 79,1 mill. kr, jf. kommentarer kap 3.2.1) Avsetn midler pensjonsfondet 8,39 (akkumulert premieavvik i balansen 188 mill. kr) Kjøp av biltilsynstomta, omkostn 0,35 (driftsutg) DME, fylkestingsrepresentanter 0,06 Sum disponering: 19,30 Inntektskorrigeringer - statstilsk -21,62 Utgiftskorrigeringer - statstilsk 21,62 Sum inn/utg korr - statstilskudd (netto) 0,00

S A K S U T R E D N I N G: Budsjettjustering 2013 - Endringer i frie inntekter etter kommuneprp., fordeling av lønnsreserve mv. 1. Innledning I denne saken legger fylkesrådet frem forslag til budsjettjusteringer 2013 knyttet til: Endringer frie inntekter etter revidert nasjonalbudsjett 2013 Kompensasjon for lønnsoppgjøret 2013 Redusert kompensasjon knyttet til lavere deflator og prisvekst Fylkesveger, utbedring av skader etter flom Avsetning midler til pensjonsfondet Andre budsjettjusteringer Øremerkede statstilskudd Kommuneproposisjonen 2014 (Prop. 146 S. 2012-2013) og revidert nasjonalbudsjett 2013 med tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2013 (Prop. 149 S 2012-2013) ble behandlet av Stortinget i møter 20. og 21. juni 2013. 2. Frie inntekter - endringer Fylkeskommunens anslag for frie inntekter bygger i vedtatt Årsbudsjett 2013 på befolkningstall per 01.07.2012. Ved å bruke befolkningstall per 1. juli året før budsjettåret, er det nå ingen ny beregning for den del av rammetilskuddet som omfatter innbyggertilskuddet inkl. utgiftsutjevning. Inntektsutjevningen som foretas løpende gjennom budsjettåret, skal imidlertid fortsatt baseres på innbyggertall per 1. januar i budsjettåret. Den endelige beregning av rammetilskuddet for 2013 vil foreligge i januar/februar 2014 når skattetallene for 2013 er klare. Med utgangspunkt i utviklingen for fylkets innbyggertall som andel av landets befolkning, indikerte denne at det også i 2013 måtte tas høyde for et trekk i fylkeskommunens rammetilskudd. Fylkesrådet foreslo derfor at man i 2013-budsjettet baserte seg på et uttrekk på 3 mill. kroner. Basert på beregninger som KS har utført etter at befolkningstallene pr. 1. januar 2013 forelå, anslås Hedmark fylkeskommunes inntekter fra skatt og inntektsutjevning, isolert sett å bli redusert med ca. 0,5 mill. kroner i forhold til vedtatt budsjett for 2013. Dvs. at utslaget som følger av befolkningstall per 1. januar 2013 er 0,5 mill. kroner høyere enn lagt til grunn i fylkeskommunens vedtatte årsbudsjett for 2013. I Kommuneproposisjonen 2014 har regjeringen holdt kommunesektorens skatteanslag for 2013 uendret. Det er imidlertid en endring i fordelingen mellom kommunene og fylkeskommunene, ved at fylkeskommunene beregnes å få en skatteinngang som ligger ca. 200 mill. kroner høyere enn i det opprinnelige opplegget for 2013. (Primærkommunene får tilsvarende mindre.)

For Hedmark fylkeskommunen anslås dette å gi en merinntekt i frie inntekter (skatt og inntekstutjevning) på 10,5 mill. kroner i forhold til fylkestingets vedtatte budsjett for 2013. Det er da tatt hensyn til at rammetilskuddet i det opprinnelig vedtatte budsjett var nedjustert med 3 mill. kroner for å ta hensyn til befolkningstall pr. 1. januar 2013. Følgende tabell viser de beregnede utslag for Hedmark fylkeskommunes frie inntekter som følge av det nye skatteanslaget: Inntekt (mill. kroner) Vedtatt budsjett 2013 (FT-sak 95/12) Budsjettendring Fylkesrådets forslag til revidert budsjett 2013 Fylkesskatt 790,0 6,0 796,0 Rammetilskudd 1 405,3 4,5 1 409,8 Sum 2 195,3 10,5 2 205,8 2.1 Fylkesskatten Etter regjeringens oppjustering av fylkeskommunenes skatteanslag, anslås dette i 2013 til 26,570 mrd. kroner. Dette tilsvarer en nominell økning på 5,9% fra regnskapstallene for 2012. Basert på befolkningstall pr. 01.01.2013 og samme anslag for skatteandelen i Hedmark som lagt til grunn i Årsbudsjett 2013 (skatteandel=skatt pr. innbygger i % av landsgjennomsnittet), kan, med det nye anslaget for fylkeskommunene, Hedmark fylkeskommunes reviderte anslag for fylkesskatten i 2013 beregnes til 796 mill. kroner. Dette er 6 mill. kroner høyere enn anslaget i fylkeskommunens vedtatte årsbudsjett for 2013. Dette gir en vekst fra regnskap 2012 på 2,1%. 2.2 Rammetilskuddet - inntektsutjevningen Oppjustering av fylkeskommunenes skatteanslag for 2013 medfører økt rammetilskudd i 2013 i form av inntektsutjevning. Basert på beregninger fra KS, vil Hedmark fylkeskommunes anslag for rammetilskuddet i 2013 økes med 4,5 mill. kroner, i forhold til anslaget i vedtatt årsbudsjett for 2013. Vedtatt budsjett 2013 (FT-sak 95/12) Fylkesrådets forslag til revidert budsjett 2013 Innbyggertilskudd inkl. utgiftsutjevning 1 195,0 1 195,0 Ordinært skjønnstilskudd 17,0 17,0 Rammetilskudd ekskl. inntektsutjevning 1 212,0 1 212,0 Inntektsutjevning 196,3 197,8 Beregnet samlet rammetilskudd 1 408,3 1 409,8 Budsjettert trekk for befolkningstall pr. 1.januar 2013-3,0 Sum 1 405,3 1 409,8 Innbyggertilskuddet fordeles i utgangspunktet med et likt beløp per innbygger til alle landets fylkeskommuner. Deretter skjer det en utgiftsutjevning som er en omfordeling hvor det tas hensyn til at fylkene har ulik geografi, befolkningssammensetning og kostnadsstruktur. Som nevnt vil dette være det endelige innbyggertilskuddet for 2013.

