FREVAR KF Plandokument Budsjettperiode 2019 Handlingsplanperiode 2019 2022 Utarbeidet av Fredrikstad vann, avløp og renovasjonsforetak, FREVAR KF Innovative løsninger for miljøets beste
2 Innledning... 3 Overordnede planer og styring - organisering... 3 Utviklingstrekk... 4 Formål - kjerneoppgaver... 5 Kvalitetspolitikken... 6 Generelt for alle avdelinger... 6 Miljøpolitikken... 7 Personalpolitikken... 8 Forutsetninger... 8 Etiske retningslinjer... 8 Overordnet fra Fredrikstad kommune... 8 FREVAR... 8 Overordnede HMS-mål... 9 Opplæring... 9 Avvikssystemet og FIN / Tåka... 9 Dokumenthenvisning... 9 Mål og tiltak... 9 Den tredelte bunnlinjen... 9 Hovedmål... 10 Økonomidelen drift... 10 Generelle kommentarer... 16 Saksopplysninger... 16 Generelt... 16 Avløpsrenseanlegget... 16 Energigjenvinningsanlegget for husholdningsavfall (FA)... 16 Avfallshåndtering... 17 Vannverket... 17 Intern drift og administrasjon og ledelse... 17 Forretningsområde avløp... 17 Økonomidelen investeringer... 17 Investeringsbudsjettet... 17 Oversikt investeringer... 18 Økonomidelen rapport og styringsinformasjon... 19 Bemanning... 20 Opplæring... 20 Underlagsdokumenter... 20
3 Innledning FREVAR KF er et kommunalt foretak som eier, utvikler, driver og vedlikeholder vann- og avløpsanlegg, energigjenvinningsanlegg og sorteringsanlegg for avfall. Foretakets virksomhet er sentralt i arbeidet for å beskytte og bevare miljøet, samt for å ivareta et moderne samfunnsbehov for VAR-tjenester. Foretaket har i tråd med vedtekter, formålsparagraf, og vedtak i bystyret, utviklet og engasjert seg i samfunnsansvarlig forretningsdrift (miljø, økonomi og samfunn) innenfor områder som har tilknytning til foretakets kjernevirksomhet. Vedtatte hovedmål innenfor miljø, økonomi og samfunn favner hele foretakets virksomhet, og er overordnet styrende for foretakets strategiske kurs. Årsbudsjett 2019 og handlingsplan 2019 2022, er FREVARs overordnede styringsverktøy. Alt over- /underskudd innenfor de forskjellige avgiftsområdene føres mot bundet selvkostfond pr. område. Eventuelt overskudd på foretakets næringsvirksomhet disponeres av bystyret i Fredrikstad kommune. Næringsvirksomheten innenfor avfallsbehandling har vært skattepliktig siden 01.01.2014. Følgende volumer er lagt til grunn for driftsbudsjettet: vann 14 000 000 m 3 avløp 15 000 000 m 3 avfall til energiutnyttelse 86 000 tonn energi 200 000 000 kwh masser 30 000 tonn organiske restfraksjoner 30 000 tonn biogass 2 300 000 m 3 Overordnede planer og styring - organisering FREVAR er organisert som et kommunalt foretak, og er en del av Fredrikstad kommune. FREVARs direktør er administrativt underlagt styret i FREVAR KF. Styret i FREVAR KF er underlagt bystyret. Foretaket drives i henhold til vedtekter, ISO-sertifisering og for øvrig relevante lover og tillatelser. Den enkelte ansattes innsats er et viktig bidrag til foretakets totale drift. FREVAR er avhengig av å kunne rekruttere, og beholde en humankapital som vil og kan skape resultater. Vi ser det også som viktig å satse på ledelse som et verktøy for å utvikle foretaket på alle nivåer. Innenfor de rammer som fastsettes av bystyret, vedtar og iverksetter styret i FREVAR KF de investerings- og driftsoppgaver som er vedtatt i bedriftens handlingsplaner og budsjett. Budsjett 2019 og handlingsplan 2019-2022 viderefører arbeidet med å produsere godt og sikkert drikkevann, rense og behandle avløp og avløpsslam, sikre en effektiv og miljøriktig avfallsbehandling samt bidra til økt produksjon og bruk av fornybar energi. Det foretas årlige regnskapsmessige avregninger på alle selvkostområder. Ny forretningsvirksomhet må godkjennes av bystyret.