Det ordinære skjønnstilskuddet blir brukt til å kompensere fylkeskommuner for spesielle lokale forhold som ikke fanges opp av kostnadsnøkkelen. Inntektsutjevningen skal utjevne forskjeller mellom fylkeskommunenes skatteinntekter, målt i skatt per innbygger. Den fungerer på den måten at fylkeskommuner med skatt under 120 prosent av landsgjennomsnittet får kompensert 90 prosent av forskjellen mellom egen skatt og referansenivået på 120 prosent. Løpende inntektsutjevning innebærer at inntektsutjevningen for den enkelte fylkeskommune beregnes fortløpende ti ganger i året etter hvert som skatteinngangen foreligger. Det endelige tallet for inntektsutjevningen i 2013 og dermed for det samlede rammetilskudd, vil først være klart i januar/februar 2014, når skattetallet for hele 2013 foreligger. 2.3 Skatteinngangen og inntektsutjevningen pr utgangen av mai 2013 Følgende oversikt viser den faktiske skatteinngangen for Hedmark fylkeskommune ved utgangen av mai 2013, sammenlignet med tilsvarende periode i 2012. Tilsvarende for inntektsutjevningen. Hedmark fylkeskommune - skatt og inntektsutjevning pr mai 2012 og 2013 2012 2013 Endring mill. kr % Skatt 376,4 397,3 20,9 5,6 % Inntektsutjevning 94,8 103,3 8,5 8,9 % Sum 471,2 500,6 29,4 6,2 % 3. Driftsbudsjettet - endringer 3.1 Revidert lønns- og prisvekst revidert nasjonalbudsjett 2013 I revidert nasjonalbudsjett 2013 er anslaget for den gjennomsnittlige årslønnsvekst på landsbasis nedjustert fra 4,0 til 3,5% i forhold til anslått i nasjonalbudsjettet 2013. Nedjusteringen av lønnsvekstanslaget er gjort på bakgrunn av foreløpige resultater fra årets lønnsoppgjør. Videre er anslaget for deflatoren nedjustert fra 3,3 til 3,0% som følge av lavere anslått lønnsvekst, og prisveksten er redusert fra 1,9 til 1,7%. 2013 Nasjonalbudsj. RNB 2013 2013 Årslønnsvekst 4,0 % 3,5 % Prisvekst 1,9 % 1,7 % Samlet deflator 3,3 % 3,0 % 3.1.1 Kompensasjon for lønnsoppgjøret 2013 fordeling av lønnsreserven I opprinnelig budsjett 2013 for fylkeskommunen er det innarbeidet en lønnsvekst for 2013 i henhold til nasjonalbudsjettet 2013. Det ble avsatt 16,2 mill. kroner i lønnsreserve til dekning av lønnsoppgjøret i 2013, tilsvarende en årslønnsvekst på 4,0%.

I revidert nasjonalbudsjett 2013 er anslaget for den gjennomsnittlige årslønnsvekst på landsbasis nedjustert fra 4,0 til 3,5% i forhold til anslått i nasjonalbudsjettet 2013. Nedjusteringen av lønnsvekstanslaget er gjort på bakgrunn av foreløpige resultater fra årets lønnsoppgjør. KS har etter vårens lønnsoppgjør beregnet årslønnsveksten for kommunesektoren til 3,54% for stillinger lønnet etter kapittel 4 i hovedtariffavtalen, fordelt med 3,55% for kommuner og 3,52% for fylkeskommuner. Fylkesrådet foreslår at det tas utgangspunkt i KS sine beregninger for årslønnsvekst i forbindelse med dekning av lønnsoppgjøret 2013, dvs en årslønnsvekst på 3,5%. Det innebærer at det disponeres 9,8 mill. kroner av avsatte midler på lønnsreserven. Det gjenstår etter dette 6,4 mill. kroner på lønnsreserven som foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Tabellen viser fordelingen av lønnsreserven på 9,8 mill. kroner på hhv hovedtjenester og virksomheter (3-sifret ansvar), dvs budsjettmessig kompensasjon for lønnsoppgjøret i 2013:

(kroner) Opprinnelig lønnsbudsjett 2013 (inkl varige omdisp) Fordeling av lønnsreserve 2013 Revidert lønnsbudsjett 2013 Fordelt på hovedtjenester: 1 Sentraladm./fellestiltak 167 966 025 1 474 900 169 440 925 2 Utdanning 843 743 174 7 411 400 851 154 574 3 Tannhelse 88 485 400 776 000 89 261 400 4 Plan og Miljø 5 474 200 48 200 5 522 400 5 Kultur 3 023 900 26 600 3 050 500 6 Næringsutvikling 5 301 200 46 600 5 347 800 Totalsum 1 113 993 899 9 783 700 1 123 777 599 Fordelt på virksomheter: 110-116 Sentraladministrasjonen 271 656 825 2 391 400 274 048 225 119 Eiendom og innkjøp 30 809 300 270 200 31 079 500 245 Nord-Østerdal v.g. skole 52 281 800 459 100 52 740 900 246 Storsteigen videregående skole 16 879 300 147 900 17 027 200 247 Elverum videregående skole 73 603 000 646 400 74 249 400 248 Midt-Østerdal v.g. skole 27 948 600 244 500 28 193 100 250 Trysil videregående skole 30 218 100 265 200 30 483 300 253 Hamar Katedralskole 116 244 500 1 020 700 117 265 200 254 Jønsberg videregående skole 28 675 600 251 900 28 927 500 255 Ringsaker videregående skole 69 845 300 612 800 70 458 100 256 Stange videregående skole 49 047 474 431 100 49 478 574 257 Storhamar videregående skole 45 915 000 403 000 46 318 000 260 Sentrum videregående skole 63 527 500 558 000 64 085 500 261 Skarnes videregående skole 36 984 100 324 300 37 308 400 264 Øvrebyen videregående skole 34 864 800 305 900 35 170 700 266 Solør videregående skole 76 828 100 673 700 77 501 800 3-- Fylkestannlegen 88 664 600 777 600 89 442 200 Totalsum 1 113 993 899 9 783 700 1 123 777 599 3.1.2 Lavere deflator I revidert nasjonalbudsjett legges det til grunn en reduksjon i deflatoren på 0,3 prosentpoeng (fra 3,3 til 3,0%), i forhold til anslått i nasjonalbudsjettet. Nedjusteringen i deflatoren er begrunnet med lavere anslag for lønnsvekst. I opprinnelig budsjett 2013 for fylkeskommunen ble finansiering av en ny innkjøpsrådgiverstilling og økte utgifter til fellesannonsering dekket inn gjennom et spleiselag/forholdsmessig fra alle enheter og virksomheter gjennom redusert kompensasjon for prisvekst og deflator. Fylkesrådet foreslår å redusere fylkeskommunens anslag for deflator tilsvarende reduksjonen i revidert nasjonalbudsjett, dvs en reduksjon i deflatoren på 0,3 prosentpoeng. Dette betyr en reduksjon fra 3,1 til 2,8% for fylkeskommunenes enheter og virksomheter, og fra 2,9 til 2,6% vedrørende tilskuddet til Hedmark Trafikk FKF. Se tabell under.

Statsbudsj 2013 Oppr budsjett 2013 Rev budsjett 2013 Oppr budsjett 2013 Hedmark Trafikk Fylkesveger RNB 2013 Rev budsjett 2013 Hedmark Trafikk Fylkesveger Årslønnsvekst 4,0 % 4,0 % - - 3,5 % 3,5 % - - Prisvekst 1,9 % 1,4 % - 1,9 % 1,7 % 1,2 % - 1,7 % Samlet deflator 3,3 % 3,1 % 2,9 % - 3,0 % 2,8 % 2,6 % - Dette innebærer en reduksjon i virksomhetenes budsjettrammer på til sammen 1,6 mill. kroner. Se tabellen under. Disse midlene foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Tabellen viser hvordan redusert kompensasjon knyttet til lavere deflator er fordelt på hhv fylkeskommunenes hovedtjenester og virksomheter: (kroner) Budsjett 2013 (grunnlag for kompensasjon/ deflator) Herav komp./ deflator HFK: 3,13% HET: 2,83% Revidert komp./ deflator HFK: 2,83% HET: 2,60% Redusert budsjettramme 2013 Fordelt på hovedtjenester: 1 Sentraladm./fellestiltak 7 470 775 226 500 204 700-21 800 2 Utdanning 129 524 600 3 931 100 3 554 300-376 800 3 Tannhelse 6 563 200 199 400 180 600-18 800 4 Plan og Miljø 7 294 400 221 300 200 200-21 100 5 Kultur 63 433 000 1 925 300 1 740 900-184 400 6 Næringsutvikling 27 185 900 825 200 746 000-79 200 7 Samferdsel 304 631 700 8 594 300 7 706 100-888 200 Totalsum 546 103 575 15 923 100 14 332 800-1 590 300 Fordelt på virksomheter: 110-116 Sentraladministrasjonen 548 057 375 15 982 300 14 386 100-1 596 200 119 Eiendom og innkjøp -1 896 100-57 600-52 200 5 400 245 Nord-Østerdal v.g. skole -167 000-5 100-4 500 600 246 Storsteigen videregående skole -375 500-11 400-10 400 1 000 248 Midt-Østerdal v.g. skole -160 000-4 900-4 500 400 253 Hamar Katedralskole -4 913 400-149 100-134 700 14 400 255 Ringsaker videregående skole -527 000-16 000-14 500 1 500 256 Stange videregående skole -5 000-200 -200 0 260 Sentrum videregående skole -406 000-12 300-11 100 1 200 264 Øvrebyen videregående skole -67 000-2 000-1 800 200 3-- Fylkestannlegen 6 563 200 199 400 180 600-18 800 Totalsum 546 103 575 15 923 100 14 332 800-1 590 300 3.1.3 Lavere prisvekst/priskompensasjon I revidert nasjonalbudsjett legges det til grunn en reduksjon i prisveksten på 0,2 prosentpoeng (fra 1,9 til 1,7%), i forhold til anslått i nasjonalbudsjettet. Fylkesrådet foreslår å redusere fylkeskommunens anslag for prisvekst tilsvarende reduksjonen i revidert nasjonalbudsjett, dvs reduksjon i prisveksten på 0,2 prosentpoeng. Dette betyr en redusert prisvekst for fylkeskommunens enheter og virksomheter fra 1,4 til 1,2%, og fra 1,9 til 1,7% vedrørende prisvekst for fylkesveger (driftsrammen). Se tabell under kap 3.1.2. Dette innebærer en reduksjon i virksomhetenes budsjettrammer på til sammen 0,8 mill. kroner. Se tabellen under.