4 Utviklingstrekk FREVAR er en viktig del av den sirkulære økonomien på Øra. Hver dag blir restprodukter hos en bedrift, brukt som råvarer hos en annen. Den trenden vil bare forsterkes og økes i omfang. Verdiskapning ved kunnskapsdeling følger i prosessen. I Østfold er det vedtatt, i både Fredrikstad og Sarpsborgs bystyre, å utrede bygging av et avløpsrenseanlegg som kan håndtere begge byers avløp. Utløsende faktor er det krav som er likt, for begge byer, med hensyn til bedre rensing av organisk materiale. Et gjennomført forprosjekt viser at det ligger et stort økonomisk, miljømessig og samfunnsmessig potensiale i et samarbeid. Alternativet er at det bygges to separate anlegg. En samlokalisering vil også kunne gi fordeler med blant annet rekruttering til VA- bransjen i større enheter. FREVARs nye røkgassrenseanlegg, som omfatter mer enn ny røkgassrensing, går mot ferdigstillelse. Energiproduksjonen skal økes med mer enn 10 % når nytt anlegg er i gang. Utslippene fra anlegget er lave i dag, og fortsetter være lave med nytt anlegg. Øra-konferansen ble avholdt for 5.e gang i 2018. Ca. 180 interesserte og engasjerte deltakere ga konferansen det innhold den skal ha som en møteplass for gode samtaler. FREVAR setter stor pris på det samarbeid vi har med næringsforeningen, Kronos Titan, FRIP og Fredrikstad kommune. Klima med stadig villere og våtere vær, setter sitt preg på vår driftshverdag. Ekstremkulden på vårparten som ble fulgt av ekstremvarme gjennom vår og sommer, påvirker driften av alle våre anlegg. I tillegg ble det mangel på kjemikalier for vannproduksjon, det påvirker hvordan vi planlegger vår beredskap. Kompetente ansatte på FREVAR sørger for at våre produksjonsresultater er gode, selv under utfordrende driftsforhold. FREVAR jobber videre med medarbeiderskap som plattform for ledelse. Medarbeiderne er vår viktigste ressurs. Videre utvikling og innovasjon kreves for å gjøre FREVAR rustet for framtiden som en effektiv og attraktiv arbeidsplass. For 2019 tar vi med oss utfordringer og muligheter innenfor (bl.a): - Videre optimalisering av biogassproduksjon, større volum, redundans, nye avtaler. - Gjennomføring av prosjekt ny røkgassrensing på energigjenvinningsanlegget - Utredning om et avløpsrenseanlegg for Sarpsborg og Fredrikstad på FREVAR. - Nye muligheter innenfor sirkulær økonomi sammen med eksisterende og nye kunder.
5 Formål - kjerneoppgaver 3 Foretakets formål Foretakets formål er å drifte og vedlikeholde vann- og avløpsanlegg med tilhørende anlegg, deponi, forbrenningsanlegg og sorteringsanlegg for avfall innenfor fastlagt kvalitet. Tjenestene skal ytes til Fredrikstad kommune og kan i tillegg tilbys andre. I tillegg kan foretaket engasjere seg i virksomhet, både innenfor og utenfor Fredrikstad kommune, som naturlig hører sammen med formålet når dette på forhånd er godkjent i bystyret. Slikt engasjement skal normalt skje gjennom eierskap hvor kommunens økonomiske risiko er begrenset til innskutt kapital. Virksomheten skal drives etter forretningsmessige prinsipper og levere tjenester på konkurransedyktige vilkår sammenlignet med tilsvarende foretak og bedrifter. Alle avgiftsfinansierte tjenester skal leveres til selvkost. Miljøaspektet skal vektlegges. 7 Begrensninger i fullmakter Foretakets fullmakter er begrenset av de rammer bystyret vedtar i økonomiplanen og det til enhver tid gjeldende økonomireglement for kommunale foretak i Fredrikstad kommune. Bystyret fastsetter avgiftene på den avgiftsfinansierte virksomhet basert på den fastsatte kvalitet på tjenestene og foretakets budsjett. Avgiftene skal ikke overstige kommunens nødvendige kostnader til henholdsvis vann- avløps og avfallsbehandling. 9 Annet regelverk Foretaket skal ellers drives i samsvar med kommunelovens bestemmelser og de instrukser som kommunen til enhver tid gir. (Fra foretakets vedtekter).
6 Kvalitetspolitikken Generelt for alle avdelinger FREVAR skal levere varer og tjenester av en kvalitet som beskrevet i inngåtte leveranseavtaler. Tilvirkning og produksjon skal skje innenfor de til enhver tid gjeldende lover, forskrifter og konsesjoner som gjelder for selskapet. For FREVAR avdeling vannverket gjelder i tillegg følgende kvalitetspolitikk vedtatt av styret: FREVARs Kvalitetspolitikk Vi overholder gjeldende lover, forskrifter og tillatelser. Vi kartlegger relevante behov og forventninger til våre interesseparter, og bestemmer hvilke av disse som blir samsvarsforpliktelser. Vannverket drives etter prinsippet om kontinuerlig forbedring. Vi prioriterer beredskapstiltak som sikrer vannforsyningen ved unntakstilstander. Vedtatt i styret, 17.04.2018
7 Miljøpolitikken FREVARs miljøpolitikk er offentlig og allment tilgjengelig for distribusjon internt, eksternt og til kunder, leverandører eller andre interesserte. Aktuell informasjon er tilgjengelig på informasjonstjeneren http://www.frevar.com. FREVARs Miljøpolitikk Vi arbeider for å beskytte og bevare miljøet. Vi er en foregangsaktør innenfor klimanøytral energiproduksjon og bruk av fornybar energi. Driften av våre anlegg er sentrale for den sirkulære økonomien i Fredrikstad kommune. Hver enkelt del av foretaket drives etter prinsippet om kontinuerlig forbedring for å heve miljøprestasjonene. Vi kartlegger relevante behov og forventninger til våre interesseparter, og bestemmer hvilke av disse som blir samsvarsforpliktelser. Vi praktiserer åpenhet og dialog vedrørende miljøspørsmål. Vedtatt i styret 17.04.2018
Personalpolitikken Styret i FREVAR KF fungerer som foretakets administrasjonsutvalg, og det er nedsatt et forhandlingsutvalg. Forutsetninger Partene er forpliktet til å følge de overordnede lover og bestemmelser i: arbeidsmiljøloven hovedtariffavtalen hovedavtalen IA-avtalen Foretaket har en egen lokal særavtale, reforhandlet og gjeldende fom. 01.06.2016. For øvrig gjelder følgende 5 personalreglement for FREVAR KF: Reglement for beredskapsvakt Reglement for EK-tjenester Reglement for tjenestereiser Arbeidsreglement Velferds- og permisjonsreglement 8 Alle personalreglementene er revidert pr. 01.06.2016. Etiske retningslinjer Foretaket følger overordnede etiske retningslinjer utarbeidet av Fredrikstad kommune, og har i tillegg egne retningslinjer/rutiner. Grunnlaget finnes i: Overordnet fra Fredrikstad kommune administrative fullmakter FREVAR Ledelsesprosesser i RiskManager dokumentmodul o Organisasjon o Lederskap og forutsetninger Behandling av personopplysninger (GDPR) Vedtekter for FREVAR KF o Miljø -og kvalitetsstyring Informasjon internt og eksternt Arbeidsreglement o Punkt 3, Mottak av gaver o.l. Reglement for tjenestereiser Økonomiinstruks Retningslinjer for etisk innkjøp Nytt elektronisk system (RiskManager) for dokumenthåndtering (rutiner), avviksbehandling og risikokartlegging er i 2018 implementert og i drift.
9 Overordnede HMS-mål FREVAR KF skal sørge for å ivareta helse, miljø og sikkerhet slik at sykdom og skade på mennesker, miljø og maskiner/utstyr forebygges. Arbeidet skal baseres på åpenhet, tillit, lojalitet og ansvar slik at bedriften blir en trivelig arbeidsplass. HMS-arbeidet skal bevisstgjøre alle i bedriften om betydningen av et godt og trygt arbeidsmiljø slik at feil, mangler og uregelmessigheter blir registrert og utbedret. Alle ansatte har et ansvar for det de foretar seg, og skal gjøre det de kan for å bidra til at fastsatte mål oppnås. Opplæring Det enkelte anleggs personell skal ha den kompetanse som er nødvendig for å drive anlegget på en måte som sikrer: tilfredsstillende behandling av vann, avløp og avfall trygge og sunne arbeidsplasser trygghet mot skader i omgivelsene trivsel på arbeidsplassen minimal forurensning av det ytre miljø Kvalifikasjonsmålene skal oppnås ved å gjennomføre systematisk og planmessig opplæring basert på den enkeltes basiskunnskaper og foretakets behov. Dette er en kontinuerlig prosess ved FREVAR KF. Avvikssystemet og Tåka Mål om kontinuerlig forbedring i alle ledd følges opp bl.a. ved hjelp av et elektronisk avvikssystem RiskManager som er tilgjengelig for alle ansatte på foretakets intranett. Aktiv bruk av intranettet gjør informasjonsflyten i foretaket mer papirløst, og brukes som en oppslagstavle både for foretaket og de ansatte ved at også de representerte fagforeningene har fått sine informasjonssider. Ekstern web ble oppgradert i 2015. Intranettet ble oppgradert i 2016, og fikk navnet: Tåka. Dokumenthenvisning For øvrig kan det vises til det elektroniske dokumentstyringssystemet i RiskManager. Mål og tiltak Den tredelte bunnlinjen KS beskriver samfunnsansvarlig forretningsdrift som best mulig kvalitet, effektivitet og langsiktighet, der det er tjenesten og ikke fortjenesten som er drivkraften. Den tredelte bunnlinjen konkretiserer samfunnsansvaret ved hjelp av tre dimensjoner: økonomiske resultater miljøhensyn sosiale hensyn
10 Hovedmål FREVAR har tatt denne tilnærmingen i bruk ved utarbeidelse av mål og strategier. Strategi for perioden 2018 2035 ble vedtatt i 2017 av foretaket styre, og i 2018 av bystyret i Fredrikstad. Foretakets vedtatte hovedmål for perioden er: 1. FREVAR skal legge vekt på miljø, kvalitet og økonomi i prosesser og tjenesteproduksjon. 2. FREVAR skal produsere og bruke klimanøytral energi. 3. FREVAR skal ha kretsløpstankegang i driften av våre prosessanlegg. Hovedmålene er aktivt i bruk ved foretaket ved at planlagte investeringer forankres direkte i et eller flere av hovedmålene, se også investeringsbudsjett på s. 19. Økonomidelen drift Oversikt over driftsbudsjett for handlingsplansperioden. Foretaket fører iht. vedtektene regnskap etter regnskapsloven. I tillegg er vi som en del av kommunen forpliktet til å utføre tjenester innenfor VAR-kapitlet til selvkost. Differansen mellom renter og avskrivninger beregnet etter regnskapsloven, og retningslinjer for beregning av selvkost, er gjennomgående regnskapsført som selvkostjusteringer. I tabellene på de påfølgende sidene betyr faktor 1,025 at det beregnes 2,5 % vekst i planperiodens tre siste år. I tabellene nedenfor er de budsjetterte årsresultatene før skatt. Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: FREVAR Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 247 821 465 234 741 460 243 171 834 265 620 839 290 880 281 299 984 866 Andre driftsinntekter 42 683 021 45 892 908 42 922 343 45 087 270 46 087 531 47 141 760 Sum driftsinntekter 290 504 486 280 634 368 286 094 177 310 708 108 336 967 812 347 126 625 Driftskostnader Varekostnader 45 047 515 34 970 000 40 542 560 41 556 124 42 595 027 43 659 903 Personalkostnader 66 915 224 72 915 230 73 545 000 75 383 625 77 268 216 79 199 921 Avskrivninger 27 727 318 33 289 270 36 329 690 39 166 887 54 931 337 58 537 861 Andre driftskostnader 128 119 218 124 415 590 125 198 418 126 264 213 129 220 819 132 451 339 Sum driftskostnader 267 809 274 265 590 090 275 615 668 282 370 849 304 015 399 313 849 024 Finansinntekter 3 733 152 1 500 000 1 500 000 1 537 500 1 575 938 1 615 336 Finanskostnader 5 657 194 12 843 107 13 588 361 21 325 125 24 563 803 23 743 096 Andre poster 6 681 204-5 184 695-5 000 000-1 975 000-1 449 375-1 000 000 Årsresultat 14 089 966 8 885 866 3 390 148 10 524 634 11 413 923 12 149 842 De budsjetterte årsresultatene er før skatt