Disse midlene foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Tabellen viser hvordan lavere priskompensasjon er fordelt på hhv fylkeskommunenes hovedtjenester og virksomheter: (kroner) Budsjett 2013 (grunnlag for priskomp.) Herav priskomp HFK: 1,4% f.veger: 1,9% Revidert priskomp HFK: 1,2% f.veger: 1,7% Redusert budsjettramme 2013 Fordelt på hovedtjenester: 1 Sentraladm./fellestiltak 35 621 900 472 600 407 900-64 700 2 Utdanning 129 675 226 1 720 300 1 482 600-237 700 3 Tannhelse 2 270 200 30 000 28 200-1 800 4 Plan og Miljø 1 373 500 17 500 15 900-1 600 5 Kultur 2 286 600 30 400 26 500-3 900 6 Næringsutvikling 2 598 200 34 700 29 600-5 100 7 Samferdsel 251 139 100 3 345 200 2 849 600-495 600 Totalsum 424 964 726 5 650 700 4 840 300-810 400 Fordelt på virksomheter: 110-116 Sentraladministrasjonen 62 911 500 835 700 718 400-117 300 119 Eiendom og innkjøp 41 442 200 550 800 472 900-77 900 245 Nord-Østerdal v.g. skole 4 177 700 55 400 48 400-7 000 246 Storsteigen videregående skole 328 200 4 500 4 600 100 247 Eleverum videregående skole 8 468 000 111 700 96 000-15 700 248 Midt-Østerdal v.g. skole 3 041 500 38 900 34 700-4 200 250 Trysil videregående skole 1 343 000 18 200 16 400-1 800 253 Hamar Katedralskole 9 800 900 130 200 111 800-18 400 254 Jønsberg videregående skole 2 530 500 34 000 29 300-4 700 255 Ringsaker videregående skole 7 497 700 99 600 85 800-13 800 256 Stange videregående skole 3 926 526 51 500 44 700-6 800 257 Storhamar videregående skole 7 382 000 97 900 84 100-13 800 260 Sentrum videregående skole 7 754 900 102 900 88 800-14 100 261 Skarnes videregående skole 4 457 300 59 400 51 600-7 800 264 Øvrebyen videregående skole 2 737 800 36 000 31 700-4 300 266 Solør videregående skole 12 228 300 161 800 139 500-22 300 3-- Fylkestannlegen -5 775 100-77 300-63 000 14 300 770 Fylkesveger 250 711 800 3 339 500 2 844 600-494 900 Totalsum 424 964 726 5 650 700 4 840 300-810 400 3.2 Andre budsjettendringer 3.2.1 Fylkesveger utbedring av skader etter flom Vegvesenet har gjennomført en kartlegging av skadeomfanget på fylkesvegnettet etter flommen våren 2013. Foreløpig prognose viser et totalt skadeomfang på 106,5 mill. kroner, hvorav 27,4 mill. kroner skyldes omdirigering av riksvegtrafikk. Det forutsettes at staten dekker omkjøringskostnadene med riksvegmidler. Det resterende beløp på 79,1 mill. kroner må dekkes med fylkesvegmidler. Hedmark og Oppland fylkeskommuner har i fellesskap sendt søknad til KRD og SD om å få tilført statlige midler som kompensasjon for flomskadene. Skadeomfanget er av en slik størrelse at det ikke kan dekkes innenfor de ordinære fylkeskommunale budsjettrammer. Utbedring av flomskadene vil pågå i 2013 og i 2014, med fordeling som anslått i tabellen under. Noen arbeider krever prosjektering og egen utlysning. Videre vil nødvendig asfaltering først kunne skje i 2014.

Fylkesrådet foreslår at bevilgningen til vegvedlikeholdet styrkes med 10,5 mill. kroner i 2013 (13,1 mill. kroner brutto inkl mva). Fylkesrådet vil komme tilbake til håndtering/dekning av restbeløpet i forbindelse med Økonomiplan 2014-2017/Årsbudsjett 2014. 3.2.2 Premieavvik/pensjoner avsetning pensjonsfondet Kommuner og fylkeskommuner betaler hvert år inn pensjonspremie til KLP, SPK og andre pensjonsselskaper for å dekke fremtidige pensjonsutbetalinger. Før de nye reglene kom i 2002 var det pensjonspremien som ble regnskapsført som kommunens/fylkeskommunens utgift eller pensjonskostnad. Fra og med 2002 ble reglene for regnskapsføring av pensjonsutgifter endret slik at regnskapet skal belastes med en teoretisk beregnet pensjonskostnad som skal avspeile framtidige pensjonsforpliktelser. Hensikten har vært å få en jevn belastning av pensjonsutgifter i regnskapene, og man så for seg at pensjonspremien noen år ville ligge over pensjonskostnaden og at det andre år ville være omvendt. Premieavviket er differansen mellom det som faktisk er betalt inn i pensjonspremie, og det som faktisk blir regnskapsført som pensjonsutgift i regnskapet. På grunn av at pensjonspremiene gjennomgående har vært høyere enn pensjonskostnadene, har det over tid bygget seg opp et stort akkumulert premieavvik i kommunesektoren. Det akkumulerte premieavviket utgjør med andre ord pensjonspremier som er blitt betalt uten at de foreløpig er blitt ført som utgift i regnskapet. Dette premieavviket må dekkes inn igjen og nulles ut over tid, enten ved at avviket blir utgiftsført i regnskapet året etter, eller over de neste 10 årene. Hedmark fylkeskommune har valgt 10 års amortisering. I Hedmark fylkeskommunes balanse er det pr 31.12.2012 et akkumulert premieavvik på 188,0 mill. kroner. Dette beløpet må dekkes inn gjennom en utgiftsføring og belastning av driftsbudsjettet over de neste 10 årene. For å møte noe av utfordringen ift å kunne dekke inn det akkumulerte premieavviket, ble det i fylkestingssak 22/13 vedrørende disponering av fylkeskommunens overskudd for 2012 avsatt 12,6 mill. kroner til pensjonsfondet. Videre vedtok fylkestinget i sak 34/13 om Økonomiplan 2014-2017/Årsbudsjett 2014 følgende punkt: «Når det gjelder framtidige pensjonskostnader og ivaretagelse av disse, bør det vurderes om størst mulig del av premieavviket bør avsettes til pensjonsfondet.» Fylkesrådet foreslår på denne bakgrunn å avsette ytterligere 8,4 mill. kroner i 2013 til pensjonsfondet. Pensjonsfondet vil etter dette være på 40,1 mill. kroner.