11 Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 06 - Merkantil avdeling Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 456 199 0 0 0 0 0 Andre driftsinntekter 8 968 952 13 658 000 12 162 400 12 453 407 12 743 904 13 064 009 Sum driftsinntekter 9 425 151 13 658 000 12 162 400 12 453 407 12 743 904 13 064 009 Driftskostnader Varekostnader 651 317 700 000-700 000-717 500-735 438-753 823 Personalkostnader 5 328 139 7 650 000 7 142 800 7 321 370 7 504 404 7 692 014 Avskrivninger 93 425 522 000 522 000 521 997 514 209 528 571 Andre driftskostnader 5 509 211 6 296 000 6 712 600 6 880 415 7 052 425 7 228 736 Sum driftskostnader 11 582 093 15 168 000 13 677 400 14 006 282 14 335 601 14 695 498 Finansinntekter 2 227 196 1 500 000 1 500 000 1 537 500 1 575 938 1 615 336 Finanskostnader 70 254-10 000-15 000-15 375-15 759-16 153 Andre poster -1 274 776 0 0 0 0 0 Årsresultat 1 274 776 0 0 0 0 0 De budsjetterte årsresultatene er før skatt Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 11 - Avløpsrenseanlegget Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 47 428 148 42 424 904 44 560 527 53 203 780 65 316 966 65 468 291 Andre driftsinntekter 4 115 214 3 175 658 3 136 900 3 215 323 3 295 706 3 378 098 Sum driftsinntekter 51 543 361 45 600 562 47 697 427 56 419 103 68 612 671 68 846 389 Driftskostnader Varekostnader 8 509 179 7 800 000 8 000 000 8 200 000 8 405 000 8 615 125 Personalkostnader 13 124 027 12 738 500 12 909 700 13 232 443 13 563 254 13 902 335 Avskrivninger 6 001 571 5 119 700 4 655 800 4 656 738 16 003 049 15 588 609 Andre driftskostnader 20 746 222 18 425 072 20 495 027 21 007 403 21 532 588 22 070 902 Sum driftskostnader 48 380 999 44 083 272 46 060 527 47 096 583 59 503 890 60 176 971 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 619 605 1 317 290 1 436 900 9 097 519 8 858 156 8 469 418 Andre poster 2 431 888 0 0 25 000 50 625 0 Årsresultat 110 870 200 000 200 000 200 001 200 000 200 000
De budsjetterte årsresultatene er før skatt 12 Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 12 - Forbrenningsanlegget Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 114 367 835 110 705 000 115 950 000 122 848 750 125 919 969 129 067 968 Andre driftsinntekter 10 708 715 9 272 000 10 122 000 10 375 050 10 634 426 10 900 287 Sum driftsinntekter 125 076 550 119 977 000 126 072 000 133 223 800 136 554 395 139 968 255 Driftskostnader Varekostnader 24 848 174 15 650 000 20 700 000 21 217 500 21 747 938 22 291 636 Personalkostnader 29 699 025 30 844 000 31 370 900 32 155 173 32 959 052 33 783 028 Avskrivninger 8 248 393 10 067 900 13 226 200 13 679 049 14 152 825 14 842 736 Andre driftskostnader 54 295 690 54 150 736 54 418 910 53 779 383 55 123 867 56 501 964 Sum driftskostnader 117 091 282 110 712 636 119 716 010 120 831 104 123 983 682 127 419 364 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 951 291 4 507 298 5 988 461 5 767 644 5 709 327 5 424 134 Andre poster -236 183 0 0 0 0 0 Årsresultat 6 799 452 4 757 066 367 529 6 625 052 6 861 386 7 124 757 De budsjetterte årsresultatene er før skatt Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 13 - Avfallshåndtering Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 36 394 367 27 736 000 28 106 197 33 308 852 34 141 573 34 995 113 Andre driftsinntekter 7 773 414 6 547 000 6 391 243 6 551 024 6 714 800 6 882 670 Sum driftsinntekter 44 167 781 34 283 000 34 497 440 39 859 876 40 856 373 41 877 782 Driftskostnader Varekostnader 5 549 127 5 500 000 7 755 000 7 948 875 8 147 597 8 351 287 Personalkostnader 8 023 543 8 848 000 8 930 400 9 153 660 9 382 502 9 617 064 Avskrivninger 1 311 745 1 839 850 1 850 290 2 408 947 2 652 052 2 834 736 Andre driftskostnader 15 815 518 16 344 686 15 147 540 15 526 229 15 914 384 16 312 244 Sum driftskostnader 30 699 933 32 532 536 33 683 230 35 037 711 36 096 535 37 115 331 Finansinntekter 1 500 000 0 0 0 0 0 Finanskostnader 300 945 657 497 633 200 646 800 763 530 759 634 Andre poster 3 825 071-1 500 000-4 000 000 Årsresultat 8 086 554 2 592 967 4 181 010 4 175 366 3 996 308 4 002 818