3.2.3 Overføringer av avkastningen av kapitalen i Eidsiva Energi - endringer Det vises til kap 5.6 og 5.7 i Økonomiplan 2013-2016/Årsbudsjett 2013 vedrørende endringer i overføringene fra Eidsiva Energi AS til Hedmark fylkeskraft etter kapitalnedsettelsen i Eidsiva, jf ny aksjonæravtale som ble behandlet i fylkestinget i sak 31/11. Endringene i aksjonæravtalen, relevant i denne sammenheng er bl.a. knyttet til: - Egenkapital i Eidsiva Energi på 1,5 milliarder kroner er gjort om til ansvarlig lån fra eierne til Eidsiva. Hedmark fylkeskrafts andel utgjør 331,2 mill. kroner. Lånet forrentes til en fast årlig rente på 7%. Dette gir en årlig renteoverføring på 23,2 mill. kroner. - Utbyttenivået reduseres fra 60,7 til 43,1 mill. kroner. Dette kompenseres ved en årlig renteoverføring på 23,2 mill. kroner knyttet til det ansvarlige lånet, jfr. punktet over. Summen av aksjeutbytte og renteinntekter utgjør 66,3 mill. kroner årlig. I Økonomiplan 2013/2016/Årsbudsjett 2013 ble det lagt til grunn at summen av aksjeutbytte og renteinntekter på 66,3 mill. kroner (43,1 utbytte +23,2 renteinnt) ble overført fra Eidsiva Energi AS til Hedmark fylkeskraft AS. Fra og med 2013 vil imidlertid renteinntektene på det ansvarlige lånet - 23,2 mill. kroner overføres direkte fra Eidsiva Energi AS til Hedmark fylkeskommune. Dette vil ha betydning for bruken av tilbakeholdte utbytte-/rentemidler fra Hedmark fylkeskraft AS (bufferfondet) til fylkeskommunen. Fylkesrådet foreslår derfor en budsjettjustering i henhold til dette der fylkeskommunens renteinntekter oppjusteres med 23,2 mill. kroner og bruken av tilbakeholdte utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft til fylkeskommunen reduseres tilsvarende. Justeringen er knyttet til endringer i måten Hedmark fylkeskommune mottar avkastningen av kapitalen i Eidsiva på, og har ingen reelle budsjettmessige konsekvenser for 2013. 3.2.4 Kjøp av biltilsynstomta, omkostninger Det vises til fylkestingsak 26/13 vedrørende erverv av biltilsynstomta på Hamar (tidligere Hamar trafikkstasjon) for kr 14.351.060 inkl omkostninger. Kjøpesummen på 14,0 mill. kroner er vedtatt finansiert med låneopptak, jfr budsjettjusteringssak 33/13 behandlet i fylkestinget i juni 2013. Dokumentavgift og tinglysningsgebyr beløper seg til kr 351.060 (omkostninger/driftskostnader). Fylkesrådet foreslår å bevilge kr 351.100 til dekning av omkostningene (driftskostnader). 3.2.5 DME for fylkestingsrepresentantene Det er besluttet at fylkestingets 32 medlemmer og 1. første varamedlem for hvert av de 8 partiene i fylkestinget skal inn i DME. Dette er beregnet til kr 57.359 + mva i økte kostnader i 2013, fordelt med en engangskostnad på kr 45.760 + mva, samt en årlig kostnad fom 2013 på kr 11.599 + mva.

Kostnadene ved etableringen belastes fylkestingets budsjett for 2013. Fra 2014 vil den årlige kostnaden bli belastet IKT. Budsjettet til politisk virksomhet foreslås styrket i 2013 med kr 57.400 (kr 71.700 inkl mva) til dekning av dette. 3.2.6 Omdisponeringer mellom hovedtjenester Tannhelse I forbindelse med en teknisk omlegging av budsjettering og regnskapsføring av AFP-utgifter fra hovedtjeneste 1 Administrasjon og fellesutgifter til fagområdenes tjenester, ble det foretatt omdisponeringer fra hovedtjeneste 1 til hovedtjeneste 2 Utdanning i årsbudsjettet 2013. For hovedtjeneste 3 Tannhelse ble dette uteglemt. Det foreslås derfor omdisponert 0,2 mill. kroner fra hovedtjeneste 1 til hovedtjeneste 3 Tannhelse. Regionkontorene I årsbudsjettet for 2012 (s.76) fikk regionkontorene for Fjellregionen, Hamarregionen og Sør- Østerdal økt sine driftsrammer for å sikre dekning av faktiske lønnsutgifter. Regnskapsresultatet for 2012 viste imidlertid en fortsatt underdekning for Fjellregionen og Hamarregionen i tillegg til Glåmdalsregionen, mens Sør-Østerdal fikk en besparelse på grunn av varige endringer i tilsettingsforhold i løpet av året. Det foreslås derfor en omdisponering av budsjettmidler for 2013 slik: Tjeneste Tjenestenavn Kroner 4010 Glåmdal regionkontor 16 000 4011 Fjellregionen regionkontor 65 000 4012 Sør-Østerdal regionkontor -97 000 4013 Hamarregionen regionkontor 16 000 Sum 0 Samferdsel, kulturminner og plan Det er påbegynt et arbeid med samordning av fylkeskommunens interne tjenestekontoplan (primært administrasjonstjenester under hovedtjeneste 1) med KOSTRA/funksjonskontoplan. Målet er at rapporteringen til administrasjonsfunksjonen i KOSTRA skal bli mest mulig lik det som regnskapsføres som administrasjonsutgifter under hovedtjeneste 1 i internkontoplanen. Fylkesrådet foreslår å flytte arkeologi virksomheten innen kulturminnevern fra administrasjon for kulturminnevern (hovedtjeneste 1 Sentraladm/fellestiltak) til en tilhørende fag-/hovedtjeneste (hovedtjeneste 4 Plan og miljø). Dette bl.a. for å få mer samsvar og enhetlig føring av utgifter og inntekter på arkeologi-området. KOSTRA-tilknytningen blir den samme (KOSTRA-funksjon 750 Kulturminnevern). Det foreslås omdisponert netto 1,97 mill. kroner fra hovedtjeneste 1 til hovedtjeneste 4 Plan og miljø. Eiendom og Innkjøp

Det foreslås følgende omdisponeringer for virksomheten Eiendom og Innkjøp: o Omdisponering knyttet til besparelse fra 2012, inkludert mindre tekniske tilpasninger o Omdisponering av ekstraordinære vedlikeholdsmidler iht. vedtatte/iverksatte prosjekter De samlede omdisponeringer går i netto 0, men berører de ulike hovedtjenester slik: Hovedtjeneste Interne omdisponeringer Besparelse fra Ekstraordinære 2012 vedlikeholdmidler Sum 1 Sentraladm/fellesutgifter -972 800-2 345 700-3 318 500 2 Utdanning 1 384 800 2 078 200 3 463 000 3 Tannhelse -415 000 321 000-94 000 4 Plan og miljø 3 000 0 3 000 5 Kultur 0-53 500-53 500 Sum 0 0 0 3.3 Øremerkede statstilskudd Fylkeskommunen mottar gjennom året diverse øremerkede statstilskudd. Noen av disse ligger allerede i budsjettet, mens andre foreløpig ikke er budsjettert. Nedenfor følger korte kommentarer knyttet til øremerkede statstilskudd som foreslås innarbeidet i budsjettet for 2013. Økt inntektsbudsjett vil gi en tilsvarende høyere brutte utgiftsramme og vil således ikke ha konsekvenser for netto budsjettramme. Hovedtjeneste 2 Utdanning: Ny GIV NY GIV er et 3-årig prosjekt (2011-2013), initiert av Kunnskapsdepartementet som et ledd i regjerings satsing for å få ned frafallet i videregående opplæring. I Ny GIV Overgangsprosjektet er målet at fylkeskommuner og kommuner skal utvikle et bærekraftig samarbeid om svakt presterende elever i siste del av 10. klasse, i overganger og gjennom videregående opplæring. Antall involverte elever, skoler og kommuner skal økes suksessivt gjennom de tre årene prosjektet varer (2011-2013). Fylkeskommunen er i 2013 tildelt 3,0 mill. kroner til prosjektledelse av overgangsprosjektet, hvorav 1,0 mill. kroner til fylkeskommunal prosjektledelse og 2,0 mill. kroner til felles kommunal prosjektledelse. I forbindelse med overgangsprosjektet har fylkeskommunen også mottatt 0,8 mill. kroner til arbeid med yrkesretting av fellesfag på de yrkesfaglige utdanningsprogrammene. Fylkeskommunen har videre mottatt 0,3 mill. kroner til finansiering av sommeraktiviteter for ungdommer i målgruppen til Ny GIV. Når det gjelder NY GIV Oppfølgingsprosjektet har fylkeskommunen for 2013 mottatt 1,0 mill. kroner til prosjektledelse og administrasjon. Fylkeskommunens budsjett justeres i samsvar med statens tildeling for 2013.

Tettere oppfølging av elever (inngår i satsingen Ny GIV) Kunnskapsdepartementet viderefører tilskuddet til tettere oppfølging av elever med svake resultater i videregående opplæring. Tiltaket inngår som et element i satsingen Ny GIV. Fylkeskommunen har for 2013 mottatt 1,6 mill. kroner fra Kunnskapsdepartementet/Utdanningsdirektoratet, og fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Midler til videreutdanning, vikarrefusjon Fylkeskommunen har mottatt 0,9 mill. kroner fra Fylkesmannen i midler til videreutdanning for lærere våren 2013, jf mottatt refusjonskrav for vikar til 17 lærere. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Partnerskap for karriereveiledning Fylkeskommunen har mottatt 1,5 mill. kroner fra Nasjonal enhet for karriereveiledning ved Vox (etat under Kunnskapsdepartementet) som tilskudd til Partnerskap for karriereveiledning for 2013. Fylkeskommunens budsjett justeres i samsvar med statlig tildeling. Fagskoleutdanning i helse- og sosialfag Fylkeskommunen har fått tilsagn om 3,5 mill. kroner i tilskuddsmidler fra Helsedirektoratet til fagskoleutdanningen i helse- og sosialfag. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Fossumkollektivet og Tyrilistiftelsen, tilskudd til opplæringstilbudet skoleåret 2012/2013, vår Fylkeskommunen har mottatt 2,0 mill. kroner i tilskuddsmidler fra Kunnskapsdepartementet til opplæringstilbudet ved Fossumkollektivet og Tyrilistiftelsen i Hedmark for våren skoleåret 2012/2013. Disse midlene skal rettes mot aktivitet utover fylkeskommunens lovpålagte ansvar på området. Departementet har bevilget disse midlene for at aktiviteten knyttet til opplæring ved nevnte institusjoner totalt sett ikke skulle reduseres. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Hovedtjeneste 3 Tannhelse: Tannpleierutdanning ved høgskolen i Hedmark, praksisplasser Fylkeskommunen har mottatt tilsagn på 3,47 mill. kroner til praktisk trening for tannpleierstudenter ved de offentlige tannklinikkene. Praksisgjennomføringen skal skje i henhold til samarbeidsavtaler mellom Hedmark, Oppland og Akershus fylkeskommuner og Høgskolen i Hedmark. I fylkeskommunens vedtatte budsjett for 2013 ligger det inne 1,5 mill. kroner i statlige tilskuddsmidler fra Helsedirektoratet til praksisundervisning for tannpleierstudenter ved Høgskolen i Hedmark. Fylkeskommunens budsjett foreslås oppjustert med 1,97 mill. kroner iht tilsagnsbeløp for 2013. Hovedtjeneste 4 Plan og miljø: Tilskudd til fredete og verneverdige bygg og anlegg