De budsjetterte årsresultatene er før skatt 13 Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 14 - Vannverket Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 29 548 610 31 491 055 35 703 860 34 936 926 42 646 179 47 026 510 Andre driftsinntekter 0 0 0 0 0 0 Sum driftsinntekter 29 548 610 31 491 055 35 703 860 34 936 926 42 646 179 47 026 510 Driftskostnader Varekostnader 4 045 684 3 730 000 4 407 560 4 517 749 4 630 693 4 746 460 Personalkostnader 5 511 404 6 542 300 6 569 200 6 733 430 6 901 766 7 074 310 Avskrivninger 5 570 471 8 118 100 8 712 500 8 516 356 11 443 602 14 596 579 Andre driftskostnader 13 495 166 13 463 173 13 953 900 14 302 748 14 660 316 15 026 824 Sum driftskostnader 28 622 725 31 853 573 33 643 160 34 070 283 37 636 377 41 444 173 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 2 161 500 3 122 177 2 860 700 2 666 643 6 309 802 6 382 337 Andre poster -1 374 409-3 684 695-1 000 000-2 000 000-1 500 000-1 000 000 Årsresultat 55 167 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 De budsjetterte årsresultatene er før skatt Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 34 - LAB Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 0 0 0 0 0 0 Andre driftsinntekter 1 854 658 1 959 000 2 103 600 2 154 940 2 207 564 2 261 503 Sum driftsinntekter 1 854 658 1 959 000 2 103 600 2 154 940 2 207 564 2 261 503 Driftskostnader Varekostnader 118 808 120 000 130 000 133 250 136 581 139 996 Personalkostnader 1 059 759 1 372 600 1 358 600 1 392 565 1 427 379 1 463 064 Avskrivninger 0 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Andre driftskostnader 676 091 416 400 565 000 579 125 593 603 608 443 Sum driftskostnader 1 854 658 1 959 000 2 103 600 2 154 940 2 207 564 2 261 503 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 0 0 0 0 0 0 Andre poster 0 0 0 0 0 0 Årsresultat 0 0 0 0 0 0
De budsjetterte årsresultatene er før skatt 14 Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 35 -Administrasjonsbygget Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 42 388 0 0 0 0 0 Andre driftsinntekter 2 425 353 2 880 000 2 912 600 2 945 188 2 987 100 3 038 599 Sum driftsinntekter 2 467 741 2 880 000 2 912 600 2 945 188 2 987 100 3 038 599 Driftskostnader Varekostnader 0 0 0 0 0 0 Personalkostnader 690 437 768 200 771 000 790 275 810 032 830 283 Avskrivninger 519 079 519 100 519 100 519 079 519 079 519 079 Andre driftskostnader 1 213 555 1 465 360 1 512 000 1 549 800 1 588 545 1 628 259 Sum driftskostnader 2 423 071 2 752 660 2 802 100 2 859 154 2 917 656 2 977 620 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 44 670 127 340 110 500 86 034 69 444 60 979 Andre poster 0 0 0 0 0 0 Årsresultat 0 0 0 0 0 0 De budsjetterte årsresultatene er før skatt Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 36 - Vekta Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 64 0 0 0 0 0 Andre driftsinntekter 1 423 740 2 779 700 3 049 400 4 375 298 4 412 331 4 450 966 Sum driftsinntekter 1 423 804 2 779 700 3 049 400 4 375 298 4 412 331 4 450 966 Driftskostnader Varekostnader 0 0 0 0 0 0 Personalkostnader 749 070 1 404 700 1 536 200 1 574 605 1 613 970 1 654 319 Avskrivninger 74 188 74 200 74 200 1 340 855 1 340 855 1 340 855 Andre driftskostnader 578 542 795 823 961 000 985 025 1 009 651 1 034 892 Sum driftskostnader 1 401 800 2 274 723 2 571 400 3 900 485 3 964 476 4 030 066 Finansinntekter 5 956 0 0 0 0 0 Finanskostnader 27 961 504 977 478 000 474 813 447 856 420 899 Andre poster 0 0 0 0 0 0 Årsresultat 0 0 0 0 0 0