Fylkeskommunen har mottatt 3,0 mill. kroner i statlige tilskuddsmidler fra Riksantikvaren for 2013 til fredete og verneverdige bygg og anlegg, jfr statsbudsjettet 2013. I fylkeskommunens vedtatte budsjett for 2013 ligger det inne 1,8 mill. kroner i statlige tilskuddsmidler, og fylkeskommunens budsjett foreslås oppjustert med 1,2 mill. kroner i samsvar med mottatt tildeling. Fylkeskommunen har også mottatt kr 200.000 i statlige midler fra Riksantikvaren knyttet til verdensarv, og fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Atlungstad brenneri (istandsetting- og vedlikeholdsarbeid) Fylkeskommunen har mottatt 1,425 mill. kroner i tilskuddsmidler til Atlungstad brenneri knyttet til forvaltning, drift og vedlikeholdsoppgaver, jfr statsbudsjettet 2013. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Atlungstad brenneri - verdiskapingsprosjekt Fylkeskommunen har mottatt kr 450.000 i tilskuddsmidler til Atlungstad brenneri knyttet til verdiskapingsarbeidet med tilrettelegging for ny bruk i samsvar med antikvariske retningslinjer som gjelder for anlegget. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Delegering av midlertidig myndighet arkeologiske undersøkelser, deltagelse i prøveprosjekt Fylkeskommunen har mottatt kr 100.000 i statlige tilskuddsmidler fra Riksantikvaren i forbindelse med et prøveprosjekt med delegering av myndighet - til dekning av utgifter til arkeologiske undersøkelser ved mindre, private tiltak. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Styrket kulturminnesatsing for kommunene i Hedmark Fylkeskommunen har mottatt kr 500.000 i statlige tilskuddsmidler fra Riksantikvaren til styrket kulturminnesatsing for kommunene i Hedmark. Beløpet skal fordeles på de tre kommunene Elverum, Grue og Engerdal med kr 100.000 til hver og kr 200.000 til fylkeskommunen. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Planfaglig nettverk Miljøverndepartementet har bevilget kr. 275.000 til Hedmark fylkeskommune til planfaglig læringsnettverk. Midlene skal benyttes til etablering og drift av planfaglig læringsnettverk i Hedmark. Målet for læringsnettverket er kompetansebygging og spredning av informasjon og planfaglig kunnskap, samt legge til rette for mer samarbeid interkommunalt og mellom offentlige aktører, både lokale og regionale. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Hovedtjeneste 6 Næringsutvikling - folkehelse: Fylkeskommunen har mottatt kr 819.000 i statlige tilskuddsmidler fra Helsedirektoratet knyttet til lavterskeltilbud/fysisk aktivitet. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Bevilgningen dekker tilskudd til frivillige organisasjoner som arbeider med fysisk aktivitet. Formålet med tilskuddsordningen er å fremme fysisk aktivitet blant fysisk inaktive grupper og særlig barn og unge som faller utenfor de ordinære idretts- og aktivitetstilbudene, herunder mennesker med nedsatt funksjonsevne.

4. Oppsummering av budsjettjusteringer 2013 Følgende oversikt viser fylkesrådets forslag til budsjettjusteringer for 2013, jfr. denne sak. Formål Konto Forslag til endring Minustegn foran betyr reduserte utg. eller red. inntekter Hovedtjeneste Utgift Inntekt Økt fylkesskatt (økn frie inntekter) 8 Rammetilsk/skatt 6 000 000 Økt rammestilskudd (økn frie inntekter) 8 Rammetilsk/skatt 4 500 000 Redusert lønnsvekst/lønnsreserve (reduserte utgifter) 1 Sentraladm./fellestiltak -6 400 000 Fordeling rev lønnsreserve/lønnskompensasjon 1 Sentraladm./fellestiltak -9 783 700 Fordeling lønnskompensasjon på enheter og virksomheter Fordeling fremgår av saksfremlegget 9 783 700 Redusert deflator (red utgifter) Fordeling fremgår av saksfremlegget -1 590 300 Redusert prisvekst/priskompensasjon (red utgifter) Fordeling fremgår av saksfremlegget -810 400 ANDRE BUDSJETTJUSTERINGER: Fylkesveger, utbedring skader etter flom 7 Samferdsel 10 500 000 Premieavvik/pensjoner, avsetning pensjonsfondet 9 Finanstjenester 8 392 200 Renteinnt., kap.nedsettelse Eidsiva (ansvarlig lån; 331,2 mill. kr) 9 Finanstjenester -23 244 900 Red. bruk av tilbakeholdte utbytte-/rentemidl Hedm fylkeskraft 9 Finanstjenester 23 244 900 Omkostninger, kjøp av biltilsynstomta 0 Investering og finansiering 351 100 DME, fylkestingsrepresentanter 1 Sentraladm./fellestiltak 57 400 KLP-AFP-ordn F.tannlegen, omdisp mellom hovedtj 3 Tannhelse 179 000 KLP-AFP-ordn F.tannlegen, omdisp mellom hovedtj 1 Sentraladm./fellestiltak -179 000 SKP - omdisp arkeologi fra hovedtj 1 til 4 1 Sentraladm./fellestiltak -3 441 100-1 471 000 SKP - omdisp arkeologi fra hovedtj 1 til 4 4 Plan og miljø 3 441 100 1 471 000 EID - Omdisp besparelse 2012 og tekn tilpasninger 1 Sentraladm./fellestiltak -972 800 EID - Omdisp besparelse 2012 og tekn tilpasninger 2 Utdanning 1 384 800 EID - Omdisp besparelse 2012 og tekn tilpasninger 3 Tannhelse -415 000 EID - Omdisp besparelse 2012 og tekn tilpasninger 4 Plan og miljø 3 000 EID - Omdisp ekstraordinært vedlikehold 1 Sentraladm./fellestiltak -2 345 700 EID - Omdisp ekstraordinært vedlikehold 2 Utdanning 2 078 200 EID - Omdisp ekstraordinært vedlikehold 3 Tannhelse 321 000 EID - Omdisp ekstraordinært vedlikehold 5 Kultur -53 500 ØREMERKEDE STATSTILSKUDD : (inntekt=utgift) Hovedtj 2 Utdanning Ny GIV, Oppfølgingsprosjektet, prosjektledelse 2 Utdanning 1 000 000 Ny GIV, Oppfølgingsprosjektet, prosjektledelse 2 Utdanning 1 000 000 Ny GIV, Overgangsprosjektet, prosjektledelse mm 2 Utdanning 3 309 200 Ny GIV, Overgangsprosjektet, prosjektledelse mm 2 Utdanning 3 309 200 Ny GIV, Overgangsprosjektet, yrkesretting av fellesfag 2 Utdanning 800 000 Ny GIV, Overgangsprosjektet, yrkesretting av fellesfag 2 Utdanning 800 000 Tettere oppfølging av elever, tilsk fra Utd.dir./Ny Giv 2 Utdanning 1 620 600 Tettere oppfølging av elever, tilsk fra Utd.dir./Ny Giv 2 Utdanning 1 620 600 Midler til videreutdaning for lærere våren 2013, vikarrefusjon 2 Utdanning 937 500 Midler til videreutdaning for lærere våren 2013, vikarrefusjon 2 Utdanning 937 500 Partnerskap for karriereveiledning, rådgivningstjenesten 2 Utdanning 1 461 300 Partnerskap for karriereveiledning, rådgivningstjenesten 2 Utdanning 1 461 300 Fagskoleutdanning i helse- og sosialfag 2 Utdanning 3 514 000 Fagskoleutdanning i helse- og sosialfag 2 Utdanning 3 514 000 Fossumkollektivet og Tyrilistiftelsen, skoleåret 2012/2013, vår 2 Utdanning 2 040 000 Fossumkollektivet og Tyrilistiftelsen, skoleåret 2012/2013, vår 2 Utdanning 2 040 000 Hovedtj 3 Tannhelse Tannpleierutd, økt tilskudd 3 Tannhelse 1 970 000 Tannpleierutd, økt tilskudd 3 Tannhelse 1 970 000

Formål Konto Forslag til endring Minustegn foran betyr reduserte utg. eller red. inntekter Hovedtjeneste Utgift Inntekt ØREMERKEDE STATSTILSKUDD (forts): Hovedtj 4 Plan og miljø Tilskudd til fredete og verneverdige bygg, oppjustering beløp 4 Plan og miljø 1 200 000 Tilskudd til fredete og verneverdige bygg, oppjustering beløp 4 Plan og miljø 1 200 000 Verdensarv, tilskudd 4 Plan og miljø 200 000 Verdensarv, tilskudd 4 Plan og miljø 200 000 Atlungstad brenneri, istandsetting- og vedlikeholdsarbeid 4 Plan og miljø 1 425 000 Atlungstad brenneri, istandsetting- og vedlikeholdsarbeid 4 Plan og miljø 1 425 000 Atlungstad brenneri, verdiskaping 4 Plan og miljø 450 000 Atlungstad brenneri, verdiskaping 4 Plan og miljø 450 000 Delegering av myndighet, arkeologiske undersøkelser 4 Plan og miljø 100 000 Delegering av myndighet, arkeologiske undersøkelser 4 Plan og miljø 100 000 Styrket kulturminnesatsing for kommunene i Hedmark 4 Plan og miljø 500 000 Styrket kulturminnesatsing for kommunene i Hedmark 4 Plan og miljø 500 000 Planfaglig læringsnettverk 4 Plan og miljø 275 000 Planfaglig læringsnettverk 4 Plan og miljø 275 000 Hovedtj 6 Næringsutvikling - folkehelse Folkehelse - lavterkeseltilbud/fysisk aktivitet 6 Næringsutvikling 819 000 Folkehelse - lavterkeseltilbud/fysisk aktivitet 6 Næringsutvikling 819 000 Sum endringer i driftsbudsjettet 32 121 600 32 121 600 Netto endring 0... Sett inn saksutredningen over denne linja