De budsjetterte årsresultatene er før skatt 15 Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 37 - IKT Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 514 924 0 0 0 0 0 Andre driftsinntekter 2 823 017 2 754 000 2 944 200 3 017 040 3 091 701 3 165 629 Sum driftsinntekter 3 337 941 2 754 000 2 944 200 3 017 040 3 091 701 3 165 629 Driftskostnader Varekostnader 0 0 0 0 0 0 Personalkostnader 1 841 338 2 083 000 2 098 600 2 151 065 2 204 842 2 259 963 Avskrivninger 30 558 0 30 600 30 600 30 600 28 000 Andre driftskostnader 1 466 045 671 000 815 000 835 375 856 259 877 666 Sum driftskostnader 3 337 941 2 754 000 2 944 200 3 017 040 3 091 701 3 165 629 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 0 0 0 0 0 0 Andre poster 0 0 0 0 0 0 Årsresultat 0 0 0 0 0 0 De budsjetterte årsresultatene er før skatt Budsjett 2019, HP 2020-2022 Avdeling: 38 - Forretningsområde Avløp Faktor: 1,025 Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Driftsinntekter Salgsinntekter 19 068 930 22 384 501 18 851 250 21 322 531 22 855 595 23 426 984 Andre driftsinntekter 23 508 0 0 0 0 0 Sum driftsinntekter 19 092 438 22 384 501 18 851 250 21 322 531 22 855 595 23 426 984 Driftskostnader Varekostnader 225 922 470 000 250 000 256 250 262 656 269 223 Personalkostnader 888 482 663 930 857 600 879 040 901 016 923 541 Avskrivninger 5 739 226 6 839 720 6 651 600 7 443 266 8 225 066 8 208 696 Andre driftskostnader 12 994 693 10 658 490 10 554 841 10 818 712 10 889 180 11 161 409 Sum driftskostnader 19 848 323 18 632 140 18 314 041 19 397 268 20 277 918 20 562 869 Finansinntekter 0 0 0 0 0 0 Finanskostnader 1 480 968 2 616 528 2 095 600 2 601 047 2 421 447 2 241 848 Andre poster 0 0 0 0 0 0 Årsresultat -2 236 853 1 135 833-1 558 391-675 784 156 229 622 267
De budsjetterte årsresultatene er før skatt 16 Foretakets målsetning om konkurransedyktighet på alle nivåer, har også for 2018 medvirket til en utfordrende budsjettprosess. Det budsjetteres med bruk av 5 mill. fra foretakets selvkostfonds i 2019. Det er noe usikkerhet rundt foretakets biogassproduksjon. Det gjenstår utfordringer knyttet til stabil drift, men det forventes en bedring når det nye substratrenseanlegget står ferdig tidlig 2019. Generelle kommentarer Saksopplysninger Budsjett- og handlingsplanprosessen foregår selvstendig for foretaket i forhold til resten av kommunen. Samhandlingen med kommunen foregår via forhandlinger og budsjettavtale med TD. FREVAR KF fremmer budsjett og handlingsplan som egen sak til bystyret samtidig som rådmannen fremmer budsjett for resten av kommunen. Rådmannen får endelig sak om budsjett 2019 og HP 2019 2022 til gjennomsyn før saken i første omgang behandles av FREVAR-styret og i neste omgang behandles av formannskapet og bystyret. Generelt Driftsrammer handlingsplan beskriver den økonomiske utviklingen i planperioden. Budsjett 2019 utgjør første år i planperioden, og bygger på detaljbudsjetter utarbeidet på grunnlag av innspill fra budsjettansvarlige samt investeringer iht. handlingsplanen. Det er i planperioden lagt til grunn prisvekst på 2,5 % og rente på 2,5 %. Alle avdelingers budsjetter er gjennomgått på kontonivå for å sikre kvalitet og unngå sjablongmessige endringer. Det er en utfordring for foretaket å ha riktig bemanning til enhver tid. Alle ledige stillinger blir vurdert mht. foretakets behov. Det er foretatt personalmessige tilpasninger de senere årene, men ikke planlagt større spesifikke endringer i planperioden. Avløpsrenseanlegget Avløpsrenseanlegget er gammelt, og blir stadig mer krevende å vedlikeholde. Nye rensekrav medfører behov for et nytt rensetrinn. Dette utredes i samarbeid med andre aktører i Østfold. Foreløpig estimat på en investering ligger på kr 310 mill. med hovedtyngden i 2020. Estimatet er usikkert da teknologi og evt. samarbeidsform ikke er bestemt. I forbindelse med investeringene må det påregnes en økning i FREVARs andel av selvkosten innenfor avløpsrensing på ca. 20% i både 2020 og 2021. Energigjenvinningsanlegget for husholdningsavfall (FA) FA henter brorparten av sine inntekter i det frie markedet. Avfallstilgangen til anlegget, er i skrivende stund ikke sikret for 2019, og det arbeides kontinuerlig med å finne løsninger som vil bedre anleggets konkurranseevne. Anleggets energisalgavtaler går ut 31.12.18. Det forventes at de pågående forhandlingene vil bli sluttført i løpet av 2018. Det nye røkgassrenseanlegget har blitt forsinket, og blir ferdigstilt i mars 2019. Dette medfører at anlegget får en lengre stopptid enn normalt i 2019, noe som påvirker lønnsomheten. En stor usikkerhet for anleggets framtid er utviklingen på Co2-kvoteplikten.
17 Avfallshåndtering Det er i 2019 budsjettert med mottak av deponerbare fraksjoner samt fraksjoner som skal behandles på deponiet. Det arbeides aktivt med å sikre aktivitetsnivået. Usikkerhet rundt tidspunkt for mottak av muddermasser gjør at inntektsprognosen er forsiktig. Gjenvinningsstasjonen for grovavfall fra husholdningene (GVS) er finansiert dels over renovasjonsavgiften, og dels ved betaling ved levering av avfall. Det er budsjettert med uendrede priser for kommunens innbyggere i 2019. Det planlegges å dele opp avfallshåndteringen i to avdelingsregnskap i 2019. Dette vil ikke få noen budsjettmessige konsekvenser totalt sett, men vil medføre at vi skiller på selvkostvirksomheten, som er gjenvinningsstasjonen, og næringsvirksomheten, som er deponidriften. Vi skiller på dette i dag også, men avdelingsmessig skille vil gi enklere oppfølging gjennom året. Vannverket Det er budsjettert med en forventet salgsmengde på 14 mill. m 3 til Fredrikstad kommune. Planlagt investering i nytt rensetrinn har foreløpig blitt utsatt til 2020 og 2021. Det ligger dermed en usikkerhet i budsjettutviklingen med tanke på teknologi og totalkostnad. Det gjennomføres en nødvendig nedbygging av selvkostfonds ved anlegget i perioden. Intern drift og administrasjon og ledelse Administrasjon og ledelse samt de interne driftsavdelingenes budsjetter er gjennomgått kritisk med tanke på aktivitetsnivå og kutt i kostnader. Det er tatt hensyn til opprettholdelse av nødvendig aktivitetsnivå, samt kjente endringer. Forretningsområde avløp Det budsjetteres med inntekter fra mottak av substrat, matavfall og salg av biogass. Anlegget har vist seg krevende å drifte, men oppnår stadig bedre driftsresultater. I begynnelsen av 2019 ferdigstilles nytt substratrenseanlegg, og dette forventes å gi driftsmessige resultater i 2019. Andre investeringer i planperioden er skjøvet utover i perioden for å følge opp resultater av gjennomførte investeringer, samtidig som planlagte løsninger kvalitetssikres. Anlegget er foreløpig ren næringsvirksomhet, og alle investeringer som planlegges forventes å være lønnsomme. Det budsjetteres med at anlegget kommer i overskuddsposisjon i 2021. Økonomidelen investeringer Investeringsbudsjettet Investeringsbudsjettet er gjennomgått med tanke på nye opplysninger vedrørende teknologiske løsninger, gjennomførte forprosjekter osv. Dersom vedtatt hovedplan for vann og avløp skal følges i planperioden, vil dette medføre sterk økning av kostnadene for vannverket og renseanlegget. Administrasjonen anbefaler grundig revurdering årlig, med hensyn til ny kunnskap fra forprosjekter og annet, for å kvalitetssikre investeringsbehovet.
Følgende endringer er innarbeidet i forhold til handlingsplan 2018-2021: 18 Merkantil avdeling (MA) Ny vektstasjon, kr 18 mill. er skjøvet fra 2018 til 2019 Renseanlegget (RA) Div. tiltak, kr 4 mill. er lagt til i 2022 RA 2020 nye krav, kr. 300 mill. er skjøvet fra 2019 til 2020 Nye innløpsskruer, kr 5,5 mill. er skjøvet til 2020 og 2021 Avvanningssystem slam, kr 6 mill. er skjøvet til 2020 Energigjenvinningsanlegget (FA) Fornyelser, kr 3 mill. er lagt til i 2022 Oppgradering rampe FA, kr 3 mill. er senket med 2 mill. og skjøvet til 2021 Rehabilitering av bygg FA, kr 2,5 mill. er senket med 2,5 mill. og skjøvet til 2021 Rehabilitering utmatersystem, kr 3 mill. er lagt til i 2020 Nytt bergverkskjede, kr 3 mill. er lagt til i 2021 Nytt hydraulikkaggregat, kr 1 mill. er lagt til i 2019 Ny røkgassrensing FA, kr 15 mill. er lagt til i 2019 Rehabilitering av bankeverk FA, kr 3 mill. er skjøvet til 2020 Avfallshåndteringen (AVFH) Ytre miljøtiltak, kr 2 mill. er lagt til i 2022 Ny kompaktor, kr 4,5 mill. er skjøvet til 2021 Ny drift GVS/deponi, kr 5 mill. er skjøvet til 2019 Ny bulldoser (brukt), kr 0,5 mill. er lagt til i 2019 Vannverket (VA) Diverse tiltak, kr 2 mill er lagt til i 2022 Nytt behandlingstrinn VA, kr 152 mill. er skjøvet til 2020 og 2021 Rehab. Basseng Høyfjell, kr 10,5 mill. skyves til 2021 og 2022 Slamskraper, kr 6 mill. skyves til 2022 Til styrets disposisjon Kr 10 mill. er lagt til i 2022 Oversikt investeringer Følgende investeringsprosjekter er planlagt / igangsatt. Oversikten er basert på bevilgningstidspunkt, og viser ikke nødvendigvis når prosjektene skal igangsettes eller ferdigstilles.
Investeringsbudsjettet 19 TOTAL Plan- Lånefinans. HovedmålAVDELING SUM 2018 2019 2020 2021 2022 periode 2019 MA 1 Ny vektstasjon 19 000 0 18 000 0 0 0 18 000 18 000 2 IKT admin 3 000 3 000 0 0 0 0 0 0 RA 1 Nye innløpsskruer 5 500 0 0 500 5 000 0 5 500 0 1 Div. tiltak - rullerende 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 16 000 4 000 1 RA 2020 - nye krav 310 000 0 0 300 000 0 0 300 000 0 1 Avvanningssystem slam 6 000 0 0 6 000 0 0 6 000 0 1 Fjernovervåking / -styring anle 1 000 1 000 0 0 0 0 0 0 FA 1, 2 Div. tiltak - rullerende 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 12 000 3 000 1, 2 Ny røkgassrensing FA 155 000 110 000 15 000 0 0 0 15 000 15 000 1, 2 Nye overheaterpakker 5 000 0 5 000 0 0 0 5 000 5 000 1, 2 Rampe FA 3 000 0 0 0 3 000 0 3 000 0 1, 2 Rehab bygg FA 2 500 0 0 0 2 500 0 2 500 0 1, 2 Rehab bankeverk 3 000 0 0 3 000 0 0 3 000 0 1, 2 Rehab utmatersystem 3 000 0 0 3 000 0 0 3 000 0 1, 2 Nytt bergverkskjede 3 000 0 0 0 3 000 0 3 000 0 1, 2 Nytt hydraulikkaggregat 1 000 0 1 000 0 0 0 1 000 1 000 AVFH 1 Ytre miljø tiltak - rullerende 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000 2 000 1 Ny kompaktor 4 500 0 0 0 4 500 0 4 500 0 1 Ny drift GVS/deponi 5 000 0 5 000 0 0 0 5 000 5 000 1 Ny bulldoser (brukt) 500 0 500 0 0 0 500 500 VA 1 Div tiltak - rullerende 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000 2 000 1 Nytt behandlingstrinn VA 155 000 0 0 2 000 150 000 0 152 000 0 1 Rehab. Basseng Høyfjell 10 500 0 0 0 500 10 000 10 500 0 1 Fjernovervåking / -styring anle 1 000 1 000 0 0 0 0 0 0 1 Bytte av filterbunner 27 000 27 000 0 0 0 0 0 0 1 Slamskraper 6 000 0 0 0 0 6 000 6 000 0 Avd. 38 1, 2, 3 Optimalisering/oppgrad. av BA 24 000 8 000 0 15 500 0 0 15 500 0 1, 2, 3 Økt kapasitet oppgrad.anl. 11 000 0 0 11 000 0 0 11 000 0 Til styrets disp. - rullerende 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 40 000 10 000 Alle tall i hele 1000. 764 500 171 000 65 500 362 000 189 500 37 000 654 000 65 500 Økonomidelen rapport og styringsinformasjon Organiseringen som kommunalt foretak gjør at det settes ytterligere fokus på økonomioppfølging. Det arbeides kontinuerlig med bistand til økonomioppfølging overfor budsjettansvarlige. I planperioden vil vi fortsette med resultatrapportering til styret pr. måned, og i tillegg vil det bli utarbeidet en egen styresak ved hver tertialavslutning.
20 Bemanning FREVAR KF er pr. i dag bemannet med ca. 80 årsverk. Det foregår en kontinuerlig prosess for å tilpasse bemanningen ved foretaket. Bemanningsbehovet vurderes ved enhver organisasjonsmessig eller teknologisk endring som innvirker på behov for utførte arbeidsoppgaver. Budsjettet inneholder elementer av forventede nødvendige bemanningstilpasninger i perioden. Opplæring FREVAR KF er en høyteknologisk og kompetansekrevende bedrift. Stadig nye rammevilkår, endrede lover, forskrifter og tillatelser gjør at FREVAR KF har et vedvarende behov for både å vedlikeholde eksisterende kompetanse, og å utvikle ny. Som tidligere fokuseres sterkt på kompetanseheving innen de forskjellige fagområdene, noe som er nødvendig ut i fra bedriftens stadige behov for markedstilpasning, og endringsvilje i organisasjonen. Foretaket har lagt til rette for å ha lærlinger, praksiskandidater ol., og har ved utgangen av 2018 to lærlinger, innenfor fagene industrimekaniker og gjenvinning. Foretaket har også for tiden 6 ansatte som tar fagbrev i tillegg til sin nåværende utdannelse. Foretaket tar også samfunnsansvar gjennom året ved å bistå med arbeidsutprøving i samarbeid med NAV eller andre instanser. Underlagsdokumenter Følgende dokumenter er styrings- og detaljdokumenter, og finnes som selvstendige dokumenter: detaljbudsjett for FREVAR pr. avdeling for 2019 intern prisliste for varer og tjenester 2019 ekstern prisliste for varer og tjenester 2019 elektronisk system (RiskManager) for dokumenthåndtering (rutiner), avviksbehandling og risikokartlegging strategi for FREVAR KF, vedtatt 2018 innkjøpsstrategi 2018 2021 for FREVAR KF
21
22
23
24 FREVAR KF verdt å eie og utvikle! Vedtatt av bystyret i Fredrikstad 06.12.2018.